Постанова № 31293195, 22.04.2013, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/10131/13-к

Провадження по справі за № 1-«кс»/ 522/3350/13

УХВАЛА

Іменем України

22 квітня 2013 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Капля О.І., за участю ст. слідчого Гаверського В.О., прокурора Учитель Г.О., розглянувши клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ДПС в Одеській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 320130170000000209 від 28.02.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення –

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СУ ДПС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування внесенного до Єдинного реєстру досудових розслудувань за № 320130170000000209 від 28.02.2013, за ознаками правопорушення передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, вчиненого службовими особами ТОВ «Алвас».

В ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ «Алвас» ОСОБА_3 будучи обізнаним про проведення безтоварних операцій та переслідуючи мету на ухилення від сплати податків, в порушення вимог .п.4.1.1, п.п.4.1.2. п.4.1. ст.4, п.5.1,п.5.2. ст.5, п.п.5.2.5. п.5.2. ст.5, п.5.3.9., п.5.3. ст.5, п.5.9.ст.5, п.11.2, п.11.3.1.,п.11.3, ст.11 ЗУ «Про оподаткування прибутку підприємства», п.135.4.,п.135.5.ст.135,п.138.1., п.138.2. ст.138, п.п.139.1.1 п.139.1 ст.139, п.144.1 ст. 144, п.145.1 ст. 145 Податкового Кодексу України, пп..3.1.1 п.3.1 ст.3, п.7.2.1 п.7.2., пп.7.4.5. п.7.4. ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», ст.180.,85, п.186.1. ст. 186., ст.187, п.198.3, п.198.6 ст.198, п.201.10 ст.201 Податкового кодексу України та 4.1.-п.6.3, ст.6, ст.19,4.2-4.2.ст.4,ст.8,ст.19 Закону №889-IV шляхом незаконного відображення у податковій звітності документально не підтверджених фінансово-господарських операцій, зависили суму валових витрат, в результаті чого було занижено податок на прибуток на загальну суму 7 270 317 грн., податок на додану вартість на загальну суму 1 862 800 грн. та податок на доходи фізичних осіб у сумі 6 102 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів на загальну суму 9 139 219 грн.

В наслідок неправомірних дій директора ТОВ «Алвас» ОСОБА_3, до державного бюджету фактично не надійшло 9 139 219 грн.

Операції по взаємовідносинам ТОВ «Алвас» (ЄДРПОУ 23856703) з ТОВ «СВ Кароліна» (ЄДРПОУ 36983732), ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД» (ЄДРПОУ 37046350), ТОВ «Віктрейд ЛТД» (ЄДРПОУ 36927332), ТОВ «Турбо Альянс» (ЄДРПОУ 36844005), ТОВ «Вікторія Контракт» (ЄДРПОУ 36871966), ТОВ «Дизель плюс» (ЄДРПОУ 34507123), ТОВ «Союз-Нафтопродукт-2» (ЄДРПОУ 36788370), ТОВ «Тіал Альянс» (37117565), ПП «Кіровоград декор технологія» (ЄДРПОУ 35914034), ПП «Спецагротех Груп» (ЄДРПОУ 35804600) та ТОВ «Капітал -2006» (ЄДРПОУ 34211574) носили безтоварний характер. Встановлено, що ТОВ «СВ Кароліна», ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД», ТОВ «Віктрейд ЛТД», ТОВ «Турбо Альянс», ТОВ «Вікторія Контракт», ТОВ «Дизель плюс», ТОВ «Союз-Нафтопродукт-2», ТОВ «Тіал Альянс», ПП «Кіровоград декор технологія», ПП «Спецагротех Груп» та ТОВ «Капітал -2006» мають ознаки фіктивного підприємства: у вказаних підприємств відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, місцезнаходження не встановлено.

Для з’ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Алвас» з ТОВ «СВ Кароліна», ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД», ТОВ «Віктрейд ЛТД», ТОВ «Турбо Альянс», ТОВ «Вікторія Контракт», ТОВ «Дизель плюс», ТОВ «Союз-Нафтопродукт-2», ТОВ «Тіал Альянс», ПП «Кіровоград декор технологія», ПП «Спецагротех Груп» та ТОВ «Капітал -2006» виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення документів у відділі державних реєстраторів виконавчого комітету Одеської міської ради.

Вивчивши матеріали кримінального провадження за № 320130170000000209 від 28.02.2013 року, представлені ст. слідчим з ОВС СУ ДПС в Одеській області ОСОБА_1О, який вважає за необхідне надати йому право на тимчасовий доступ та вилучення вказаних речей та документів, з огляду на те, що реєстраційна справа ТОВ «Алвас» (ЄДРПОУ 23856703) знаходиться у відділі державних реєстраторів виконавчого комітету Одеської міської ради, та має значення по даному кримінальному провадженню у якості джерела доказів, суд приходить до висновку про законність та обґрунтованість даного клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-160 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ДПС в Одеській області ОСОБА_1О – задовольнити.

Надати можливість вилучення оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «Алвас» (ЄДРПОУ 23856703), у відділі державних реєстраторів виконавчого комітету Одеської міської ради.

Судом надається розпорядження на право вилучення вказаних документів старшому слідчому з ОВС СУ ДПС в Одеській області ОСОБА_1

Встановити строк дії ухвали протягом 1 / одного/ місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.І.Капля

22.04.2013