Постанова № 28270021, 20.01.2012, Заводський районний суд м. Дніпродзержинська

справа № 1-888/11

№ провадження 1/415/155/12

ПОСТАНОВА

Іменем України

20.01.2012 м. Дніпродзержинськ

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровскої області, у складі:

Головуючого, судді - Івченко Т.П.,

При секретарі - Патерило О.В.,

За участю прокурора - Коровай А.А.,

Захисників - ОСОБА_1, ОСОБА_2,

розглянув у відкритому судовому засіданні у місті Дніпродзержинську кримінальну справу за обвинуваченням -

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки міста Дніпродзержинськ Дніпропетровської області, українки, громадянки України, уродженки міста Дніпродзержинська Дніпропетровської області, освіта вища, розведеної, не працюючої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимої,

за ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.2 та ч.3 ст.358 КК України,

суд -

встановив:

Органами досудового слідства ОСОБА_3 обвинувачується в тому, що вона за попередньою змовою групою осіб вчинила фіктивне підприємництво, тобто створення суб'єкту підприємницької діяльності(юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, яке заподіяло великої матеріальної шкоди державі; підроблення за попередньою змовою групою осіб офіційного документу, який посвідчується підприємством, установою, організацією, приватним нотаріусом чи іншою особою, яка має право видавати чи посвідчувати такі документи, і який надає права або звільняє від обов'язків, з метою використання його як підроблювачем, так і іншою особою, та використанні завідомо підробленого документу, при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_4 з метою отримання незаконного доходу від зайняття фіктивним підприємництвом, розробив та в подальшому реалізував злочинний план, який полягав у використанні ряду підконтрольних фіктивних підприємств для конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, шляхом здійснення безтоварних господарських операцій, зовні маскуючи їх, як законні, тим, самим сприяючи легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності в ухиленні від сплати податків. Для реалізації зазначеного злочинного плану ОСОБА_4, за допомогою залучення підставних осіб, вирішив створити або придбати ряд фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності з метою їх подальшого незаконного використання та прикриття незаконної діяльності.

Згідно вказаного злочинного плану ОСОБА_4 підшуковував на території м. Дніпродзержинська, Дніпропетровської області тимчасово безробітних громадян та схиляв їх, обіцяючи грошову винагороду, до вчинення дій з реєстрації (перереєстрації) суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності.

Після встановлення таких осіб та одержання їх згоди на реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності в органах державної влади, ОСОБА_4, готував установчі документи даних суб'єктів підприємницької діяльності, забезпечував посвідчення їх нотаріусами та наступне подання до відповідних державних органів з метою здійснення державної реєстрації.

В результаті незаконної діяльності ОСОБА_4, ним було організовано створення (придбання) наступних фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності: ПП «Дніпробізнесінвест-2000», TOB «Пальміра - КС», TOB «Будперспектива-люкс», TOB «Регіонагро», TOB «Агроініціатива», TOB «Ремтрансервіс», а також ряду інших, з метою прикриття незаконної діяльності, що потягло заподіяння великої матеріальної шкоди державі.

Зокрема, ОСОБА_3 у кінці лютого 2010 року, перебуваючи на території м. Дніпродзержинська, Дніпропетровської області, не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов'язаної з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, діючи з корисливих спонукань, погодилась на пропозицію ОСОБА_4 за грошову винагороду стати засновником TOB «Регіонагро», усвідомлюючи при цьому, що вказане товариство створюється з метою прикриття незаконної діяльності та передбачаючи можливість спричинення державі в результаті такої незаконної діяльності майнової шкоди у великих розмірах.

Так, ОСОБА_3 усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій, як майбутнього засновника створюваного з метою прикриття незаконної діяльності суб'єкта підприємницької діяльності, з метою створення TOB «Регіонагро» для прикриття незаконної діяльності, вступила у попередню злочинну змову з ОСОБА_4, який в лютому 2010 року у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах, виготовив статут TOB «Регіонагро», а також інші документи, необхідні для його створення та державної реєстрації: рішення учасника про створення TOB «Регіонагро» від 23.02.10 та реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи - TOB «Регіонагро» від 01.03.10.

Надалі, 01.03.10. ОСОБА_3 діючи відповідно до вказівок ОСОБА_4 та з корисливих спонукань, усвідомлюючи, що зареєстрований на її прізвище суб'єкт підприємницької діяльності буде використовуватись ОСОБА_4 для прикриття незаконної діяльності та бажаючи досягнення цієї мети, в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Дніпродзержинського міського округу ОСОБА_6 за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, вул. Димитрова, 23, підписала попередньо виготовлений ОСОБА_4 статут TOB «Регіонагро», згідно якого вона виступила як засновник і власник цього товариства, а також рішення учасника про створення юридичної особи - TOB «Регіонагро» від 23.02.10 та реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи - TOB «Регіонагро» від 01.03.10. Не будучи обізнаною про злочинні наміри ОСОБА_3 та ОСОБА_4, приватний нотаріус ОСОБА_6 посвідчила справжність підпису ОСОБА_3 у статуті TOB «Регіонагро», а також у довіреності (ВМО №591739), якою ОСОБА_3, за вказівкою ОСОБА_4, уповноважила ОСОБА_7, яка не була обізнана про злочинні наміри ОСОБА_3 та ОСОБА_4, бути її представником в державних органах влади, установах та організаціях з питань реєстрації TOB «Регіонагро».

Відразу після посвідчення приватним нотаріусом ОСОБА_6, підпису ОСОБА_3 в статуті TOB «Регіонагро» та підписання останньою інших, вищевказаних документів, які надають право на здійснення державної реєстрації даного товариства, ОСОБА_3 передала їх ОСОБА_4 ОСОБА_4 отримавши вказані документи, 01.03.10 передав їх ОСОБА_7 для подальшого подання (за довіреністю виданою ОСОБА_3) до виконавчого комітету Дніпродзержинської міської ради Дніпропетровської області для здійснення державній реєстрації даного суб'єкту підприємницької діяльності. Цього ж дня тобто 01.03.10 ОСОБА_7, не будучи обізнаною про злочинні наміри ОСОБА_3 та ОСОБА_4, надала вказані документи до виконавчого комітету Дніпродзержинської міської ради Дніпропетровської області для здійснення державній реєстрації TOB «Регіонагро».

Підписання ОСОБА_3 статуту TOB «Регіонагро» та інших, вказаних вище документів, надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчому комітеті Дніпродзержинської міської ради Дніпропетровської області, 01.03.10 провести державну реєстрацію TOB «Регіонагро», як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальність за реєстраційним номером 122310200000004264. Того ж дня, в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України TOB «Регіонагро» був присвоєний ідентифікаційний код - 36981117.

Реєстрація TOB «Регіонагро» в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних службової особи товариства та інших, надало можливість ОСОБА_4 під виглядом зовні законної діяльності, без відому засновника та директора вказаного фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності, здійснювати незаконні фінансові операції, шляхом здійснення безтоварних господарських операцій, тим самим сприяв директору TOB «Корпорація Колійні ремонтні технології» ОСОБА_8 в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах вказаного товариства.

Так, відповідно до висновків акту №234/23-2/33133794 від 25.03.2011 «Про результати невиїзної документальної перевірки TOB «Корпорація Колійні ремонтні технології» (код ЄДРПОУ 33133794) з питань законності формування податкового кредиту та валових витрат по операціям з TOB «Регіонагро» (код ЄДРПОУ 36981117) та TOB «Бізнес-Акцент» (код ЄДРПОУ 36981143) за період з 01.01.10 по 01.07.10», TOB «Корпорація колійні ремонтні технології» в порушення вимог п.п.7.5.1 п.7.5 ст. 7 Закону України від 03.04.1997 № 168/97-ВР «Про податок на додану вартість» (із внесеними змінами та доповненнями), протягом березня, квітня, червня 2010 року не нарахувало те не сплатило до державного бюджету податку на додану вартість на загальну суму 8 301 648,70 грн., в тому числі по взаємовідносинах з TOB «Регіонагро» у сумі 4 886 497,80 грн., тобто державі спричинено великої матеріальної шкоди на суму, яка більше ніж у 1000 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є великим розміром відповідно до Примітки до статті 205 Кримінального кодексу України.

Крім того, ОСОБА_3, підписуючи статутні документи TOB «Регіонагро», тобто вчинюючи дії, направлені на створення суб'єкту підприємницької діяльності - юридичної особи, без наміру здійснення господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, діючи за вказівками ОСОБА_4, за попередньою змовою групою осіб вчинила підроблення офіційних документів, які видаються і посвідчуються підприємством, і які надають права і звільняють від обов'язків, та використання цих документів, при наступних обставинах.

Так, у лютому 2010 року, ОСОБА_4, з метою зайняття фіктивним підприємництвом, попередньо отримавши згоду ОСОБА_3 щодо реєстрації на її ім'я фіктивного суб'єкту підприємницької діяльності, у невстановленому слідством місці та при невстановлених слідством обставинах виготовив статутні документи TOB «Регіонагро».

У подальшому, у робочий час 01.03.10 в приміщенні нотаріальної контори приватного нотаріуса Дніпродзержинського міського округу ОСОБА_6 за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпродзержинськ, вул. Димитрова, 23, ОСОБА_3 заздалегідь усвідомлюючи, що TOB «Регіонагро» створюється для прикриття незаконної діяльності, в присутності приватного нотаріуса Дніпродзержинського міського округу ОСОБА_6 підписала наданий їй ОСОБА_4 статут TOB «Регіонагро» за 2010 рік, затверджений Рішенням учасника TOB «Регіонагро» від 23.02.10, який містить завідомо неправдиві відомості щодо створення товариства за рішенням учасника, шляхом передачі майна і участі у підприємницькій діяльності товариства з метою одержання прибутку, мети та предмету діяльності товариства, прав та обов'язків учасників товариства, внесків до статутного капіталу, управління товариством, місцезнаходження товариства тощо.

Після цього, підроблений з метою подальшого використання при вчиненні фіктивного підприємництва, офіційний документ - статут TOB «Регіонагро», ОСОБА_3, через ОСОБА_4 реалізуючи спільний злочинний план та ОСОБА_7, яка не була обізнаною про злочинні наміри ОСОБА_3 та ОСОБА_4, використала, шляхом подання до виконавчого комітету Дніпродзержинської міської ради Дніпропетровської області для проведення державної реєстрації.

Підроблення та використання ОСОБА_3 за попередньою змовою з ОСОБА_9 офіційного документу - статуту TOB «Регіонагро», надало юридичні підстави державному реєстратору виконавчому комітеті Дніпропетровської міської ради Дніпропетровської області 01.03.2010 р. провести державну реєстрацію TOB «Регіонагро» як суб`єкта підприємницької діяльності - юридичну особу у формі товариства з обмеженою відповідальністю.

Таким чином ОСОБА_3 обвинувачується у скоєні злочину передбаченого ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.2 та ч.3 ст.358 КК України.

В судовому засіданні з боку підсудної ОСОБА_3 заявлено клопотання про закриття провадження по справі, на підставі п «є» ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році» № 3680-VI від 08.07.2011 року, та звільнення її від кримінальної відповідальності, так як в неї є матір - ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, яка не має інших працездатних дітей крім неї, так як вона єдина дитина в матері.

Зазначене клопотання підтримано захисниками та не заперечувалося прокурором.

Так, відповідно до вимог п. «є» ст. 1 Закону України «Про амністію у 2011 році» № 3680-VI від 08.07.2011 року, передбачає звільнення від покарання у виді позбавлення волі на певний строк та від інших покарань, не пов'язаних з позбавленням волі, засуджених за умисні злочин, які не є тяжкими або особливо тяжкими відповідно до статті 12 Кримінального кодексу України, та за злочини, вчинені з необережності, які не є особливо тяжкими відповідно до статті 12 Кримінального кодексу України, осіб, які на день набрання чинності цим Законом мають одного чи обох батьків, які досягли 70-річного віку, або визнані інвалідами першої групи, за умови, що в цих батьків немає інших працездатних дітей.

Відповідно до вимог ст. 6 Закону України «Про амністію у 2011 році» № 3680-VI від 08.07.2011 року, підлягають звільненню від кримінальної відповідальності в порядку та на умовах визначених цим Законом, осіб, які підпадають під дію статті 1 цього Закону, кримінальні справи стосовно яких перебувають у провадження органів дізнання, досудового слідства чи не розглянуті судами, а так само розглянуті судами, але вироки не набрали законної сили, про злочини, вчинені до набрання чинності цим Законом.

Таким чином, врахував, що ОСОБА_3 зрозуміло, що звільнення від кримінальної відповідальності на підставі Закону України «Про амністію у 2011 році» № 3680-VI від 08.07.2011 року є нереабілітуючими підставами, що скоєні злочини ОСОБА_3 до набрання чинності зазначеним законом, і відповідно до вимог ст. 12 КК України, є злочинами невеликої та середньої тяжкості, що ОСОБА_3 раніше не судима, є єдиною працездатною дитиною своєю матері ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, учасниками процесу підтримано клопотання підсудної, на підставі чого та керуючись вимогами п. «є» ст.1 , ст. 6, ст. 8, ст. 10, ст. 12 Закону України «Про амністію у 2011 році» № 3680-VI від 08.07.2011 року, ст. 44 УК України, п. 4 ч. 1 ст. 6, ст. 237, ст. 248 УПК України, суд -

П О С Т А Н О В И В:

Кримінальну справу за обвинуваченням ОСОБА_3 у скоєні злочинів передбачених ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.2 та ч.3 ст.358 КК України, на підставі п.«є» ст.1, ст.6 Закону України «Про амністію у 2011 році» № 3680-VI від 08.07.2011 року, п.4 ч.1 ст.6 КПК України, - провадженням закрити, звільнив ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності.

Запобіжний захід обраний щодо ОСОБА_3 - у вигляді підписки про невиїзд скасувати.

Речові докази (т.1 а.с.29-54) вилучені відповідно до протоколу виїмки та огляду від 01.04.2011 року у відділі державної реєстрації Дніпродзержинської міської ради Дніпропетровської області реєстраційні документи ТОВ «Регіонагро», (т.1 а.с.65-87) вилучені відповідно до протоколу виїмки та огляду від 04.03.2011 року у ПАТ «Астрабанк» документи, щодо відкриття та функціонування розрахункового рахунку ТОВ «Регіонагро», що знаходяться при матеріалах справи - зберігати при матеріалах справи.

На постанову може бути подана апеляційна скарга в Апеляційний суд Дніпропетровської області протягом семи діб з часу її проголошення.

Суддя Івченко .Т .П