Вирок № 29204981, 15.01.2013, Вишгородський районний суд Київської області

"15" січня 2013 р. Справа № 1-кс-22/13

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

місто Вишгород 15 січня 2013 року

Слідчий суддя Вишгородського районного суду Київської області

Войнаренко Л.Ф.

при секретарі Терновій Г.В.

за участю прокурора Муштіна Я.А.

слідчого СВ ДПІ у Вишгородському районі Київської області ДПС Сінченка О.Ю., розглянула внесене у кримінальному провадженні № 32012100160000005 слідчим слідчого відділу ДПІ у Вишгородському районі Київської області ДПС старшим лейтенантом податкової міліції Сінченком О.Ю. і погоджене прокурором Муштіном Я.А. клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей та документів і додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши слідчого Сінченка О.Ю., прокурора Муштіна Я.А.

ВСТАНОВИЛА:

Слідчим відділом ДПІ у Вишгородському районі Київської області ДПС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32012100160000005 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»(код ЄДРПОУ 33710647) в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»в липні 2010 року ухилилися від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах шляхом завищення податкового кредиту з податку на додану вартість при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ «ТК Оптімум»(код ЄДРПОУ 36694843), ТОВ «Енерго-Інвест-Холдінг»(код ЄДРПОУ 36616409), ТОВ «Компанія «Альтарес»(код ЄДРПОУ 36102892), ТОВ «Крамп»(код ЄДРПОУ 36442702), які мають ознаки фіктивності.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»також мало фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Чарнокіт»(код ЄДРПОУ 32954158) з приводу постачання ТМЦ.

Крім того з матеріалів кримінального провадження вбачається, що ДПІ у Бородянському районі Київської області проведено перевірку ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»(код ЄДРПОУ 33710647) за період з 01.06.11 по 31.06.11 по взаємовідносинах з ТОВ «Чарнокіт»(код ЄДРПОУ 32954158) за результатами якої складено Акт № 508/22-33710647 від 23.11.12.

ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»(код ЄДРПОУ 33710647) перебуває на податковому обліку в ДПІ у Бородянському районі Київської області ДПС.

Іншим способом, ніж вилучити установчі, реєстраційні документи та документи податкової звітності ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»(код ЄДРПОУ 33710647) в Бородянській ДПІ Київської області ДПС, неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення службовими особами ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»(код ЄДРПОУ 33710647).

Окрім того зазначені документи необхідно вилучити в ДПІ у Бородянському районі Київської області ДПС, оскільки вони необхідні для експертного дослідження.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити документи які знаходяться в Бородянській РДА Київської області, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИЛА:

Задовольнити клопотання слідчого СВ ДПІ у Вишгородському районі Київської області ДПС Сінченка О.Ю. повністю та дозволити тимчасовий доступ до речей та документів ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»(код ЄДРПОУ 33710647) та надати можливість їх вилучити в ДПІ у Бородянському районі Київської області ДПС, а саме:

- реєстраційні та статутні документи ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»(код ЄДРПОУ 33710647);

- документи податкової звітності з податку на додану вартість, податку на прибуток, звітності форми 1ДФ ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»(код ЄДРПОУ 33710647);

- актів перевірок та довідок про проведення зустрічних перевірок, де стороною виступає ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»(код ЄДРПОУ 33710647), з інформаційними додатками, схемами товарно-грошових потоків, які складались під час написання актів перевірок і довідок та наявними копіями первинних документів ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»(код ЄДРПОУ 33710647) за період з 01.01.2010 по 11.01.13;

- Акту № 508/22-33710647 від 23.11.12 про проведення перевірки ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»(код ЄДРПОУ 33710647) за період з 01.06.11 по 31.06.11 по взаємовідносинах з ТОВ «Чарнокіт»(код ЄДРПОУ 32954158), з інформаційними додатками, схемами товарно-грошових потоків, які складались під час написання даного акту перевірки та наявними копіями первинних документів ЗАТ «Ламітек-Укрізоліт»(код ЄДРПОУ 33710647);

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, прошу Вас надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Строк дії ухвали до 15.02.2013 року

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Л.Ф. Войнаренко