Ухвала суду № 29572791, 26.02.2013, Апеляційний суд Луганської області

Справа № 406/1002/13-к/13

Провадження № 11сс/782/144/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 лютого 2013 року Суддя судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду Луганської області Савич Ю.М. ,розглянувши в підготовчому відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Луганську справу № 11сс/782/144/13 за апеляційною скаргою директора ТОВ „Літовськ-Української Теплоенергетичної компанії" ОСОБА_2 на ухвалу слідчого судді Алчевського міського суду від 11.02.2013 року про здійснення тимчасового доступу до речей і документів у справі №406/ 1002/13-к/13р,-

ВСТАНОВИ В:

Ухвалою слідчого судді Алчевського міського суду Луганської області від 11.02.2013 року задоволено клопотання старшого слідчого СВ Алчевської ОДПІ Дикого Д.Є., погоджене прокурором м. Алчевська Луганської області Горовим О.В. ., про здійснення тимчасового доступу з можливістю вилучення до первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинам з ТОВ „Металл Лайт Групп" за період з 01.01.2010 року по 31.12.2012 року ТОВ „Літовсько-Української Теплоенергетичної Компанії" (код ЄДРПОУ 34621422), за адресою : Луганська область, м.Алчевськ, вул. Гмирі,12 , саме:

- договорів, додаткових угод, специфікацій, додатків, накладних. Податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, технічної, проектно-кошторисної документації, довідок про вартість виконаних робіт /послуг/, актів прийому-передачі ТМЦ, актів приймання виконаних робіт /послуг/ , платіжних документів, актів звірок, ділового листування, та інших документів.

В клопотанні вказано, що директор ПП „Інтенція" / код ЄДРПОУ 37156804 / ОСОБА_6 в період з 01.08.2011 року по 31.01.2012 року під час виплати доходу на користь фізичної особи ОСОБА_7 / РНОКПП НОМЕР_1/ в порушення вимог п.п.168.1.1., 168.1.2., п.167 Податкового Кодексу України не здійснив нарахування, утримання та сплату до бюджету податку на доходи фізичних осіб на суму 4723, 5 тис.грн.

За даними обставинами СВ Алчевської ОДПІ здійснює досудове слідство у кримінальному провадженні №32012030170000007 за ознаками ч.З ст.212 КК України, під час якого встановлено, що кошти , які директор ПП „Інтенція" ОСОБА_6 сплачував фізичній особі ОСОБА_7, попередньо надійшли на рахунки ПП „Інтенція" від ТОВ „Літовсько-Українська Теплоенергетична Компанія" / код ЄДР 34621422/ через ТОВ "Металл Лайт Групп" / код ЄДР 37363873/, яке має ознаки транзитності, одноосібний посадово-засновницький склад.

Згідно висновку узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України № 0022/2012/ ДСК від 27.01.2012 року виявлена схема руху грошових коштів, спрямована на маскування джерела походження коштів

В клопотанні з метою досягнення ефективності та дієвості кримінального провадження, захисту інтересів держави ставилось питання про отримання тимчасового доступу та можливості вилучення документів, які підтверджують факт здіснення фінансово-господарських відносин ТОВ „Літовсько-Української Теплоенергетичної Компанії „ / код ЄДР 34621422 з ТОВ „Металл Лайт Групп" / код ЄДР 37363873/, оскільки вони мають суттєве значення для кримінального провадження.

Мотивуючи прийняте рішення слідчий суддя вказав, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, є достатні підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ і надання дозволу на вилучення вказаних у клопотанні документів .

Окрім того, в резолютивній частині своєї ухвалі слідчий суддя зазначив, що вона оскарженню не підлягає.

Однак, директором ТОВ „Літовсько-Української Теплоенергетичної компанії" ОСОБА_2, 22 лютого 2013 року на зазначену ухвалу слідчого судці подано апеляційну скаргу, з порушенням п'яти денного строку оскарження, передбаченого п.3 ч.2 ст.395 КПК України та без клопотання про його поновлення.

В апеляції ставиться питання про скасування ухвали та відмові в задоволенні клопотання.

Ст. 309 КПК України / в редакції 2012 року / вказано вичерпний перелік ухвал слідчого судці, які підлягають оскарженню в апеляційному порядку.

Відповідно до вимог п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України ( в редакції 2012) під час досудового розслідування можуть бути оскаржені в апеляційному порядку ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Зі змісту ухвали слідчого судці, а також апеляційної скарги , вбачається, що документи, до яких надано тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення, не посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, та їх відсутність ТОВ „Літовсько-Української Теплоенергетичної компанії" не позбавляє можливості здійснювати свою діяльність.

Згідно з ч. 4 ст. 399 КПК України (в редакції 2012) суддя-доповідач відмовляє у відкритті провадження, якщо апеляційна скарга подана на судове рішення, яке не підлягає оскарженню в апеляційному порядку, або судове рішення оскаржене виключно з підстав, з яких воно не може бути оскарженим згідно з положеннями статті 394 цього Кодексу.

За таких обставин необхідно відмовити у відкритті апеляційного провадження за апеляційною скаргою директора ТОВ „Літовсько-Української Теплоенергетичної компанії" ОСОБА_2

На підставі викладеного, керуючись п. 10 ч. 1 ст. 309, ст.ст.369-370 , п.З ч.2 ст.395, ч. 4 ст. 399 КПК України ( в редакції 2012 року),

УХВАЛИВ:

Відмовити у відкритті апеляційного провадження за апеляційною скаргою директора ТОВ „Літовськ-Української Теплоенергетичної компанії"" ОСОБА_2 на ухвалу слідчого судді Алчевського міського суду Ткач О.В. від 11.02.2013 року про здійснення тимчасового доступу до речей і документів у справі №406/ 1002/13-к/13р,-

Ухвала про відмову у відкритті апеляційного провадження набирає законної сили з моменту її проголошення, але може бути оскаржена в касаційному порядку шляхом подачі касаційної скарги безпосередньо до Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ протягом трьох місяців з дня проголошення судового рішення судом апеляційної інстанції.

Копію ухвали направити учасникам судового провадження.

Суддя Апеляційного суду

Луганської області ________ Ю.М. Савич