Ухвала суду № 30576722, 28.03.2013, Одеський апеляційний адміністративний суд

ОДЕСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ АДМІНІСТРАТИВНИЙ СУД

----------------------

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 березня 2013 р.Справа № 2а-4694/10/1570

Категорія: 9.4 Головуючий в 1 інстанції: Тарасишина О.М.

Колегія суддів Одеського апеляційного адміністративного суду

у складі:

головуючого - Ступакової І.Г.

суддів - Алєксєєва В.О.

- Бітова А.І.

розглянувши у порядку письмового провадження в місті Одесі адміністративну справу за апеляційною скаргою представника Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України на постанову Одеського окружного адміністративного суду від 02 вересня 2010 року по справі за адміністративним позовом Ломбарду «Атлант» (у вигляді Повного товариства) до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України про скасування постанов та розпорядження, -

В С Т А Н О В И Л А :

Ломбард «Атлант» (у вигляді Повного товариства) звернулося до суду з адміністративним позовом до Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України про скасування Постанов Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України №142/42/11/2-ЛБ від 09.03.2010 року, №142/42/11/1-ЛБ від 09.03.2010 року, скасування Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України №142/42/11/319/42/4/3-ЛБ від 09.03.2010 року в частині зобов'язання Ломбарду «Атлант» (у вигляді Повного товариства) у строк до 01.06.2010 року внести до Державного реєстру фінансових установ відомості про свої відокремлені підрозділи; отримати керівником Ломбарду «Атлант» (у вигляді Повного товариства) повну вищу освіту; змінити назву Ломбарду «Атлант» (у вигляді Повного товариства) з метою включення до назви зазначеної юридичної особи імен (найменування) всіх його учасників або імені (найменування) одного учасника з додаванням слів «і компанія».

Постановою Одеського окружного адміністративного суду від 02 вересня 2010 року адміністративний позов Ломбарду «Атлант» (у вигляді Повного товариства) - задоволений повністю. Постанови Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України №142/42/11/2-ЛБ від 09.03.2010 року та №142/42/11/1-ЛБ від 09.03.2010 року - скасовано. Скаскасовано розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України №142/42/11/319/42/4/3-ЛБ від 09.03.2010 року в частині зобов'язання Ломбарду «Атлант» (у вигляді Повного товариства) у строк до 01.06.2010 року внести до Державного реєстру фінансових установ відомості про свої відокремлені підрозділи; отримати керівником Ломбарду «Атлант» (у вигляді Повного товариства) повну вищу освіту; змінити назву Ломбарду «Атлант» (у вигляді Повного товариства) з метою включення до назви зазначеної юридичної особи імен (найменування) всіх його учасників або імені (найменування) одного учасника з додаванням слів «і компанія».

В апеляційній скарзі представника Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України ставиться питання про скасування судового рішення в зв'язку з тим, що воно постановлено з порушенням норм матеріального та процесуального права.

Розглянувши матеріали справи, заслухавши доповідача, доводи апеляційної скарги Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, перевіривши законність і обґрунтованість судового рішення в межах позовних вимог і доводів апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Судом першої інстанції встановлено, що Інспекційною групою Держфінпослуг на підставі посвідчення на проведення інспекції від 02.02.2010 року за № 142/42/11-п, виданого директором інспекційного департаменту Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України, була проведена інспекція Ломбарду «Атлант» (у вигляді повного товариства), (65028, м. Одеса, вул. Б. Хмельницького, 47, кв. 20), щодо додержання вимог чинного законодавства у сфері фінансових послуг з питань дотримання вимог законодавства про фінансові послуги та вимог законодавства про запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом та фінансування тероризму за період з 01.01.2007 року по 01.02.2010 року.

За результатам проведеної інспекції складено акт планової інспекції Ломбарду «Атлант» (у вигляді повного товариства) від 22 лютого 2010 року № 142/42/11-п.

На підставі висновків вказаної перевірки, Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України прийнято постанову № 142/42/11/2-ЛБ від 09 березня 2010 року «Про застосування штрафу за невиконання (неналежне виконання) вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом» згідно якої до Ломбарду «Атлант» (у вигляді повного товариства) застосовано захід впливу у вигляді накладення штрафу в розмірі 200 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що склало 3400 грн. 00 коп. за порушення вимог чинного законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, а саме: програма здійснення фінансового моніторингу не містить вичерпний перелік заходів передбачених законодавством; Ломбардом «Атлант» (у вигляді повного товариства) не призначено працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу у відокремленому підрозділі; працівники, що беруть участь у здійсненні або в забезпеченні здійснення фінансової операції не ознайомлені з правилами та програмами здійснення фінансового моніторингу.

Також, 09 березня 2010 року Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України прийнято постанову № 142/42/11/1-ЛБ «Про накладення штрафу за порушення законодавства про фінансові послуги» про застосування до Позивача штрафу у розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що склало 1700 грн. 00 коп. за порушення вимог чинного законодавства України у сфері надання фінансових послуг, а саме: ненадання Позивачем до Держфінпослуг протягом п'ятнадцяти робочих днів після виникнення змін та/ або доповнень до документів, поданих для внесення до державного реєстру фінансових установ, письмового повідомлення та відповідних підтверджувальних документів про звільнення та призначення головного бухгалтера Ломбарду «Атлант» (у вигляді повного товариства) та зміни до Засновницького договору (стосовно збільшення статутного капіталу товариства).

Крім того, пунктами 1, 2, 6 Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України №142/42/11/319/42/4/3-ЛБ від 09.03.2010 року «Про усунення порушень законодавства про фінансові послуги, зобов'язано Ломбард «Атлант» (у вигляді Повного товариства) у строк до 01.06.2010 року внести до Державного реєстру фінансових установ відомості про свої відокремлені підрозділи, отримати керівником Ломбарду «Атлант» (у вигляді Повного товариства) повну вищу освіту, змінити назву Ломбарду «Атлант» (у вигляді Повного товариства) з метою включення до назви зазначеної юридичної особи імен (найменування) всіх його учасників або імені (найменування) одного учасника з додаванням слів «і компанія».

Задовольняючи адміністративний позов суд першої інстанції дійшов до наступних висновків з якими погоджується колегія суддів.

Згідно ст. ст. 39, 40 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг», у разі порушення законів та інших нормативно-правових актів, що регулюють діяльність з надання фінансових послуг, Уповноважений орган застосовує заходи впливу відповідно до закону.

Як вбачається з матеріалів справи та встановлено судом першої інстанції, в акті планової інспекції Ломбарду «Атлант» (у вигляді повного товариства) від 22 лютого 2010 року № 142/42/11 не зазначено та відповідно відповідачем при проведенні перевірки не встановлено допущених позивачем порушень чинного законодавства, а саме, що: програма здійснення фінансового моніторингу не містить вичерпний перелік заходів передбачених законодавством, а працівники, що беруть участь у здійсненні або в забезпеченні здійснення фінансової операції не ознайомлені з правилами та програмами здійснення фінансового моніторингу.

З урахуванням наведеного, суд першої інстанції зробив обґрунтований висновок про те, що на момент проведення інспекції зазначені вище порушення позивачем норм чинного законодавства були відсутні (або не були відображені у акті інспекції), тобто були відсутні і підстави для накладення штрафу за дані правопорушення при винесенні оскаржуваної постанови № 142/42/11/2-ЛБ від 09 березня 2010 року.

Вказане, в свою чергу, спростовує і висновки відповідача (апелянта) про те, що Ломбардом «Атлант» (у вигляді повного товариства) не було призначено працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу у відокремленому підрозділі, у зв'язку з чим є правильними доводи суду першої інстанції про безпідставність вимог Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України щодо призначення працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу у відокремленому підрозділі, так як позивачем не створювалося та не реєструвалося жодних відокремлених підрозділів вказаного напрямку (здійснення фінансового моніторингу).

У зв'язку з викладеним, колегія суддів не погоджується з доводами апелянта про обґрунтованість застосування до позивача заходів впливу у вигляді штрафу за порушення вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.

Крім того, відповідно до частини 2 статті 223 Господарського кодексу України, строки застосування адміністративно-господарських санкцій до суб'єктів господарювання встановлюються цим Кодексом. Такі санкції можуть бути застосовані протягом шести місяців з дня виявлення порушення, але не пізніш як через один рік з дня порушення цим суб'єктом встановлених законодавчими актами правил здійснення господарської діяльності, крім випадків, передбачених статтею 250 Кодексу.

В свою чергу штрафна санкція, встановлена законодавством в сфері фінансових послуг та регулювання ринків фінансових послуг є адміністративно-господарською санкцією, оскільки є заходом майнового характеру, який застосовується органом державної влади за порушення суб'єктом господарювання встановлених законодавчим актом правил здійснення господарської діяльності та спрямований на припинення правопорушення і ліквідації його наслідків, тобто підпадає під критерії визначення адміністративно-господарської санкції, встановлені статтею 238 Господарського кодексу України.

В акті планової інспекції Ломбарду «Атлант» (у вигляді повного товариства) від 22 лютого 2010 року № 142/42/11-п та Постанові № 142/42/11/1-ЛБ від 09.03.2010 року вказано, що останній наказ Ломбарду «Атлант» (у вигляді повного товариства) про призначення Корень Н.В. на посаду головного бухгалтера зареєстрований під №8 від 01.11.2008 року, також зміни до Засновницького договору рішенням від 24.07.2007 року (протокол №9) зареєстровані Державним реєстратором 26.07.2007 року стосовно збільшення статутного капіталу.

Таким чином, колегія суддів не приймає до уваги доводи апеляційної скарги в цій частині, та вважає, що судом першої інстанції зроблено обґрунтований висновок про неправомірне застосування відповідачем до позивача штрафних санкцій (з порушенням строків) та відповідно скасування Постанови №142/42/11/1-ЛБ від 09.03.2010 року.

Як встановлено судом першої інстанції та вбачається з матеріалів справи, рішенням від 28.05.2004 року № 735 відповідно до розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України було проведено реєстрацію та видано свідоцтво про реєстрацію фінансової установи Ломбарду «Атлант» (у вигляді повного товариства) (код ЄДРПОУ 20984369, м. Одеса, вул. Богдана Хмельницького,47, кв.20).

Крім іншого, колегія суддів також не погоджується з доводами апелянта про правомірність вимог оскаржуваного розпорядження (щодо зобов'язання позивача привести назву шляхом включення до неї імен всіх учасників позивача або імені одного з учасників з додаванням слів «і компанія», щодо надання відомостей про повну вищу освіту керівника позивача), оскільки як правильно зазначено судом першої інстанції: проведення реєстрації та видача свідоцтва про реєстрацію фінансової установи Ломбарду «Атлант» (у вигляді повного товариства) було здійснено вже під час дії вимог ст.119 Цивільного кодексу України в редакції, яка набрала чинності з 01 січня 2004 року, що свідчить про відсутність порушень при реєстрації назви позивача; а вимога відповідача щодо одержання позивачем повної вищої освіти (освітньо-кваліфікаційний рівень спеціаліста, магістра) у строк до 01.06.2010 року зазначений в Розпорядженні, тобто менш ніж за три місяці, не є розсудливою, що не відповідає приписам ч.3 ст. 2 КАС України.

Інші доводи апеляційної скарги колегія суддів до уваги не приймає, оскільки вони спростовуються обґрунтованими висновками суду першої інстанції про задоволення позову.

Враховуючи все вищевикладене, колегія суддів вважає, що суд першої інстанції правильно встановив обставини справи, порушень матеріального та процесуального права при вирішенні справи не допустив, а наведені в скарзі доводи правильність висновків суду не спростовують. За таких обставин апеляційна скарга задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 195, 197; п.1 ч.1 ст. 198; ст. 200; п.1 ч.1 ст. 205; ст. 206; ч.5 ст. 254 КАС України, колегія суддів, -

У Х В А Л И Л А :

Апеляційну скаргу представника Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України залишити без задоволення, а постанову Одеського окружного адміністративного суду від 02 вересня 2010 року залишити без змін.

Ухвала апеляційного суду набирає законної сили через п'ять днів після направлення її копії особам, які беруть участь у справі та може бути оскаржена в касаційному порядку до Вищого адміністративного суду України протягом двадцяти днів після набрання законної сили судовим рішенням суду апеляційної інстанції.

Головуючий:

Судді: