Ухвала суду № 29196325, 07.02.2013, Заводський районний суд м. Дніпродзержинська

справа № 208/729/13-к

№ провадження 1-кс/208/184/13

УХВАЛА

07 лютого 2013 р. м. Дніпродзержинськ

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: слідчого судді Похвалітої С.М., при секретареві Пентраковської М.В., за участю прокурора Білого К.А., слідчого Лучкевич В.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні справу за клопотанням Старшого слідчого СВ ПМ Дніпродзержинської ОДПІ підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення обшуку у приміщенні, -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий СВ ПМ Дніпродзержинської ОДПІ підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку у приміщенні.

У своєму клопотанні слідчий прохає суд надати дозвіл на проведення обшуку у приміщені за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43, яке знаходиться у приватній спільній частковій власності ТОВ ЗКФ «МіКомп» - частка власності 29/100, ПВКП «Експромт» - частка власності 9\50 та ЗАО КБ «ПриватБанк» - частка власності 53\100, з метою відшукання і вилучення документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Інфо-Ком» (код ЄДРПОУ 30815560), які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Інфо-Ком» (код ЄДРПОУ 30815560) з ТОВ «ПКФ «Нонвесттех» (код ЄДРПОУ 35395238), ТОВ «Метизний завод Шплінт.УА» (код ЄДРПОУ 36826164), ПП «Ново-Ком» (код ЄДРПОУ 36917481) за період з 01.01.2011 р. по 01.08.2012 р., а саме: договори; додаткові угоди до договорів; додатки до договорів; податкові накладні; видаткові накладні; рахунки на оплату ТМЦ; платіжні доручення; товарно-транспортні накладні; листування між підприємствами; документи які свідчать про походження ТМЦ які ТОВ «Інфо-Ком» (код ЄДРПОУ 30815560) придбало у ТОВ «ПКФ «Нонвесттех» (код ЄДРПОУ 35395238), ТОВ «Метизний завод Шплінт.УА» (код ЄДРПОУ 36826164), ПП «Ново-Ком» (код ЄДРПОУ 36917481); сертифікати якості на придбані ТМЦ; документи які свідчать про подальший продаж на експорт ТМЦ які ТОВ «Інфо-Ком» (код ЄДРПОУ 30815560) придбало у ТОВ «ПКФ «Нонвесттех» (код ЄДРПОУ 35395238), ТОВ «Метизний завод Шплінт.УА» (код ЄДРПОУ 36826164), ПП «Ново-Ком» (код ЄДРПОУ 36917481) та інші документи, які мають значення для кримінального правопорушення.

В судовому засіданні Старший слідчий СВ ПМ Дніпродзержинської ОДПІ підполковник податкової міліції ОСОБА_1 підтримав клопотання, посилався на обставини викладені в ньому та прохав суд його задовольнити.

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, вивчивши надані суду матеріали кримінального провадження, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з наданих слідчим суду документів, посадові особи ТОВ «Інфо-Ком» (код ЄДРПОУ 30815560) в період 2011-2012 р., при здійсненні фінансово-господарської діяльності, діючи в порушення вимог ст.ст. 14, 134, 135, 137, 138, 185, 196, 198, 201 Податкового кодексу України, безпідставно зависили валові витрати підприємства та податковий кредит з ПДВ, що призвело до ненадходження до бюджету податку на прибуток у сумі 1 153 621 грн., та податку на додану вартість у сумі 573 473 грн., а всього податків на загальну суму 1 727 094 грн., що більш ніж у 3000 разів перевищує неоподатковуваний доходом мінімум доходів громадян (податкову соціальну пільгу), та призвело до ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Дане кримінальне провадження 05 грудня 2012 року було зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань під № 32012040160000014, правова кваліфікація – ч.2 ст. 212 КК України.

Згідно зі ст. 235 КПК України, ухвала про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи, слідчий суддя, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз. Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи повинна відповідати загальним вимогам до судових рішень, передбачених цим Кодексом, а також містити відомості про: строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали; прокурора, слідчого. який подав клопотання про обшук; положення закону, на підставі якого постановляється ухвала; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, які мають бути піддані обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук, згідно з ч.3 цієї ж статті, виготовляються дві копії ухвали, які чітко позначаються як копії.

Підставою для звернення з таким клопотанням є мета, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, врахувавши обставини наявності підстав, оцінив в сукупності всі обставини, а також вагомість наявних доказів, якими обґрунтовуються відповідні підстави, суд прийшов висновку про надання дозволу на проведення обшуку приміщення за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43, яке знаходиться у приватній спільній частковій власності ТОВ ЗКФ «МіКомп» - частка власності 29/100, ПВКП «Експромт» - частка власності 9\50 та ЗАО КБ «ПриватБанк» - частка власності 53\100 та є юридичною адресою ТОВ «Інфо-Ком».

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234-236 КПК України, суд –

у х в а л и в:

Клопотання Старшого слідчого СВ ПМ Дніпродзержинської ОДПІ підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення обшуку у приміщенні, задовольнити.

Надати Старшому слідчому СВ ПМ Дніпродзержинської ОДПІ підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 право проникнути у приміщення за адресою: м. Дніпродзержинськ, пр. Леніна, 43, яке знаходиться у приватній спільній частковій власності ТОВ ЗКФ «МіКомп» - частка власності 29/100, ПВКП «Експромт» - частка власності 9\50 та ЗАО КБ «ПриватБанк» - частка власності 53\100 та є юридичною адресою ТОВ «Інфо-Ком», з метою відшукання документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Інфо-Ком» (код ЄДРПОУ 30815560), які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Інфо-Ком» (код ЄДРПОУ 30815560) з ТОВ «ПКФ «Нонвесттех» (код ЄДРПОУ 35395238), ТОВ «Метизний завод Шплінт.УА» (код ЄДРПОУ 36826164), ПП «Ново-Ком» (код ЄДРПОУ 36917481) за період з 01.01.2011 р. по 01.08.2012 р., а саме: договори; додаткові угоди до договорів; додатки до договорів; податкові накладні; видаткові накладні; рахунки на оплату ТМЦ; платіжні доручення; товарно-транспортні накладні; листування між підприємствами; документи які свідчать про походження ТМЦ які ТОВ «Інфо-Ком» (код ЄДРПОУ 30815560) придбало у ТОВ «ПКФ «Нонвесттех» (код ЄДРПОУ 35395238), ТОВ «Метизний завод Шплінт.УА» (код ЄДРПОУ 36826164), ПП «Ново-Ком» (код ЄДРПОУ 36917481); сертифікати якості на придбані ТМЦ; документи які свідчать про подальший продаж на експорт ТМЦ які ТОВ «Інфо-Ком» (код ЄДРПОУ 30815560) придбало у ТОВ «ПКФ «Нонвесттех» (код ЄДРПОУ 35395238), ТОВ «Метизний завод Шплінт.УА» (код ЄДРПОУ 36826164), ПП «Ново-Ком» (код ЄДРПОУ 36917481).

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена протягом п’яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Апеляційного суду Дніпропетровської області.

Суддя Похваліта С. М.