Ухвала суду № 30848900, 11.03.2013, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/2280/13-к

провадження № 1-кс/369/343/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.03.2013 року Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі:

Слідчого судді Коцюрби М.П..

при секретарі Кучер В.В.

розглянувши клопотання начальника СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС, підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про накладення арешту, -

В С Т А Н О В И В :

Начальник СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС, підполковник податкової міліції ОСОБА_1, за згодою прокурора району, звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту.

Свої вимоги мотивує тим, що в провадженні слідчого відділу ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012100200000027 від 27.11.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянка ОСОБА_2, реалізуючи свій злочинний намір, направлений на ухилення від сплати податків, в особливо великих розмірах, в порушення п. 187.1 ст. 187, п. 198.3 ст.198 Податкового кодексу України за період січня-липня 2011 року ухилилась від сплати податків на загальну суму 5 049 659,23 грн.

Відповідно до документів вилучених у ПАТ “ОТП “Банк” по рахунку ФОП ОСОБА_2 встановлено, що зняття готівкових грошових коштів з рахунків вищезазначеної громадянки за дорученням від 04.09.2010 року здійснювала громадянка ОСОБА_3.

Крім того, при огляді комп’ютерної техніки, вилученої під час проведення обшуку за адресою розташування офісного приміщення, яке в своїй протиправній діяльності використовує громадянка ОСОБА_2 за адресою: м. Київ, вул. Осіння, буд. 33, виявлено електронні копії документів ТОВ “НВП “Природа і Світ”. Відповідно до виявлених документів директором ТОВ “НВП “Природа і Світ” є громадянка ОСОБА_3.

Відповідно до отриманих від оперативного підрозділу податкової міліції ДНІ у Києво-Святошинському районі легалізованих матеріалів одержаних в результаті проведення оперативно-технічних заходів спрямованих на документування протиправної діяльності ОСОБА_3 встановлено, що остання здійснює незаконну діяльність пов’язану з наданням послуг у сфері “конвертації” безготівкових грошових коштів у готівку та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ для реально діючих підприємств - замовників послуг “конвертації”, що підтверджується телефонними розмовами ОСОБА_3 Також встановлено, що громадянка ОСОБА_3 відповідно до вироку Києво-Святошинського районного суду Київської області від 02.11.2011 року визнана винною у скоєнні злочину передбачено ч.З ст. 212 КК України та призначено їй покарання за цим законом із застосуванням ч. 1 ст. 69 КК України у вигляді позбавлення волі на строк 5 (п’ять) років без позбавлення права обіймати певні посади та займатись певною діяльність. На підстав ст. 75 КК України ОСОБА_3 звільнено від відбування основного покарання з випробуванням, встановивши їй іспитовий строк 2 (два) роки.

06.03.2013 року співробітниками ВПМ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області відповідно до ухвали слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Київської області проведено обшук за адресою проживання громадянки ОСОБА_4, в ході якого крім інших речей та документів зазначених в ухвалі вилучено печатки наступних підприємств: ТОВ «АС Техніка» (код ЄДРПОУ 34956529), TOB «ТК «Акцепт» (код ЄДРПОУ 37813837),ТОВ «ТД «Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696), TOB «ІСТ ОСОБА_5» (код ЄДРПОУ 37813842).

Враховуючи вищевикладене, та те, що дані підприємства мають ознаки фіктивності, та печатки можуть бути використані в протиправній діяльності громадянки ОСОБА_4, та те, що дані речі будуть долучені до кримінального провадження, як речові докази просив накласти арешт на речі, вилучені при проведенні обшуку, а саме: ТОВ «АС Техніка» (код ЄДРПОУ 34956529), TOB «ТК «Акцепт» (код ЄДРПОУ 37813837),ТОВ «ТД «Ортей» (код ЄДРПОУ 38104696), ТОВ «ІСТ ОСОБА_5» (код ЄДРПОУ 37813842).

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку осіб які брали участі у розгляді клопотання, суд вважає, що клопотання не підлягає до задоволення з наступних підстав.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 КПК України.

Оскільки, в клопотанні, річ на яку сторона кримінального провадження просить накласти арешт перебуває не у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, суд знаходить що дане клопотання не підлягає до задоволення.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 170-173 КПК України, суд -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання начальника СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ДПС, підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про накладення арешту - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: Коцюрба М.П.