Постанова № 28583707, 27.12.2012, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 1522/29969/12

Провадження по справі за № 1-«кс»/ 1522/374/ 12

УХВАЛА

Іменем України

27 грудня 2012 року м.Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Капля О.І., за участю старшого слідчого в СВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області Пантелєєва С.М., розглянувши клопотання СВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області ст. лейтенанта міліції ОСОБА_1 про обшук, затверджене прокурором прокуратури м. Одеси Н.Д. Мерета, та матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12012110020000018 від 22.11.2012, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.205 КК України –

В С Т А Н О В И В :

Згідно даних ДПІ Приморського району м. Одеси єдиним засновником і директором ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073) є ОСОБА_2 02.11.1985г.р.

Так, у квітні 2011 року ОСОБА_3, розуміючи протиправність своїх дій, за матеріальну винагороду, погодилася на прохання невстановленої особи, придбати і зареєструвати на своє ім'я підприємство ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073).

При цьому, ОСОБА_3, не маючи наміру здійснювати фінансово - господарську діяльність підприємства, здійснила всі необхідні заходи, спрямовані на придбання підприємства ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД» (ідентифікаційний код 34802073), підписавши 21.04.2011 в приміщенні приватного нотаріуса всі необхідні установчі документи вищевказаного підприємства.

У наслідку, ОСОБА_3 обов'язки керівника чи бухгалтера ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073) не виконувала, бухгалтерську та іншу документацію не підписувала, печаткою не користувалася.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, невстановлені особи документи ТОВ «ЮКА-ТРЕЙД»(ідентифікаційний код 34802073) використовували у злочинних схемах з мінімізації податкових зобов'язань реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, а також для переведення безготівкових грошових коштів у готівку.

В ході розслідування кримінальної справи, а також вивчення роздруківок грошових коштів по розрахункових рахунках вищевказаних підприємств встановлено, що зазначені підприємства були придбані та створені з метою прикриття незаконної діяльності створюючи реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності умов для умисного ухилення від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту, а також для конвертації грошових коштів та розтрату чужого майна. Також встановлено, що в більшості випадків реально діючі суб'єкти підприємницької діяльності в період часу з квітня 2011 по серпень 2012 з метою конвертації грошових коштів перераховували їх на рахунки підприємств з ознаками фіктивності у вигляді ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631), ТОВ «ІМЕКС ЮГ»(ідн. 36343992), ТОВ «ІМЕКС ГРУП»(ідн. 35452133), ТОВ «ЮТЕК ЮГ»(ідн. 34873668), ПП «Астея-08»(ідн. 35696808), ПП «СПЕКТР-МЕГА»(ідн. 32508958), які надалі перераховувалися на рахунок підприємства ТОВ«ЮКА-ТРЕЙД»(ідн. 34802073), де вони згодом і переводилися в готівку.

Таким чином, реально діючий суб'єкт підприємницької діяльності у вигляді ТОВ «Офістехника»(ідн. № 31728385) в період часу з 26.04.2011 по 13.10.2011 мало взаємовідносини з фіктивними підприємствами у вигляді - ТОВ«ЮКА-ТРЕЙД»(ідн. 34802073), а саме:

- 10.05.2011 - 9 733,03грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №260411 від 26.04.2011;

- 12.05.2011- 9 060,01 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №280411 від 28.04.2011;

- 17.05.2011 - 12 728,70 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №040511 від 04.05.11р.,за рахунком №110511 від 11.05.11р.;

- 19.05.2011 - 11 020,00 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №130511 від 13.05.2011;

- 26.05.2011 - 7 545,25 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №170511 від 17.05.2011;

- 01.06.2011 - 2 696,70 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №250511 від 25.05.2011;

- 02.06.2011 - 12 015,60 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №310511 від 31.05.2011;

- 07.06.2011 - 6 765,61 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком 010611 від 01.06.2011;

- 30.06.2011 - 4 064,10 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №070611 від 07.06.2011;

- 05.07.2011 - 4 810,00 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №200611 від 20.06.2011;

- 18.07.2011 - 24 086,30 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №300611 від 30.06.2011;

- 20.07.2011 - 5 927,70 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №010711 від 01.07.2011;

- 27.07.2011 - 5 712,00 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №120711 від 12.07.2011;

- 03.08.2011 - 5 463,60 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №180711 від 18.07.2011;

- 11.08.2011 - 15 079,92 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №290711 від 29.07.2011;

- 18.08.2011 - 4 279,50 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №080811 від 08.08.2011;

- 18.08.2011 - 6 471,20 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №010811 від 01.08.2011;

- 01.09.2011 - 6 809,70 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №160811 від 16.08.2011;

- 02.09.2011 - 4 759,80 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №250811 від 25.08.2011;

- 05.09.2011 - 1 670,05 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №310811 від 31.08.2011;

- 12.09.2011 - 16 350,72 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №290811 від 29.08.2011;

- 20.09.2011 - 6 338,06 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №010911 від 01.09.2011;

- 22.09.2011 - 6 267,08 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №050911 від 05.09.2011;

- 26.09.2011 - 3 632,98 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №120911 від 12.09.2011;

- 05.10.2011 - 2 220,90 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №190911 від 19.09.2011;

- 05.10.2011 - 4 005,60 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №260911 від 26.09.2011;

13.10.2011- 12 294, 12 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №290911 від 29.09.2011.

Крім цього, реально діючий суб'єкт підприємницької діяльності у вигляді ТОВ «Офістехника»(ідн. № 31728385) в період часу з 31.01.2012 по 14.06.2012 мало взаємовідносини з фіктивними підприємствами у вигляді - ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631), а саме:

- 08.02.2012- 6 168,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120131 від 31.01.2012 р. за витратний матеріал;

- 13.02.2012 - 6 528,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120201 від 01.02.2012 р. за витратний матеріал;

- 24.02.2012 - 14 400,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120217 від 12.02.2012 р. за витратний матеріал;

- 03.03.2012 - 1 968,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120228 від 28.02.2012 р. за витратний матеріал;

- 03.03.2012 - 5 208,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120220 від 20.02.2012 р. за витратний матеріал;

- 14.03.2012 - 12 000,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120229 від 29.02.2012 р. за витратний матеріал;

- 26.03.2012 - 7 728,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120305 від 05.03.2012 р. за витратний матеріал;

- 03.04.2012 - 10 730,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120319 від 19.03.2012 р. за витратний матеріал;

- 04.04.2012 - 2 742,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120326 від 26.03.2012 р. за витратний матеріал;

- 09.04.2012 - 18 000,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120330 від 30.03.2012 р. за витратний матеріал;

- 19.04.2012 - 8 526,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120411 від 11.04.2012 р. за витратний матеріал;

- 25.04.2012 - 11 058,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120419 від 19.04.2012 р. за витратний матеріал;

- 03.05.2012 - 4 319,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120423 від 23.04.2012 р. за витратний матеріал

- 07.05.2012 - 21 013,20 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120428 від 28.04.2012 р. за витратний матеріал;

- 16.05.2012 - 5 804,80 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120504 від 04.05.2012 р. за витратний матеріал;

- 28.05.2012 - 5 628,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120510 від 10.05.2012 р. за витратний матеріал;

- 29.05.2012 - 8 610,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120521 від 21.05.2012 р. за витратний матеріал;

- 05.06.2012 - 6 234,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою №120529 від -29.05.2012 р. за витратний матеріал;

- 14.06.2012 - 18 000,00 грн. - сплата за рахунком-фактурою № ОТ-565 від 31.05.2012 р. за витратний матеріал;

Крім цього, реально діючий суб'єкт підприємницької діяльності у вигляді ТОВ «Офістехника»(ідн. № 31728385) в період часу з 03.10.2011 по 03.02.2012 мало взаємовідносини з фіктивними підприємствами у вигляді - ТОВ «ІМЕКС ГРУП»(ідн. 35452133), а саме:

- 24.10.2011 - 7 528,80грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №03/10/11 від 03.10.2011;

- 27.10.2011 - 8 806,48 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №05/10/11 від 05.10.2011;

- 01.11.2011 - 8 400,00 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №10/10/11 від 10.10.2011;

- 04.11.2011 - 7 237,80 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №12/10/11 від 12.10.2011;

- 10.11.2011 - 18 041,70 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №25/10/11 від 25.10.2011;

- 21.11.2011 - 5 283,00 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №01/11/11 від 01.11.2011

- 28.11.2011 - 8 226,19 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №07/11/11 від 07.11.2011;

- 05.12.2011 - 8 403,90 грн. - сплата за витратні матеріали за рах. №10/11/11 від 10.11.2011, за рах.№21/11/11 від 21.11.2011;

- 21.12.2011 - 15 475,73 грн. - сплата за витратні матеріали за рах. №28/11/11 від 28.11.2011р., рах.№30 від 30.11.2011р.;

- 22.12.2011 - 4 505,70 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №01/12/11 від 01.12.2011;

- 16.01.2012 - 15 277,50 грн. - сплата за витратні матеріали за рах. №02/12/11 від 02.12.2011, рах. №05/12/11 від 05.12.2011р.;

- 20.01.2012 - 7 524,00 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №12/12/11 від 12.12.2011;

- 27.01.2012 - 10 476,00 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №14/12/11 від 14.12.2011;

- 03.02.2012 - 5 988,00 грн. - сплата за витратні матеріали за рахунком №19/01/12 від 19.01.2012;

Крім цього, реально діючий суб'єкт підприємницької діяльності у вигляді ТОВ «Офістехника»(ідн. № 31728385) в період часу з 25.05.2012 по 09.07.2012 мало взаємовідносини з фіктивними підприємствами у вигляді - ПП «Астея-08»(ідн. 35696808), а саме:

- 06.07.2012 - 15 699,00грн. - сплата за рах.-факт. №18/06/03 від 18.06.12 р., за рах.-факт №25/06/2 від 25.05.12р. за витратний матеріал;

- 09.07.2012 - 6 000,00грн. - сплата за рахунком-фактурою №27/06/4 від 27.06.2012 р. за витратний матеріал;

Таким чином, кошти від проведення безтоварних операцій між ТОВ «Офістехника»(ідн. № 31728385) та фіктивними підприємствами ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631), ТОВ «ІМЕКС ЮГ»(ідн. 36343992), ТОВ «ІМЕКС ГРУП»(ідн. 35452133), ТОВ «ЮТЕК ЮГ»(ідн. 34873668), ПП «Астея-08» (ідн. 35696808), ПП «СПЕКТР-МЕГА»(ідн. 32508958) нараховувалися з метою подальшого їх виведення в тіньовий обіг.

Вивчивши матеріали кримінального провадження за № 12012110020000018 від 22.11.2012, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.205 КК України, представлені слідчим СВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області Пантелєєвим С.М., який вважає за необхідне надати дозвіл на обшук, суд приходить до висновку про необґрунтованість клопотання СВ ОМУ ГУМВС України в Одеській області, оскільки потребу досудового розслідування не виправдовують такий рівень втручання у права і свободи особи , про який йдеться в клопотанні слідчого.

Окрім того, вказане кримінальне провадження № 12012110020000018 від 22.11.2012 року було порушене за фактом.

Згідно положень ст. 234 КПК України в редакції 13.04.2012 року , фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей , що вказують на можливість доказу мети слідства. До них можна віднести, зокрема, те, що відомості про зазначені в клопотанні речі та документи , що мають значення для розкриття правопорушення та відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаходяться у певному приміщенні, в даному випадку, - житлових і нежитлових приміщень за юридичною і фактичною адресою ТОВ «Офістехника».

Більш того, в клопотанні слідчого вказано, що ТОВ «Офістехника»(ідн. № 31728385) співпрацювало з фіктивними підприємствами ТОВ «АЛЬФА КАРІН», (ідн. - 36673631), ТОВ «ІМЕКС ЮГ»(ідн. 36343992), ТОВ «ІМЕКС ГРУП»(ідн. 35452133), ТОВ «ЮТЕК ЮГ»(ідн. 34873668), ПП «Астея-08»(ідн. 35696808), ПП «СПЕКТР-МЕГА»(ідн. 32508958), однак наведені дані про ділові відносини останніх не є підставою для проведення обшуку.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 40, 131, 370, 372, 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання слідчого Пантєлєєва С.М. про дозвіл на проведення обшуку житлових і нежитлових приміщень за юридичною адресою ТОВ «Офістехника»(ідн. № 31728385), а саме: м.Одеса, вул. Польська, будинок 4, який згідно даних КП «ОМБТІ та РОН» належить ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ТОВ «Сітіком ЛТД»та Ісполкому Жовтневої районної ради, - відмовити.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 / одного/ місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.І.Капля

27.12.2012