Постанова № 27240818, 30.10.2012, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 2610/25697/2012

П О С Т А Н О В А

іменем України

30 жовтня 2012 року суддя Шевченківського районного суду м. Києва Пономаренко Н.В. розглянувши подання старшого слідчого з ОВС ГСУ ДПС України майора податкової міліції ОСОБА_1, про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, -

встановив:

Старший слідчий, звернувся до суду з поданням про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів в нежитловому приміщенні, яке належить ВАТ «Тодеф».

Подання обґрунтоване тим, що за результатами даної слідчої дії можуть бути вилучені документи, які мають значення для встановлення істини в кримінальній справі № 69-157, порушеної відносно заступника директора ТОВ «Прексім-Д»ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_2, являючись службовою особою –заступником директора ТОВ «Прексім-Д», який наділений організаційно-розпорядчими функціями, а також співзасновником товариства, будучи зацікавленим в отриманні товариством чистого прибутку від його фінансово-господарської діяльності, на який він, як учасник має право на його розподіл та отримання, достеменно знаючи про існуючий обов’язок платника податків –юридичної особи нараховувати та сплачувати податки, збори та інші обов’язкові платежі, які суттєво впливають на зменшення розміру чистого прибутку підприємства, з метою умисного ухилення від сплати митних зборів та податків в особливо великих розмірах, вступивши в змову із невстановленими слідством особами, внаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до митних документів у липні-грудні 2009 року імпортував із Польщі на миту територію України по заниженій вартості білизну, в результаті чого до бюджету не сплачено податок на додану вартість у сумі 1954635,47 грн. та мито у сумі 1047126,15 грн., а всього митних платежів на загальну суму 3 001 761,62 грн.

Вивчивши доводи подання, дослідивши необхідні для вирішення порушеного питання матеріали кримінальної справи, вважаю подання таким, що підлягає задоволенню.

В матеріалах кримінальної справи є точні дані, що оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Прексім- Д», які мають значення для справи, знаходяться в нежитловому приміщенні за адресою: м. Київ, пр-т Маяковського, б. 43/2, яке належить ВАТ «Тодеф»і мають значення для встановлення фактичних обставин події в даній кримінальній справі.

Єдиним можливим способом отримати первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи зазначеного вище підприємства, є одержання постанови суду про їх виїмку.

Відповідно до ст. 178 КПК України, виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи. Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документів виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п'ятої статті 177 цього Кодексу.

Таким чином, наявні достатні підстави для дачі дозволу на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, які підтверджують взаємовідносини між вищевказаними підприємствами, оскільки дані документи мають доказове значення та являються предметом дослідження у даній кримінальній справі і знаходяться в приміщенні за вищевказаною адресою.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, -

постановив:

Подання –задовольнити.

Дозволити ГСУ ДПС України старшому слідчому майору податкової міліції ОСОБА_1, або за його дорученням, проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів в приміщенні за адресою: м. Київ, пр-т Маяковського, 43/2, яке належить ВАТ «Тодеф», а саме: договорів, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг), актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, митних документів та інших, що стосуються діяльності ТОВ «Прексім-Д»(код ЄДРПОУ 25037122) за 2009-2012 роки.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: