Ухвала суду № 28822269, 23.01.2013, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/318/13- к

УХВАЛА

іменем України

23.01.2013 року Києво-Святошинський районний суд Київської областів складі:

Слідчого судді: Дубас Т.В.

при секретарі Дідур М.О.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області капітана податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1, за погодженням прокурора Києво-Святошинського району, звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області із клопотанням про надання дозволу на отримання відомостей, які містять банківську таємницю в АТ “Сбербанк Росії”(МФО 320627), по розрахунковому рахунку №26008013002894, який належать ТОВ “Агрохімпостач-2003”(код ЄДРПОУ 36300205).

Свої вимоги мотивує тим, що в проваджені СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області перебуває кримінальне провадження №32012100200000026 відносно службових осіб ТОВ “КЗС”(код ЄДРПОУ 33077981) за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ “Тріакс”порушили п.185.1 ст. 185 та п. 188.1 ст. 188, п.198.2, п. 198.3, п.198.6 ст.198, п.200.1, п. 200.2 ст. 200 Податкового Кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VІ (зі змінами та доповненнями), що призвело до заниження суми податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету в 2011-2012 роках у результаті документального оформлення нібито здійснених фінансово-господарських операцій з ТОВ “Агрохімпостач-2003”(код ЄДРПОУ 36300205) та ТОВ “АТЗ Сервіс”(код ЄДРПОУ 24358769) на загальну суму 2 706 286 грн. та п.п. 14.1.27, п.п. 14.1.36 п. 14.1 ст. 14, п.п. 138.1.1 п. 138.1, п. 138.2 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ (із змінами та доповненнями), що призвело до заниження суми податку на прибуток, що підлягає сплаті до бюджету ТОВ “Агрохімпостач-2003”(код ЄДРПОУ 36300205) та ТОВ “АТЗ Сервіс”(код ЄДРПОУ 24358769) на суму 3 066 129 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ “Агрохімпостач-2003”(код ЄДРПОУ 36300205) відкрито розрахунковий рахунок №26008013002894 в банківській установі АТ “Сбербанк Росії”(МФО 320627).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ “Агрохімпостач-2003”(код ЄДРПОУ 36300205). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

Прсив надати тимчасовий доступ до речей і документів що містять банківську таємницю в АТ "Сбербанк Росії" (МФО 320627) ( тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), по разрахунковому рахунку № 26008013002894, який належить ТОВ "Агрохімпостач-2003" (код ЄДРПОУ 36300205).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі –КПК України)заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю;

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення оскільки з матеріалів кримінального провадження вбачається, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення тяжкого злочину, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, що містять банківську таємницю в АТ "Сбербанк Росії" (МФО 320627) ( тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх), по разрахунковому рахунку № 26008013002894, який належить ТОВ "Агрохімпостач-2003" (код ЄДРПОУ 36300205).

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 160, 163, 164 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області капітана податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_1 та оперуповноваженому ВПМ ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ОСОБА_2 дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АТ “Сбербанк Росії”(МФО 320627) документів, що становлять банківську таємницю по розрахунковому рахунку №26008013002894, який належить ТОВ “Агрохімпостач-2003”(код ЄДРПОУ 36300205), а саме:

- рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунку №26008013002894, який належить ТОВ “Агрохімпостач-2003”(код ЄДРПОУ 36300205) за період з 01.01.2010 року по 31.12.2011 рік.

Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26008013002894, в АТ “Сбербанк Росії”(МФО 320627), а саме:

- документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

- карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

- листів, заяв, повідомлень направлених банківською установою службовим особам підприємства;

- листів, заяв, доручень наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

- договорів, платіжних доручень які стали підставою для руху коштів по рахункам;

- банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

- договору на встановлення системи “Банк-Клієнт”, а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

- виписок з номерами телефонів з яких проходило з’єднання системи “Банк-Клієнт”з комп’ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з’єднань;

- заявок на купівлю іноземної валюти;

- договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Дубас Т.В.