Ухвала суду № 30528015, 28.03.2013, Довжанський міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Свердловський міський суд Луганської області)

Справа № 427/2301/13-к

Провадження № 1-кс/427/225/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.03.2013 року. Слідчий судя Свердловського міського суду Луганської області області ОСОБА_1 розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32012030340000004 від 31.01.2013 року слідчим слідчого відділення ДПІ у м. Свердловську Луганської області ДПС капітаном міліції ОСОБА_2 і погоджене прокурором Іорганським Г.П. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали. Перевіривши надані матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

У клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів за кримінальним провадженням №32012030340000004 від 31.01.2013 року, за ознаками злочину передбаченого ч. 3 ст.212-1 КК України, встановлено, що ВП «Центральні електромеханічні майстерні» ПАТ «Трест Луганськшахтопрохідка (далі ВП «ЦЕММ») код за ЄДРПОУ 00178614, юридична адреса: Луганська область, м. Суходільськ, вул. Шосейна, 3 є платником внесків до ПФУ, та зареєстровано у ПФУ в м. Краснодоні, та Краснодонському районі Луганської області 10.10.1996р. під №У09-03-570. Згідно даних УПФУ в м.Краснодоні та Краснодонському районі у ВП «ЦЕММ» виникла заборгованість перед ПФУ, яка складає 3 199 537,65 гривень станом на 21.01.2013 р. що є порушенням п.п.6 п.2 ст.17, п.6,12 ст.20 Закону України «Про загальнообов’язкове державне пенсійне страхування», якими визначено, що страхувальник зобов’язаний нараховувати, обчислювати, і сплачувати в установлені строки та в повному обсязі страхові внески нараховані за відповідний базовий звітний період, не пізніше ніж через 20 календарних днів із дня закінчення цього періоду незалежно від фінансового стану платника страхових внесків, та порушенням п.1. ч.2 ст.6, ч.8,12 ст. 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування, яким визначено, що платник єдиного внеску зобов’язаний своєчасно та в повному обсязі нараховувати, обчислювати і сплачувати єдиний внесок, нарахований за відповідний базовий звітний період, не пізніше 20 числа місяця, що настає за базовим звітним періодом (яким є календарний місяць) незалежно від фінансового стану платника страхових внесків. Сума грошових коштів, яка фактично не надійшла до ПФУ більш ніж у 5000 разів перевищує встановлений законом на 2013 рік неоподаткований мінімум доходів громадян і тому розмір збитку причиненого державі є особливо великим.

Згідно з матеріалами досудового розслідування в період з січня 2008 року по 26.03.2013 року ВП «ЦЕММ» мало взаєморозрахунки з ПП «Теа-інтерком-сервіс» (код ЄДРПОУ 33472870) на суму більш ніж 54000 гривень. Вказані взаємовідносини відображені в податковій звітності ПП «Теа-інтерком-сервіс», однак не відображені у податковій звітності ВП «ЦЕММ», що може свідчити про факт ухилення від сплати податків. У ПП «Теа-інтерком-сервіс» відкриті розрахункові рахунки у банківських установах, у тому числі у: Луганська філія ПАТ «Укркомунбанк» (МФО 304988) р/р №№ 26007229307 (Українська гривня); 26007229807 (Українська гривня). В клопотанні вказується, що з метою перевірки можливого ухилення від сплати податків виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до реєстрів руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ПП «Теа-інтерком-сервіс», дані яких можуть бути використанні для визначення розміру об'єкту оподаткування, та підтвердження взаємовідносин між ПП «Теа-інтерком- сервіс» та ВП «ЦЕММ»

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані банківські документи вказаного підприємства мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до них та можливість їх вилучення.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого повністю та надати тимчасовий доступ слідчому СВ ДПІ у м. Свердловську Луганської області ДПС капітану податкової міліції ОСОБА_2 до реєстру руху грошових коштів по рахунку ПП «Теа-інтерком-сервіс» (код ЄДРПОУ 33472870) №№ 26007229307 (Українська гривня); 26007229807 (Українська гривня), на паперовому та електронному носіях по кредитовим і дебетовим операціям з повною розшифровкою даних контрагентів, найменування та сум .платежів, МФО банку відправника, а також з обов'язковою вказівкою дати і точного часу платежу, залишку грошових коштів на початок і кінець робочого дня, за період з 01.01.2008 року по 26.03.2013 року (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню), які зберігається у Луганській філії ПАТ «Укркомунбанк» (МФО 304988) м. Луганськ.

2. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Алейников В.І.