Постанова № 27370531, 04.07.2012, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

Дело № 4/0808/776/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

о производстве выемки

04 июля 2012 года г. Запорожье

Судья Жовтневого районного суда г. Запорожья Скользнева Н.Г., рассмотрев представление старшего следователя СО НМ ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья ОСОБА_1 о производстве выемки по уголовному делу №701204, -

У С Т А Н О В И Л:

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве следственного отделения налоговой милиции ГНИ в Жовтневом районе г.Запорожья находится уголовное дело №701204, возбужденное в отношении частного предпринимателя ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Органом досудебного следствия установлено, что ЧП ОСОБА_2 (ИНН НОМЕР_1), действуя умышленно с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость, в период времени с 01.09.04 по 01.06.05, в нарушение требований п. п. 7.2.4, п. п. 7.2.1, п. 7.2, п. п. 7.4.1, 7.4.5, п. 7.4, п. п. 7.7.1, п. 7.7 ст.7 Закона Украины „О налоге на добавленную стоимость от 03.04.97 (с изменениями и дополнениями), безосновательно включил в состав налогового кредита по налогу на добавленную стоимость ЧП ОСОБА_2 суммы по хозяйственным операциям по приобретению товаров (работ, услуг) у ЧП «Статус»(код ЕГРПОУ 32780760), в результате чего уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость ЧП ОСОБА_2 на общую сумму 730 835,31 грн.

Таким образом, в результате преступных действий ОСОБА_2 в бюджет фактически не поступили денежные средства в особо крупных размерах на общую сумму 730 835,31 грн., что больше чем в 5 000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан.

Кроме того установлено, что ЧП ОСОБА_2 (ИНН НОМЕР_1) в период 2004-2005 г.г. имело финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «Траверс-2004»(код ЕГРПОУ 33011245).

В ходе расследования данного уголовного дела возникла необходимость в проведении выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ООО «Траверс-2004»(код ЕГРПОУ 33011245) по взаимоотношениям с ЧП ОСОБА_2 (ИНН НОМЕР_1), а также оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ООО «Траверс-2004», подтверждающие дальнейшею реализацию или использование в хозяйственной деятельности товарно-материальных ценностей, приобретенных у ЧП ОСОБА_2 за период времени с 01.09.04 по 01.06.05, а именно: договора, дополнительные соглашения, налоговые накладные, расходные (приходные) накладные, товарно-транспортные накладные, документы, связанные с осуществлением расчета с вышеуказанным предприятием, сертификаты качества и др.

Согласно ч.4 ст.178 УПК Украины выемка оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов на предприятии, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Принимая во внимание, что оригиналы первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ООО «Траверс-2004», документы имеют значение для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить провести выемку оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов у ООО «Траверс-2004»(код ЕГРПОУ 33011245) по взаимоотношениям с ЧП ОСОБА_2 (ИНН НОМЕР_1), а также оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов ООО «Траверс-2004», подтверждающие дальнейшею реализацию или использование в хозяйственной деятельности товарно-материальных ценностей, приобретенных у ЧП ОСОБА_2 за период времени с 01.09.04 по 01.06.05, а именно: договора, дополнительные соглашения, налоговые накладные, расходные (приходные) накладные, товарно-транспортные накладные, документы, связанные с осуществлением расчета с вышеуказанным предприятием, сертификаты качества и др.

Копию постановления направить в следственное отделение налоговой милиции для исполнения.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: Н.Г.Скользнева

04.07.2012

< Дата документу >

< Дата документу >