Ухвала суду № 30945300, 27.03.2013, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/4186/13-к

1-кс/295/1423/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.03.2013 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира у складі:

слідчого судді Полонець С.М.,

при секретарі Волинчук Т.А.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене у кримінальному провадженні №42013060000000052 старшим слідчим з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2, та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні СУ ДПС у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження №42013060000000052 щодо службових осіб ПАТ «Коростишів Залізобетон» (код ЄДР 31843625) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Також слідчий вказав, що проведеним у кримінальному провадженні розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Коростишів Залізобетон» (код ЄДР 31843625) в період 2011-2012 років з метою ухилення від сплати податків, відображали в податкових деклараціях з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства, факти здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій з придбання товарів (робіт, послуг) використовуючи документи суб’єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Фірма Доріс» (код ЄДР 31868660), ТОВ «Дорком» (код ЄДР 37226960), ТОВ «ВШК+» (код ЄДР 32081170), ТОВ «Авіста С» (код ЄДР 37227388), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму понад 3 млн. грн.

ТОВ «Фірма Доріс» (код ЄДР 31868660) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Подільському районі м. Києва та знаходиться за юридичною адресою: м. Київ, вул. Костянтинівська, буд. 10, Л.

Оригінали податкових декларацій з податку на додану вартість, декларацій з податку на прибуток підприємства та оригінали документів юридичної справи ТОВ «Фірма Доріс» містять інформацію щодо сум сформованого податкового кредиту та витрат, відповідальних осіб та період часу їх діяльності, що впливає на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «Фірма Доріс», а тому виклик службових осіб ДПІ у Подільському районі м. Києва може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів про кримінальному провадженню.

Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що це може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів про кримінальному провадженню.

За таких обставин клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню з підстав, наведених у ньому.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 110, 132, 159, 10, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ та можливістю вилучення у службових осіб ДПІ у Подільському районі м. Києва оригіналів документів, які містяться в юридичній справі підприємства ТОВ «Фірма Доріс» (код ЄДР 31868660) за період часу з 01.01.2011 по 31.12.2012, а саме:

- податкові декларації з податку на додану вартість з додатками за період часу з 01.01.2011 по 31.12.2012;

- уточнюючі розрахунки за період часу з 01.01.2011 по 31.12.2012;

- податкові декларації з податку на прибуток з додатками за період часу з 01.01.2011 по 31.12.2012;

- довідки про взяття на облік платника податків;

- реєстраційні заяви платника податку на додану вартість;

- свідоцтво про реєстрацію як платника податку на додану вартість;

- заяви про виключення з реєстру платника податку на додану вартість;

- акти планових та позапланових документальних перевірок ТОВ «Фірма Доріс» (код ЄДР 31868660) за період з 01.01.2011 по теперішню дату включно.

Встановити строк дії ухвали до 26.04.2013.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.М. Полонець