Ухвала суду № 28349429, 19.12.2012, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 412/16121/2012

провадження № 1-кс/412/56/2012

УХВАЛА

19 грудня 2012 року м.Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Гончаренко Вадим Миколайович, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області юристом першого класу ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

19.12.2012 слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32012040000000001 від 05.12.2012 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ ВКФ «Інфін»(код ЄДРПОУ 23364029), зареєстрованого за юридичною адресою: АДРЕСА_1, при веденні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період часу 2011-2012 р.р., діючи умисно, в порушення Податкового Кодексу України (зі змінами та доповненнями), умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в бюджет на значну суму, чим заподіяли збитки державі на загальну суму 650 000 грн.

11.12.2012 року до СУ ДПС у Дніпропетровській області з оперативного підрозділу УОСА УПМ ДПС у Дніпропетровській області надійшла інформація про те, що безпосередньо супроводженням та митним оформленням імпортних зовнішньоекономічних операцій, що є предметом розслідування кримінального провадження №32012040000000001 від 05.12.2012 року, здійснювали службові особи та митні брокери ТОВ «Енелайз»(код 23373979), а саме: 1) директор ТОВ «Енелайз»- ОСОБА_3, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1; 2) засновник ТОВ «Енелайз»ОСОБА_4, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, а також брокери: ОСОБА_5, зареєстрована за адресою: м. Дніпропетровськ, Набережна Перемоги, 130/3/59; ОСОБА_6, зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3.

Будучи опитаними по суті скоєного службовими особами ТОВ «ВКФ «Інфін»злочину, ОСОБА_7, та ОСОБА_8, які у документах ТОВ «ВКФ «Інфін»у різні періоди значилися директорами вказаного підприємства, пояснили, що до діяльності ТОВ «ВКФ «Інфін»не мають жодного відношення.

Засновник ТОВ «ВКФ «Інфін»ОСОБА_9 у поясненнях також дала аналогічні ОСОБА_7 та ОСОБА_8 свідчення про непричетність до вказаного підприємства. Проведеними оперативними заходами встановлено, що у дійсності фактичну діяльність ТОВ «ВКФ «Інфін»вели співробітники ТОВ «Енелайз»(м. Дніпропетровськ, код 23373979)

Крім оперативної інформації, факт причетності співробітників ТОВ «Енелайз»до здійснення вказаних операцій підтверджує наявність сум податкового кредиту з податку на додану вартість, що знайшло своє відображення в додатку №5 (розшифровка податкових зобов’язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів) декларацій по податку на додану вартість ТОВ «Енелайз».

Також встановлено, що за митне оформлення експертно-імпортних операцій ТОВ «ВКФ «Інфін»відповідальність несли саме службові особи ТОВ «Енелайз», а саме: ОСОБА_3, ОСОБА_4, та брокери ОСОБА_5, ОСОБА_6

Що стосується здійснення безпосереднього оформлення документів по експертно-імпортним операціям ТОВ «ВКФ «Інфін», то оперативним підрозділом встановлені наступні адреси, за якими велося вказане оформлення: фактичне місцезнаходження центрального офісу ТОВ «Енелайз»: м. Дніпропетровськ, вул.. Горького, 22 (другий поверх); офіс ТОВ «Енелайз», митний пост Лівобережний –Вантажний 3 (смт. Ювілейне Дніпропетровської області, вул.. Нижньодніпровська, 1); офіс ТОВ «Енелайз», митний пост Дніпропетровськ –Лиски (м. Дніпропетровськ, вул.. Кротова, 3)

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ДПС у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв’язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників Дніпропетровської митниці.

У зв’язку з чим, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме: документів ТОВ «ВКФ «Інфін»(код ЄДРПОУ 23364029), що знаходяться у приміщенні офісу Дніпропетровської митниці, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Горького, 22.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 32012040000000001, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 159–164, 309, 369–372 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області майору податкової міліції ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме: документів ТОВ «ВКФ «Інфін» (код ЄДРПОУ 23364029), що знаходяться у приміщенні офісу Дніпропетровської митниці, за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Горького, 22, а саме: ВДМ (вантажно-митні декларації по імпорту вантажу ТОВ «ВКФ «Інфін» на територію України, з усіма додатками до ВДМ), а також документи необхідні для оформлення товарів і транспортних засобів у митний режим імпорту: платіжні доручення про оплату митних платежів; платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги за митного термінала; контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди; Оригінали інвойсів; Сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в країнах СНД, форми А і т.д.); Картки акредитації при митниці; Довідки про декларування валютних цінностей; Книжки МДП; Транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти); Експортні декларації країн відправлення; Дозвільні документи (сертифікати якості, санітарно-епідеміологічні висновки, реєстрації МОЗ, Держстандарти і т.д.); Документи які підтверджують вартість і код товару (прайси, каталоги, технічний опис, попередні висновки про вартістю і класифікацію товарів і т.д.); Платіжні доручення за карантинний огляд, завірені в Держкарантині; Договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій; та ВДМ (вантажно-митні декларації по експорту вантажу ТОВ «ВКФ «Інфін»з митної тертої України з усіма додатками до ВДМ), а також документи необхідні для оформлення товарів і транспортних засобів у митний режим експорту: Платіжні доручення про оплату митних платежі; Платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги митного термінала; Необхідні дозвільні документи (сертифікати якості, фітосанітарний, екологічний сертифікат, висновок експерта гемолога, і т.д.); Контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди; Оригінали інвойсів; Сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в Україні), Картки акредитації (обліку) у митному органі; Довідки про декларування валютних цінностей; Книжки МДП; Транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти); Паспорти водіїв; Свідоцтва на право міжнародних перевезень під митним забезпечення; Технічні паспорти транспортних засобів; Договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій.

Дозволити тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 32012040000000001.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Гончаренко В.М.