Ухвала суду № 28744428, 22.01.2013, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

м. Черкаси 21 січня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурного В.П., при секретарі –Олефіренко В.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області, капітана податкової міліції ОСОБА_1 про проведення обшуку,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий ОВС СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

В даному клопотанні зазначає, що в провадженні СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012250000000058 від 30.11.2012 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службовими особами ТОВ «БМК»Тріада»(код ЄДРПОУ 34503363) відображено в бухгалтерському та податковому обліках операції з ТОВ Стройсервіс Монтаж»(код ЄДРПОУ 33728848) з приводу виконання будівельних робіт, яке в свою чергу формувало податковий кредит за рахунок операцій з ТОВ «ОСОБА_2М.», що має ознаки фіктивності.

Таким чином службовими особами ТОВ «БМК»Тріада»порушено вимоги п. 138.2 ст. 138, п.п. 139.1.8 п. 139.1 ст. 139 ПКУ в результаті чого занижено податок на прибуток за II квартал 2012 року на суму 322 903 грн. та вимоги п. 198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI в результаті чого занижено податок на додану вартість за квітень 2012 року на суму 307 527 грн., а всього на загальну суму 630 430 гривень.

Також, під час досудового розслідування по кримінальному провадженні було встановлено, що ТОВ «БМК»Тріада»(код ЄДРПОУ 34503363) зареєстроване за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1, офіс 344.

Таким чином, на даний час є достатні підстави вважати, що за місцем фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «БМК»Тріада»за адресою м. Черкаси, вул. Благовісна, 269, офіс 344 можуть знаходитися фінансово-господарські документи ТОВ «БМК»Тріада», які підтверджують господарські відносини з ТОВ «Стройсервіс Монтаж»(код ЄДРПОУ 33728848) та ТОВ «ОСОБА_2М.»(код ЄДРПОУ 34956843).

Беручи до уваги вищевикладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, перешкоджання можливості знищення первинних документів та враховуючи, що. у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно- транспортні накладні, платіжні доручення, комп’ютерна техніка, магнітні носії «флешки»на яких міститься електрона документація) ТОВ «БМК»Тріада», підтверджуючих фінансово- господарські взаємовідносини ТОВ «БМК»Тріада»(код ЄДРПОУ 34503363) та ТОВ Стройсервіс Монтаж»(код ЄДРПОУ 33728848), ТОВ «ОСОБА_3М.»(код ЄДРПОУ 34956843) за період з 01.03.2012 по 30.05.2012, які мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, можуть знаходитись в офісному приміщенні, що використовує ТОВ «БМК»Тріада», за адресою: м. Черкаси, вул. Благовісна, 269, офіс 344, яке відповідно витягу КП ЧООБТІ належить ОСОБА_4 (договір міни 1234 від 30.04.2010), а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування.

Сторони в судове засідання не з»явились, причина неявки суду не відома, про день розгляду справи повідомлялись належним чином.

Дослідивши матеріали справи суд , вважаю, що клопотання слідчого не підлягає до задоволення, оскільки у відповідності до ст. 151 КПК України розгляд клопотання про проведення обшуку має бути здійснений із участю сторін слідчого, прокурора, а також підозрюваного або його захисника.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.150-152 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчому ОВС СУ ДПС у Черкаській області, капітану міліції ОСОБА_1 відмовити.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя

Соснівського районного суду

м. Черкаси ОСОБА_5