Ухвала суду № 30098938, 20.03.2013, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/272/13

ун. № 759/4257/13-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 березня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС майора податкової

міліції ОСОБА_1

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000039

шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську

таємницю, -

В с т а н о в и в :

20.03.2013р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 за погодженням старшого прокурора прокуратури Святошинського району м.Києва ОСОБА_2 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №32013110080000039 в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати дозвіл на розкриття банківської таємниці шляхом надання йому тимчасового доступу до документів ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957) в ПАТ «Легбанк» (МФО 300056), за адресою: м.Київ, вул.Жилянська, 27, з метою їх вилучення (здійснення виїмки), а саме: карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку №260064481; платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №260064481 які належать ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957) з дати відкриття рахунків та по момент виїмки; документів, на підставі яких ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957) відкрито рахунок №260064481; договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957) працівниками ПАТ «Легбанк» (МФО 300056); документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "Легбанк" (МФО 300056) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957); заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 260064481 з дати відкриття рахунку по момент проведення виїмки; банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 260064481 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дати відкриття рахунку по момент проведення виїмки, яке мотивоване тим, що такі заходи забезпечення є необхідними для досудового розслідування кримінального провадження №32013110080000039, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.02.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 ст.212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «АСТ-Технології», в ході досудового розслідування якого встановлено, що службові особи ТОВ «АСТ-Технології» (код ЄДРПОУ 34645705), в період з 01.01.2009р. по 31.07.2012р., шляхом незаконного завищення валових витрат підприємства в результаті відображення фінансово-господарських операцій з суб*єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ПП «Стрейт Корнер», ТОВ «Сейлінг-Бі», ТОВ «Торговий Дім «Ортей», ТОВ «ОСОБА_3 Трейдсервіс», ТОВ «Соланж-Трейд», ТОВ «БК Флайбуд», ТОВ «Будсмартсервіс», ТОВ «Спецмонтажбуд», ТОВ «Датли», ТОВ «Трейдтех», ТОВ «Айсіпі», ТОВ «Інвест Іновейшн», ТОВ «Промінь АС», ТОВ «Будюніпром», умисно ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 5 953 118 грн. та податку на додану вартість в сумі 5 123 694 грн., а всього податків на загальну суму 11 1076 812 грн. Також встановлено, що ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957) мало рахунок №260064481 відкритий в ПАТ «Легбанк» (МФО 300056), та відповідно у вказаній банківській установі зберігаються документи щодо відкриття та функціонування вказаного рахунку. Приймаючи до уваги, що документи щодо відкриття та функціонування рахунку №260064481 ТОВ «Соланж-Трейд» встановлюють осіб, які користувались рахунком, розміри грошових коштів, що надійшли з рахунку ТОВ «АСТ-Технології», їх подальший рух та призначення платежів, тобто містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені особи, причетні до вчинення злочину, встановлений спосіб ухилення від сплати податків та предмет злочину - грошові кошти, які підлягають сплаті до бюджету як податки, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ТОВ «Соланж-Трейд» як особи, до документів, що містять банківську таємницю якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника ПАТ «Легбанк», як особи, що володіє документами, що містять банківську таємницю відносно ТОВ «Соланж-Трейд», тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ТОВ «Соланж-Трейд» і ПАТ «Легбанк» в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ТОВ «Соланж-Трейд», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які підлягають доведенню в кримінальному провадженні №32013110080000039, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.02.2013р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 3 ст.212 КК України, відносно службових осіб ТОВ «АСТ-Технології», а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ПАТ «Легбанк» (МФО 300056), розташованому за адресою: м.Київ, вул.Жилянська, 27, надати (забезпечити) старшому слідчому СВ ДПІ у Святошинському районі м.Києва ДПС ОСОБА_1 тимчасовий доступ, з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки), до документів ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957), які містять банківську таємницю, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальших змінах поточних даних) рахунку №260064481;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку №260064481 які належать ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957) з дати відкриття рахунків та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957) відкрито рахунок №260064481;

- договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957) працівниками ПАТ «Легбанк» (МФО 300056);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Легбанк» (МФО 300056) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Соланж-Трейд» (код ЄДРПОУ 36590957);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку №260064481 з дати відкриття рахунку по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 260064481 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дати відкриття рахунку по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали – один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу – протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: