Ухвала суду № 28928104, 29.01.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 28 січня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі - Маламуж Н.В., слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1., розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 32012250000000058, слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про проведення обшуку та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Плахотньої О.В.,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012250000000058 від 30.11.2012 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службовими особами ТОВ «БМК»Тріада»(код ЄДРПОУ 34503363) відображено в бухгалтерському та податковому обліках операції з ТОВ «Стройсервіс Монтаж»(код ЄДРПОУ 33728848) з приводу виконання будівельних робіт, яке в свою чергу формувало податковий кредит за рахунок операцій з ТОВ «ОСОБА_3М.», що має ознаки фіктивності.

Таким чином службовими особами ТОВ «БМК»Тріада»порушено вимоги п. 138.2 ст. 138, п.п. 139.1.8 п. 139.1 ст. 139 ПКУ в результаті чого занижено податок на прибуток за ІІ квартал 2012 року на суму 322 903 грн. та вимоги п. 198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI в результаті чого занижено податок на додану вартість за квітень 2012 року на суму 307 527 грн., а всього на загальну суму 630 430 тис. гривень.

Також, під час досудового розслідування по кримінальному провадженні було встановлено, що ТОВ «БМК»Тріада»(код ЄДРПОУ 34503363) зареєстроване за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс 344.

Таким чином, на даний час є достатні підстави вважати, що за місцем фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «БМК»Тріада» за адресою м. Черкаси, вул. Благовісна, 269, офіс 344 можуть знаходитися фінансово-господарські документи ТОВ «БМК»Тріада», які підтверджують господарські відносини з ТОВ «Стройсервіс Монтаж»(код ЄДРПОУ 33728848) та ТОВ «ОСОБА_3М.» (код ЄДРПОУ 34956843).

Беручи до уваги вищевикладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, перешкоджання можливості знищення первинних документів та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, комп’ютерна техніка, магнітні носії «флешки»на яких міститься електрона документація) ТОВ «БМК»Тріада», підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «БМК»Тріада»(код ЄДРПОУ 34503363) та ТОВ Стройсервіс Монтаж»(код ЄДРПОУ 33728848), ТОВ «ОСОБА_4М.»(код ЄДРПОУ 34956843) за період з 01.03.2012 по 30.05.2012, які мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, можуть знаходитись в офісному приміщенні, що використовує ТОВ «БМК»Тріада», за адресою: м. Черкаси, вул. Благовісна, 269, офіс 344, яке відповідно витягу КП ЧООБТІ належить ОСОБА_5 (договір міни 1234 від 30.04.2010), а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування.

Беручи до уваги вищевикладене, керуючись ст. ст. 110, 234 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

2. Надати дозвіл на проведення обшуку офісному приміщенні ТОВ «БМК»Тріада»(код ЄДРПОУ 34503363), зареєстрованого за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс 344 з метою відшукання і вилучення первинних бухгалтерських документів, договорів, актів приймання-передачі, грошових коштів по фінансово-господарських взаємовідносинах ТОВ «БМК»Тріада»(код ЄДРПОУ 34503363) та ТОВ Стройсервіс Монтаж»(код ЄДРПОУ 33728848), ТОВ «ОСОБА_4М.»(код ЄДРПОУ 34956843) за період з 01.03.2012 по 30.05.2012, а також інших предметів та документів на паперових та електронних носіях, що мають значення для встановлення істини по справі.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий