Ухвала суду № 30064023, 21.02.2013, Апеляційний суд міста Києва

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 10/796/226 /2013 Головуючий у 1-й інстанції: Набудович І.О.

Категорія: ст. 126 КПК Доповідач: Бартащук Л.В.

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 лютого 2013 року колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді Бартащук Л.В.

суддів Єфімової О.І., Коваль С.М.

секретаря судового засідання Богач Н.М.

за участю прокурора Іващенка А.О.

адвоката ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Києві апеляційну скаргу прокурора Іващенка А.О. на постанову судді Дарницького районного суду міста Києва від 18 грудня 2012 року,

ВСТАНОВИЛА:

Цією постановою знято арешт з коштів, які знаходяться на банківських рахунках № 26007210256593 та № 26052210256593 в АТ «Прокредит Банк» МФО 320984, що належать ТОВ «Транс-Ліберо» (код ЄДРПОУ 37017664) та скасовано зупинення видаткових операцій з грошовими коштами та іншими цінностями, що знаходяться на рахунках ТОВ «Транс-Ліберо», відкритих в АТ «Прокредит Банк», що були накладені відповідно до постанови Дарницького районного суду м. Києва від 14.11.2012 року.

Суддя, обґрунтовуючи ухвалу послався на те, що посадові особи ТОВ «Транс-Ліберо» не є підозрюваними, обвинуваченими, або особами, які несуть матеріальну відповідальність, а тому скасував арешт з коштів, які знаходяться на банківських рахунках № 26007210256593 та № 26052210256593 в АТ «Прокредит Банк».

В апеляційній скарзі прокурор Іващенко А.О. просить скасувати постанову суду як незаконну та залишити в силі постанову Дарницького районного суду м. Києва від 14.11.2012 року. Вказує, що досудовим слідством встановлено, що у період з 2009 по 2012 рік група невстановлених осіб створила суб’єкти господарювання ТОВ, з метою прикриття незаконної діяльності, та які в подальшому використовувалися для мінімізації податкових зобов’язань, та легалізації незаконно отриманих грошових коштів. Також встановлено, що фіктивний податковий кредит формується за рахунок ряду підприємств з ознаками фіктивності, до складу яких входить ТОВ «Транс-Ліберо», без фактичного перерахування грошових коштів та надання будь-яких послуг чи поставки товарів. Зазначає, що вказана інформація судом належним чином не досліджена та їй не надано оцінку.

Крім того, прокурор зазначає, що нормами кримінально-процесуального законодавства 1960 року не передбачено право оскарження постанови суду про накладення арешту на рахунок, а тому у заявника та його представника не було підстав, які б надавали їм право на зняття заборони видаткових операції за рахунковими рахунками ТОВ «Транс-Ліберо», оскільки постанова про порушення кримінальної справи судом не скасована, вказана справа не закрита, а досудове слідство триває.

В запереченні адвокат ОСОБА_2 вказує, що постанова суду є обґрунтованою та законною. Адвокат зазначає, що ТОВ «Транс-Ліберо» не віднесено до переліку підприємств з ознаками фіктивності. Крім того, апелянт вказує, що кримінальна справа порушена за фактом, а не у відношенні конкретних осіб, та на момент прийняття рішення про накладення арешту на грошові кошти, кримінальна справа у відношенні посадових осіб ТОВ «Транс-Ліберо» не порушена.

Вислухавши доповідь судді, прокурора на підтримання своїх апеляційних вимог, адвоката, який діє в інтересах ТОВ «Транс-Ліберо», який заперечував проти задоволення апеляційної скарги прокурора, дослідивши матеріали судового та кримінального проваджень, перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів приходить до висновку, що апеляційна скарга підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів справи, в провадженні СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва знаходиться кримінальна справа № 71-00187, порушена по факту фіктивного підприємництва за ч. 2 ст. 205 КК України.

Постановою Дарницького районного суду міста Києва від 14.11.2012 року накладено арешт на розрахункові рахунки № № 26007210256593, 26052210256593 в АТ «Прокредит Банк», що належать ТОВ «Транс-Ліберо», зупинено та заборонено здійснення видаткових операцій по рахунку негайно з часу оголошення постанови посадовим особам банку та зобов’язано посадових осіб АТ «Прокредит Банк» надати та надавати в подальшому відомості щодо залишку грошових коштів на рахунках, відкритих ТОВ «Транс-Ліберо».

29.11.2012 року директор ТОВ «Транс-Ліберо» звернувся до Дарницького районного суду м. Києва з заявою про зняття арешту з розрахункових рахунків № 26007210256593, № 26052210256593 ТОВ «Транс-Ліберо».

Постановою судді Дарницького районного суду міста Києва від 18 грудня 2012 року знято арешт з коштів, які знаходяться на банківських рахунках № 26007210256593 та № 26052210256593 в АТ «Прокредит Банк» МФО 320984, що належать ТОВ «Транс-Ліберо» (код ЄДРПОУ 37017664) та скасовано зупинення видаткових операцій з грошовими коштами та іншими цінностями, що знаходяться на рахунках ТОВ «Транс-Ліберо», відкритих в АТ «Прокредит Банк», що були накладені відповідно до постанови Дарницького районного суду м. Києва від 14.11.2012 року, оскільки посадові особи ТОВ «Транс-Ліберо» не є підозрюваними, обвинуваченими, або особами, які несуть матеріальну відповідальність.

Таке рішення суду першої інстанції колегія суддів вважає передчасним та таким, що винесене з істотним порушенням кримінального-процесуального закону.

Досудовим слідством встановлено, що у період з 2009 по 2012 рік група невстановлених осіб створила суб’єкти господарювання ТОВ, з метою прикриття незаконної діяльності, та які в подальшому використовувалися для мінімізації податкових зобов’язань, та легалізації незаконно отриманих грошових коштів.

Також досудовим слідством встановлено і це вбачається з матеріалів кримінальної справи, що фіктивний податковий кредит формується за рахунок ряду підприємств з ознаками фіктивності, до складу яких входить ТОВ «Транс-Ліберо», без фактичного перерахування грошових коштів та надання будь-яких послуг чи поставки товарів.

Разом з тим, як вважає колегія суддів, зазначені обставини не в повній мірі стали предметом судового розгляду.

Відповідно до вимог ст. 125 КПК України 1960 року передбачено обов’язок забезпечення цивільного позову і передбаченої законом конфіскації майна, а саме слідчий за клопотанням цивільного позивача або з своєї ініціативи зобов’язаний вжити заходів до забезпечення заявленого в кримінальній справі цивільного позову, а також можливого в майбутньому цивільного позову, склавши про це постанову.

В справах про злочини, за які кримінальним законом передбачена конфіскація майна, слідчий зобов’язаний вжити необхідних заходів до забезпечення виконання вироку в частині можливої конфіскації майна, склавши про це постанову.

Відповідно до ст. 126 КПК України 1960 року забезпечення цивільного позову і можливої конфіскації майна провадиться шляхом накладення арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось, а також шляхом вилучення майна, на яке накладено арешт. Накладення арешту на вклади зазначених осіб проводиться виключно за рішенням суду.

Відповідно до ст. 28 КПК України особа, яка зазнала матеріальної шкоди від злочину, вправі при провадженні в кримінальній справі пред’явити до обвинуваченого або до осіб, що несуть відповідальність за дії обвинуваченого, цивільний позов, який розглядається судом разом з кримінальною справою.

Ст. 51 КПК України 1960 року передбачає, що як цивільних відповідачів може бути притягнуто батьків, опікунів, піклувальників або інших осіб, а також підприємства, установи та організації, які в силу закону несуть матеріальну відповідальність за шкоду, завдану злочинними діями обвинуваченого.

Про притягнення як цивільного відповідача особа, яка провадить дізнання, слідчий, суддя виносять постанову, а суд - ухвалу.

Ст. 22 КПК України 1960 року передбачає всебічне, повне і об’єктивне дослідження обставин справи, а саме прокурор, слідчий і особа, яка провадить дізнання, зобов’язані вжити всіх передбачених законом заходів для всебічного, повного і об’єктивного дослідження обставин справи, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдують обвинуваченого, а також обставини, що пом’якшують і обтяжують його відповідальність.

Враховуючи вищезазначені вимоги закону, суддя Дарницького районного суду м. Києва 14.11.2012 року постановив законне та обґрунтоване рішення про накладення арешту на банківські рахунки № 26007210256593 та №26052210256593 в АТ «Прокредит Банк», що належать ТОВ «Транс-Ліберо», висновки судді відповідають вимогам закону та ґрунтуються на матеріалах справи.

Нормами кримінально-процесуального кодексу України в редакції 1960 р. не передбачено право оскарження постанови суду про накладення арешту на банківські рахунки.

Згідно п. 7 розділу ХІ Перехідних положень КПК України, слідчі та процесуальні дії, розпочаті до дня набрання чинності цим Кодексом, завершуються у порядку, який діяв до набрання ним чинності.

Оскільки постанова Дарницького районного суду м. Києва від 14.11.2012 року була винесена до вступу в дію КПК 2012 року і набрала законної сили, суд безпідставно прийняв рішення про її скасування.

Згідно ст. 407 КПК України, за наслідками апеляційного розгляду за скаргою на ухвали слідчого судді суд апеляційної інстанції має право скасувати ухвалу і постановити нову ухвалу.

Оскільки колегія суддів прийшла до висновку про незаконність постанови Дарницького районного суду м. Києва від 18 грудня 2012 року, тому вважає за необхідне постановити нову ухвалу, якою відмовити у задоволенні заяви директора ТОВ «Транс-Ліберо» про зняття арешту з розрахункових рахунків ТОВ «Транс-Ліберо».

Керуючись ст.ст. 14-1, 125, 126, 365, 366, 382 КПК України 1960 року, п. 7 Розділу ХІ Перехідних положень КПК України, колегія суддів, -

УХВАЛИЛА:

Апеляційну скаргу прокурора Дарницького району м. Києва ОСОБА_3 – задовольнити.

Постанову Дарницького районного суду міста Києва від 18 грудня 2012 року, якою знято арешт з коштів, які знаходяться на відповідних банківських рахунках в АТ «Прокредит Банк», що належать ТОВ «Транс-Ліберо», що були накладені відповідно до постанови Дарницького районного суду м. Києва від 14.11.2012 року – скасувати.

У задоволенні скарги ТОВ «Транс-Ліберо» про зняття арешту з грошових коштів, що знаходяться на банківських рахунках в АТ «Прокредит Банк», що належать ТОВ «Транс-Ліберо», відмовити.

Ухвала Апеляційного суду м. Києва оскарженню не підлягає.

Головуючий:

Судді: