Постанова № 31306165, 30.04.2013, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/11046/13-к

Провадження по справі за № 1-«кс»/ 522/3705/13

УХВАЛА

Іменем України

30 квітня 2013 року м.Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Капля О.І., за участю ст. слідчого з ОВС СУ ДПС в Одеській області ОСОБА_1, прокурора Учителя Г.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС в Одеській області ОСОБА_1, погодженного з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №3201217050000000130, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення –

ВСТАНОВИВ:

Службові особи ТОВ «Вінодел», в порушення п.198.1, п.198.2, п.198.3 та п.198.6 ст. 198 Податкового кодексу України, без наміру здійснення угод, з метою отримання за допомогою підроблених документів права на податковий кредит та ухилення від сплати податків, без фактичного понесення будь-яких витрат, достовірно знаючи про фіктивність підприємств ТОВ «Флорена-Плюс», ТОВ «Дізель Плюс», ТОВ «Імекс Юг», та використовуючи їх реквізити, використали документи про поставлений виноград, який фактично не поставлявся й не міг поставлятися вищезазначеними підприємствами, і надали до ДПІ у Приморському районі м. Одеси податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ «Вінодел» за жовтень, листопад 2011 року, у яких в розділ «податковий кредит» включили до податкового кредиту ТОВ «Вінодел» податок на додану вартість в розмірі 3 046 076 грн., і тим самим безпідставно занизили податкові зобов’язання підприємства на вказану суму, що є особливо великим розміром.

Одним з контрагентів ТОВ «Вінодел» є ТОВ «Імекс юг» (ЄДРПОУ 36343992).

ТОВ «Імекс юг» (ЄДРПОУ 36343992) зареєстроване 11.02.2009 виконавчим комітетом Одеської міської ради та взято на податковий облік в ДПІ у Приморському районі м.Одеси одеської області ДПС 12.02.2009 року.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у відділі державних реєстраторів виконавчому комітеті Одеської міської ради знаходяться документи обліково - реєстраційної справи ТОВ «Імекс юг» (ЄДРПОУ 36343992), тобто знаходяться документи які мають значення для кримінального провадження, суд приходить до висновку, що клопотання законне та обгрунтоване.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ДПС в Одеській області майора податкової міліції ОСОБА_1 – задовольнити.

1. Надати можливість вилучення у виконавчому комітеті Одеської міської ради обліково – реєстраційної справи - документів які свідчать про державну реєстрацію та подальшу діяльність ТОВ «Імекс юг» (ЄДРПОУ 36343992).

2. Тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення у відділі державних реєстраторів виконавчого комітету Одеської міської ради, дозволити слідчому або оперативним працівникам УПМ ДПС в Одеській області за дорученням слідчого.

Судом надається розпорядження на право вилучення вказаних документів ст. слідчого з ОВС СУ ДПС в Одеській області майора податкової міліції ОСОБА_1

Встановити строк дії ухвали протягом 1 / одного/ місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.І.Капля

30.04.2013