Ухвала суду № 30527758, 05.04.2013, Довжанський міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Свердловський міський суд Луганської області)

Справа № 427/2563/13-к

Провадження № 1-кс/427/271/13

УХВАЛА

05.04.2013 року. Слідчий суддя Свердловського міського суду Алейников В.І., розглянувши клопотання слідчого СВ ДПІ у м. Свердловську Луганської області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_1, погоджене із прокурором прокуратури м. Свердловськ, Луганської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

ВАТ трест «Краснодоншахтобуд» (код за ЄДРПОУ 00181585, юридична адреса: Луганська область, м. Краснодон, вул. Комсомольська, буд. 9) є платником внесків до ПФУ, та взято на облік в УПФУ в м. Краснодоні та Краснодонському районі Луганської області 07.04.1993р. під №У09-04-50/12093.

Згідно даних УПФУ в м. Краснодоні та Краснодонському районі Луганської області у ВАТ трест «Краснодоншахтобуд» виникла заборгованість по внесках ПФУ, яка станом на 01.03.2013р. складає суму 3978676,84 гривень що є порушенням п.п.6 п.2 ст.17, п.6,12 ст.20 Закону України «Про загальнообов’язкове державне пенсійне страхування», якими визначено, що страхувальник зобов’язаний нараховувати, обчислювати, і сплачувати в установлені строки та в повному обсязі страхові внески нараховані за відповідний базовий звітний період, не пізніше ніж через 20 календарних днів із дня закінчення цього періоду незалежно від фінансового стану платника страхових внесків, та п.1 ч.2 ст.6, ч.8,12 ст. 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування», яким визначено, що платник єдиного внеску зобов’язаний своєчасно та в повному обсязі нараховувати, обчислювати і сплачувати єдиний внесок, нарахований за відповідний базовий звітний період, не пізніше 20 числа місяця, що настає за базовим звітним періодом (яким є календарний місяць) незалежно від фінансового стану платника страхових внесків.

Сума грошових коштів, яка фактично не надійшла до ПФУ більш ніж у 5000 разів перевищує встановлений законом на 2013 рік неоподаткований мінімум доходів громадян і тому розмір збитку причиненого державі є особливо великим.

На даному етапі досудового розслідування, для забезпечення його повноти та всебічності, з метою моніторингу руху безготівкових грошових коштів та взаєморозрахунків ВАТ трест «Краснодоншахтобуд», виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та отриманні тимчасового доступу до документів, які містять інформацію про рух грошових коштів по рахункам ВАТ трест «Краснодоншахтобуд» за період з 20.07.2010 року по 04.04.2013 року, відкритих у банківських установах, тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх для запобігання їх можливому знищенню. За допомогою вказаних документів може бути підтверджено платоспроможність підприємства внаслідок наявності грошових коштів на його рахунках, отриманих від здійснення як від фінансово-господарської діяльності, так і з інших джерел, які могли бути перераховані до ПФУ за для забезпечення повної та своєчасної сплати внесків до ПФУ.

Юридична адреса ВАТ трест «Краснодоншахтобуд» відповідно до установчих документів: Луганська область, м. Краснодон, вул. Комсомольська, буд. 9.

У зв’язку з тим, що банківські документи вказаного підприємства, які знаходяться в установі ВАТ трест «Краснодоншахтобуд», мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до них з можливістю їх вилучення.

Враховуючи викладене, а також те, що сторона кримінального провадження довела наявність достатніх підстав, що в інформації, яка знаходиться у володінні ВАТ трест «Краснодоншахтобуд» сама по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя вважає задовольнити клопотання

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ДПІ у м. Свердловську Луганської області ДПС капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчому СВ ДПІ у м. Свердловську Луганської області ДПС ОСОБА_1, або співробітникам податкової міліції за дорученням слідчого, до документів ВАТ трест «Краснодоншахтобуд» (код за ЄДРПОУ 00181585), тобто можливість ознайомитись з ними, та вилучити їх для долучення до матеріалів досудового розслідування, а саме оригіналів, або при їх відсутності завірених копій наступних документів: головних книг за період з 20.07.2010р. по 04.04.2013р.; відомостей по нарахуванню заробітної плати за період з 20.07.2010р. по 04.04.2013р.; платіжних документів по виплаті заробітної плати, а також по сплаті страхових внесків на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування за період з 20.07.2010р. по 01.01.2011 р., та сплаті єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2011р. по 04.04.2013р.; розрахунків сум страхових внесків на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування (додаток №23) за період з 20.07.2010р. по 01.01.2011р., звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування до органів Пенсійного фонду України (додаток №4 до Порядку формування та подачі страхувальниками звіту про суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування) за період з 01.01.2011р. по 04.04.2013р.; бухгалтерських документів що підтверджують нарахування та виплату доходу за період з 20.07.2010р. по 04.04.2013р.; оригіналів касових книг, а також інших документів що підтверджують надходження до каси та витрачання грошових коштів із каси за період з 20.07.2010р. по 04.04.2013р.; свідоцтва (повідомлення, довідка) про взяття на облік в УПФУ в м.Краснодоні та Краснодонському районі; актів звірок заборгованостей УПФУ в м.Краснодоні та Краснодонському районі Луганської області з ВАТ трест «Краснодоншахтобуд» за період з 20.07.2010р. по 04.04.2013р.; декларацій з податку на прибуток та ПДВ з додатками та уточнюючими розрахунками до них за період з 20.07.2010р. по 04.04.2013р.; повідомлень та інших документів які містять відомості про відкриття рахунків у банківських установах, які використовувало підприємство за період діяльності з 20.07.2010р. по 04.04.2013р.; документів (відомостей) які відображують придбання та продаж товарів (матеріалів), отримання або надання (послуг, робіт) за період з 20.07.2010р. по 04.04.2013р.; довідки про фактичне отримання грошових коштів, та їх фактичне витрачання ВАТ трест «Краснодоншахтобуд» за період з 20.07.2010р. по 04.04.2013р.; посадових інструкцій, або інших документів які регламентують обов’язки керівника підприємства та головного бухгалтера ВАТ трест «Краснодоншахтобуд», та були чинні у період з 20.07.2010р. по 04.04.2013р.; завірені копії статуту ВАТ трест «Краснодоншахтобуд» які були чинні у період з 20.07.2010р. по 04.04.2013р.;документів, які підтверджують призначення, звільнення, переміщення осіб на керівні посади ВАТ трест «Краснодоншахтобуд» (керівника підприємства та головного бухгалтера) за період з 20.07.2010р. по 04.04.2013р.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвалу може бути оскаржено в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя

Свердловського міського суду ОСОБА_3