Ухвала суду № 30501530, 03.04.2013, Нікопольський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Справа № 182/3049/13-к

Провадження № 1-кс/0182/166/2013

У Х В А Л А

03.04.2013 року м. Нікополь

Слідчий суддя Нікопольський міськрайонного суд Дніпропетровської області ОСОБА_1

розглянувши внесене у кримінальному провадженні № 32012040340000014 клопотання старшого слідчого СВ ПМ Нікопольської ОДПІ Дніпропетровській області ДПС майора податкової міліції ОСОБА_2О про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

02 квітня 2013 р. до Нікопольського міськрайонного суду Дніпропетровської області 32012040340000014 клопотання ст.слідчого СВ Нікопольського МВ (з обслуговування м. Нікополь та Нікопольського району) ГУМВС України в Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів яке погоджено старшим прокурором Нікопольської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32012040340000014) документів ПП “Марленас” (ЄДРПОУ 35312460) що знаходяться в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) м. Дніпропетровськ,. вул. Набережна Перемоги, 50, а саме:

- обліково-реєстраційної юридичної справи ПП “Марленас” (код за ЄДРПОУ 35312460) за 2009-2012р.р. .;

- роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №26007050007037, №26002050005584, №2600105006744, №26001050004036, №26049050001529, №26004050005526, 26001050003855, №26056050002436, №26005000615716 за 2009-2012 р.р.

- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2009-2012 р.р.

Та дозволити тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32012040340000014) документів ПП “Марленас” (код за ЄДРПОУ 35312460) що знаходяться в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) м. Дніпропетровськ,. вул. Набережна Перемоги, 50, старшому слідчому СВ ПМ Нікопольської ОДПІ ОСОБА_2 по кримінальному провадженню 32012040340000014.

В провадженні СВ ПМ Нікопольської ОДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012040340000014 від 25.12.2012 року про вчинення кримінального правопорушення за ст. 212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено що службові особи приватного підприємства “Марленас” (ЄДРПОУ 35312460), яке знаходиться за адресою: м. Нікополь вул. Електрометалургів, буд. 224, під час проведення фінансово-господарської діяльності в період 2009 – 2012 р.р. порушили п.135.1, пп.135.5.4 п.135.5 ст.135, пп.14.1.27 п.14.1 ст.14, п.138.2 ст.138, пп.139.1.9 п.139.1 ст.139 Податкового кодексу України та ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 14 851 700 грн., а також порушили ст.185, ст.186, ст.188.1 ст.188, п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198, ст.201, п.15 підрозділу 2 розділу ХХ «Перехідні положення» Податкового кодексу України та ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 9 667 079,73 грн., а всього ухилились від сплати податків на загальну суму 24 518 779,73 грн., що більш ніж у 5000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

Досудовим слідством встановлено , що ПП “Марленас” в період 2009 – 2012 р.р. використовувало рахунки: №26007050007037, №26002050005584, №2600105006744, №26001050004036, №26049050001529, №26004050005526, 26001050003855, №26056050002436, №26005000615716, які були відкриті в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) м. Дніпропетровськ,. вул. Набережна Перемоги, 50.

Беручи до уваги, що в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), де відкрито поточні рахунки: №26007050007037, №26002050005584, №2600105006744, №26001050004036, №26049050001529, №26004050005526, 26001050003855, №26056050002436, №26005000615716, знаходиться інформація про рух грошових коштів і зазначена інформація має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, щодо правомірності формування ПП “Марленас” податкового кредиту з ПДВ та валових витрат за 2009 – 2012 р.р., а також, з метою встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, необхідно отримати можливість доступу до вказаних документів для залучення їх до матеріалів кримінального провадження.

Клопотання обґрунтовано тим, що вказані документи свідчать про скоєння службовими особами ПП «Марленас» кримінального правопорушення та можуть бути використанні як докази в кримінальному провадженні №32012040340000014. Таким чином, в даний момент, одним з можливих способів отримання фактичних даних, що мають істотне значення для встановлення об'єктивної істини в кримінальному провадженні №32012040340000014, являється проведення тимчасового доступу до документів за місцем знаходження первинних документів.

Відповідно до ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Разом з тим, в клопотанні та в наданих документах не вказані докази обставин, на які вони посилаються, тому клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. 131, 132, 159-164 України, -

у х в а л и в :

В задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ПМ Нікопольської ОДПІ Дніпропетровській області ДПС майор податкової міліції ОСОБА_2О про надання тимчасового доступу до речей і документів (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32012040340000014) документів ПП “Марленас” (ЄДРПОУ 35312460) що знаходяться в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) м. Дніпропетровськ,. вул. Набережна Перемоги, 50, а саме:

- обліково-реєстраційної юридичної справи ПП “Марленас” (код за ЄДРПОУ 35312460) за 2009-2012р.р. .;

- роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №26007050007037, №26002050005584, №2600105006744, №26001050004036, №26049050001529, №26004050005526, 26001050003855, №26056050002436, №26005000615716 за 2009-2012 р.р.

- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2009-2012 р.р.

Та тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження №32012040340000014) документів ПП “Марленас” (код за ЄДРПОУ 35312460) що знаходяться в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) м. Дніпропетровськ,. вул. Набережна Перемоги, 50, старшому слідчому СВ ПМ Нікопольської ОДПІ ОСОБА_2 по кримінальному провадженню 32012040340000014 - відмовити.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя В. І. Зуєва