Ухвала суду № 29955356, 15.03.2013, Комсомольський районний суд м.Херсона

Справа № 667/1982/13-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про надання дозволу на проведення обшуку

15 березня 2013 року м. Херсон

Слідчий суддя Комсомольського районного суду м. Херсона Гуцалюк О.В., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Херсонської області юриста 1 класу ОСОБА_1, розглянувши клопотання про проведення обшуку транспортного засобу,

в с т а н о в и в :

Вказане клопотання вмотивоване тим, що 29.10.2012р. до КОЗП ГВПМ ДПІ у м. Херсоні за №300 на підставі рапорту начальника відділу ГВПМ ДПІ ум. Херсоні ОСОБА_2 зареєстровано матеріали щодо невстановленої особи якою здійснюється реєстрація/перереєстрація підприємств на підставних осіб, що зареєстровані у м. Миколаєві, в органах Державної реєстрації та податкових органах Херсонської області,які у подальшому використовуються у схемах «конвертації» грошових коштів. 27.11.2012 вказаний факт зареєстровано до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012230000000054 за фактом сприяння невстановленими особами підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків за ч.5 ст.27, ч.1 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням у кримінальному проваджені встановлено, що до таких підприємств також належить ПП «Горгстрой» (код35219972). Зазначений факт зареєстровано до ЄРДР за №32013230000000016 від 16.01.2013 за ч.1 ст.212 КК України. 28.02.2012 вказані матеріали досудових розслідувань об’єднано в одне провадження за №32012230000000054 за ч.5 ст.27 ч.1 ст.212, ч.1 ст.212 КК України на підставі на підставі ч.1 ст.217 КПК України. Дослідженням обліково-реєстраційних документів та документів податкової звітності підприємства під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що директором ПП «Горгстрой» (код35219972) у період 2010-2012 років був ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, який і на теперішній час має відношення до його діяльності, пов’язаним із сприянням підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків. Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що у ОСОБА_3 є рідний брат – ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, який фактично і організував вказану злочинну схему, пов’язану із сприянням підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків та на теперішній час координує діяльність службових осіб суб’єктів господарювання задіяних у схемі. Згідно обліково-реєстраційних документів директором, головним бухгалтером та засновником ПП «Горгстрой» на теперішній час є ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3 Відповідно до податкової звітності, сума задекларованого податку на прибуток ПП «Горгстрой» за ІІІ квартал 2012 року, в графі «Доходи, що враховуються при визначенні об'єкта оподаткування» 23 174 125,0 грн. 25.02.2013 до ГВПМ ДПІ у м. Херсоні надійшла службова записка з управління оподаткування фізичних осіб ДПІ у м. Херсоні в якій повідомляється про те, що до ДПІ у м. Херсоні надано податкову декларацію платника єдиного податку за 2012 року від 11.02.2013від імені ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1) у якій зазначена сума отриманого доходу становить 1 061 143,96 грн. Під час телефонної бесіди з ОСОБА_5 встановлено, що вказану декларацію він не підписував. Під час допиту у якості свідка ОСОБА_5 показав, що зареєстрував ПП «Горгстрой», ФОП ОСОБА_5 без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, за грошову винагороду в розмірі 1000 гривень на пропозицію знайомого ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4 та його товариша ОСОБА_4. Зазначене підтверджуються заявою ОСОБА_5 на ім’я виконувача обов’язків першого заступника начальника ГВПМ ДПІ ум. Херсоні щодо анулювання державної реєстрації суб’єкта господарської діяльності. Також, ОСОБА_5 пояснив, що на прохання чоловіка на ім’я ОСОБА_4 неодноразово знімав у банківських установах з рахунку ПП «Горгстрой» грошові кошти у сумі 500-900 тис. грн. при цьому кошти з банку не виносив, а лише заповнював документи та ставив свої підписи на пустих банківських чеках, які одразу віддавав працівникам банківської установи. Крім того, відповідно до показів ОСОБА_5 печатка ПП «Горгстрой» та ФОП ОСОБА_5 зберігаються у осіб пов’язаних з протиправною діяльності суб’єкта господарювання. На даний час, виникла необхідність у вилученні первинної бухгалтерської, податкової документації ПП «Горгстрой», ФОП ОСОБА_5 та інших підприємств задіяних у зазначеній злочинній схемі щодо закупівлі товару, його подальшої реалізації, а саме: печаток, договорів купівлі – продажу, договорів поставки, товарно – транспортних накладних на перевезення товарів, видаткових накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт чи надання послуг, сертифікатів чи паспортів якості, платіжних доручень на перерахування готівки, комп’ютерної техніки та електронних носіїв інформації де можуть зберігатися вказані документи за період 2011-2013 років, підписані та незаповнені бланки документів інших підприємств, а також грошові кошти, які використовувались як засіб вчинення злочину або здобуті злочинним шляхом та які можуть зберігатись у автомобілі «Toyota Sequoia», 2008 року випуску, білого кольору, державний номерний знак серії ВТ 9994 АР, який відповідно до даних БД «Автомобіль» ВРЕР ДАІ м. Херсон УМВС України в Херсонській області належить ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Херсонської області юриста, вважаю можливим клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку.

Відповідно до ч. 1,2 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

27.11.2012р. та 16.01.2013р. вищевказані факти зареєстровані до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32012230000000054 за фактом сприяння невстановленими особами підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків за ч.5 ст.27, ч.1 ст.212, ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно інформації, що міститься в довідці за результатами пошуку БД «Автомобіль», ВРЕР ДАІ м. Херсон УМВС України в Херсонській області, автомобіль «Toyota Sequoia», 2008 року випуску, білого кольору, державний номерний знак серії ВТ 9994 АР, належить ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1

Беручи до уваги вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що є достатні підстави вважати, що в транспортному засобі, який належить ОСОБА_3 можуть знаходитись документи та речі, інші предмети, що мають значення для встановлення істини у справі, внаслідок чого, вважає можливим надати дозвіл на проведення обшуку зазначеного транспортного засобу.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 234, 235, 369– 372, 395 КПК України, слідчий суддя –

у х в а л и в :

Клопотання – задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Херсонської області юристу 1 класу ОСОБА_1, одноразовий дозвіл на проведення обшуку транспортного засобу «ToyotaSequoia», 2008 року випуску, білого кольору, державний номерний знак серії ВТ 9994 АР, який відповідно до даних БД «Автомобіль» ВРЕР ДАІ м. Херсон УМВС України в Херсонській області належить ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, з метою відшукання та вилучення речей та документів, які стосуються вчинення фінансово-господарської діяльності ПП «Горгстрой», ФОП ОСОБА_5 та інших підприємств задіяних у зазначеній злочинній схемі, а саме: печаток, договорів купівлі – продажу, договорів поставки, товарно – транспортних накладних на перевезення товарів, видаткових накладних, податкових накладних, актів виконаних робіт чи надання послуг, платіжних доручень на перерахування коштів, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, оборотно-сальдових відомостей, журналів-ордерів, аналізів по бухгалтерським рахункам: 3772, 631, 6852, 20, 22, 28, 372, 301, 64, 65, 66, 90, 91, 92, 93 та інші документи, що підтверджують здійснення операцій з придбання та реалізації товарів (робіт,послуг), подальшої реалізації придбаного у вказаних підприємств товару іншим суб’єктам господарювання, чорнових записів щодо придбання та реалізації ТМЦ, комп’ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які б вказували на джерела походження ТМЦ за період 2011-2013 року, в тому числі підписані та незаповнені бланки документів від інших підприємств, а також грошові кошти, які використовувались як засіб у вищезазначеній злочинній схемі з ухилення від сплати податків та пособництва в ухиленні від сплати податків СГД реального сектору економіки.

Встановити строк дії ухвали до 30.03.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя _____ О.В. Гуцалюк