Вирок № 27005546, 10.10.2012, Дарницький районний суд міста Києва

Справа № 2602/1326/12

В И Р О К

іменем України

"10" жовтня 2012 р. Дарницький районний суд м. Києва в складі :

головуючого судді Скуби А.В.,

при секретарі Волік В.В.,

за участю прокурора Іващенка А.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м. Київ, українця, громадянина України, освіта середня-спеціальна, працюючого трактористом СПП «Україна», неодруженого, має на утримання малолітнього сина ОСОБА_2, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2, проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, раніше не судимого, в скоєнні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Незважаючи на те, що ПП «Комплекссистеми»було зареєстроване в державних органах влади як суб'єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_1 прийняв участь у його створенні не для здійснення господарської діяльності, як передбачено статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності, як пособник, при цьому ОСОБА_1 діяв в порушення вимог наступних законодавчих актів України, а саме:

1. Статті 81 Цивільного Кодексу України, згідно якої юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 Цивільного кодексу України.

2. Статті 87 Цивільного кодексу України, якою встановлено:

- Для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок їх затвердження.

- Товариство, створене однією особою, діє на підставі статуту, затвердженого цією особою.

- Юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації.

3. Статті 89 Цивільного кодексу України згідно якої:

- Юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом.

- Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або невідповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи. Відмова у державній реєстрації з інших мотивів (недоцільність тощо) не допускається.

- До єдиного державного реєстру вносяться відомості про організаційно- правову форму юридичної особи, її найменування, місцезнаходження, органи управління, філії та представництва, мету установи, а також інші відомості, встановлені законом.

4. Статті 56 Господарського кодексу України де обумовлено, що суб'єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу.

5. Статті 58 Господарського кодексу України, якою встановлено, що суб'єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа - підприємець у порядку, визначеному законом.

6. Статті 83 Господарського кодексу України згідно якої:

- Державна реєстрація господарського товариства здійснюється відповідно до закону.

- Господарське товариство набуває статусу юридичної особи з дня його державної реєстрації.

7. Статті 89 Господарського кодексу України якою встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

8. Статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців»№ 755-ІV від 15.05.2003 р., якою визначено, що установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір, положення) юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості, передбачені законом.

9. Статті 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців»№ 755-ІV від 15.05.2003 р., якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів.

Так, в другій половині березня 2009 року, ОСОБА_1, знаходячись в м. Києві на території станції метро Київського метрополітену «Лісова»домовився з наглядно знайомим чоловіком на ім'я ОСОБА_6 зареєструвати на своє ім'я за грошову винагороду без мети здійснення підприємницької діяльності ПП «Комплекссистеми», усвідомлюючи при цьому, що фактично дане підприємство буде використовуватись іншими особами для прикриття незаконної діяльності. А також ОСОБА_1 у вказаному місці передав невстановленій особі чоловічої статі по імені ОСОБА_6 копію свого паспорту та ідентифікаційного коду для того, щоб останній підготував необхідні для реєстрації підприємства документи.

24.03.2009 року ОСОБА_1 та невстановлена досудовим слідством особа на ім'я ОСОБА_6, попередньо домовившись про вчинювані дії з метою створення ПП «Комплекссистеми»для прикриття незаконної діяльності та реєстрації даного підприємства на ім'я ОСОБА_1, прибули до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_3 У робочий час в приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1, ОСОБА_1 достовірно, знаючи про відсутність в нього коштів та майна, яке підлягає внесенню до статутного капіталу підприємства, а також фінансових можливостей для проведення господарської діяльності підприємства (придбання товару, оренди офісного чи складського приміщення тощо) та спеціальних навичок та знань, без мети здійснення підприємницької діяльності, усвідомлюючи наслідки вчинюваних ним дій за результатами яких буде створено суб'єкт підприємницької діяльності для подальшого прикриття незаконної діяльності, в присутності приватного нотаріуса ОСОБА_3, підписав виготовлений за загальними юридичними правилами у невстановленому місці у невстановлений час та наданий йому невстановленою досудовим слідством особою на ім'я ОСОБА_6 Статут ПП «Комплекссистеми»та інші документи для здійснення реєстрації даного підприємства в органах державної влади, а справжність підпису ОСОБА_1 на виконання вимог чинного законодавства, була посвідчена приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_3, яка не була обізнана зі злочинним умислом ОСОБА_1, направленим на створення ПП «Комплекссистеми»з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, за реєстровим №432 від 24.03.2009 року засвідчено справжність підпису ОСОБА_1 на примірнику статуту ПП «Комплекссистеми»та за реєстровим №433 була засвідчена довіреність на реєстрацію ПП «Комплексстеми». Таким чином ОСОБА_1 юридично набув право власності на ПП «Комплекссистеми».

Підписані та посвідчені нотаріально документи ОСОБА_1 передав невстановленій досудовим слідством особі на ім'я ОСОБА_6, після чого невстановлені слідством особи, використовуючи підписані ОСОБА_1 та посвідчені нотаріально статутні й інші необхідні для здійснення реєстрації підприємства документи, 26.03.2009 року зареєстрували ПП «Комплекссистеми»в Дарницькій районній у м. Києві державній адміністрації.

26.03.2009 року Дарницькою районною у м. Києві державною адміністрацією здійснена реєстрація ПП «Комплекссистеми»як суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи за №10651020000012155 та ПП «Комплекссистеми»було присвоєно ідентифікаційний код суб'єкта підприємницької діяльності - 36342716, що дало змогу поставити підприємство на облік як платника податків у ДПІ в Дарницькому районі м. Києва, управлінні статистики, державних цільових фондах, відкрити поточні рахунки підприємства у банківських установах.

В подальшому невстановлені особи вчинили інші дії щодо поставлення вказаного підприємства на податковий облік та відкриття банківських рахунків підприємства за допомогою ОСОБА_1, підготувавши таким чином ПП «Комплексситеми»до використання з метою прикриття незаконної діяльності, яке, невстановлена досудовим слідством особа на ім'я ОСОБА_6 продав директору ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»ОСОБА_4 В подальшому, ОСОБА_4 використовував реквізити ПП «Комлексиситеми»у незаконній діяльності - ухиленні від сплати податків в особливо великому розмірі. Таким чином у розпорядженні ОСОБА_5 опинилось створене ОСОБА_1 з метою прикриття незаконної діяльності ПП «Комплекссистеми»та дало змогу ОСОБА_4 здійснювати незаконну діяльність, яка полягала у мінімізації податкових зобов'язань ТОВ «Ресурс-Дизель Україна».

Хоча ОСОБА_1 значиться засновником та директором ПП «Комплекссистеми», проте після реєстрації даного підприємства в органах державної влади, управління ПП «Комплекссистеми»фактично здійснював ОСОБА_5, а ОСОБА_1 самостійно від імені даного підприємства підприємницьку діяльність ніколи не здійснював, угод фінансового характеру не укладав, печаткою підприємства не користувався, а реєстраційні та установчі документи ПП «Комплекссистеми»та банківські документи передав невстановлені досудовим слідством особі на ім'я ОСОБА_6, який продав їх директору ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»ОСОБА_4, що дало змогу ОСОБА_4 використовувати ПП «Комплекссистеми»у незаконній діяльність ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»та ухилитися від сплати податків в особливо великому розмірі.

Будучи допитаним в судовому засіданні, підсудний ОСОБА_1 свою вину в скоєнні інкримінованого йому злочині передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України визнав повністю і докладно розповів про обставини вчинення пособництва у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто надання засобів чи знарядь для створення суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Так він підтвердив, що дійсно в 2009 році він познайомився на станції метро Лісова з чоловіком на ім'я ОСОБА_6. У зв'язку з тим, що в той час він працював неофіційно, ОСОБА_6 запропонував заробити грошей та пояснив йому, що він повинен зареєструвати на своє ім'я підприємство, за це він пообіцяв йому заплатити 500 гривень, на вказану пропозицію він дав свою згоду. Так у кінці березня 2009 року на його мобільний телефон подзвонив ОСОБА_6 та повідомив про те, що йому необхідно буде взяти паспорт громадянина України та зустрітися з ним. В цей же день за ним додому на автомобілі «Ваз 2111»темно синього кольору приїхав ОСОБА_6 та забрав його і вони разом з ним поїхали до нотаріуса, офіс знаходився на Правому березі, точної адреси куди вони їздили він не пам'ятає. Приїхавши до нотаріуса за адресою: АДРЕСА_4, ОСОБА_6 показав йому куди необхідно йти та залишився чекати його на вулиці. Він піднявся на другий поверх житлового будинку в одній із квартир знаходився офіс нотаріуса, біля входу його зустрів чоловік та провів його в кабінет до нотаріуса і взяв його паспорт. У нотаріуса всі документи ПП «Комплекссистеми», які йому треба було підписувати лежали на столі у готовому вигляді, хто виготовив вказані документи, а саме устав підприємства, довіреності, йому не відомо. Перевіривши його особу, нотаріус показала йому де необхідно буде розписатися, він підписав вказані документи після чого забрав свій паспорт та вийшов від нотаріуса на вулицю, там на нього чекав ОСОБА_6. Він не мав на меті займатися підприємницькою діяльністю, однак фактично реєстрував вказане підприємство тільки за грошову нагороди, яка йому була обіцяна з боку ОСОБА_6. Через деякий час в липні місяці 2009 року на його мобільний телефон знову зателефонував ОСОБА_6 та повідомив йому, що необхідно з'їздити до банківської установи (Укрсоцбанк) та відкрити там банківські рахунки. Приїхавши до банківської установи, ОСОБА_6 повідомив його, що йому необхідно зайти до банку та підписати документи, які необхідні для відкриття рахунку. Перед входом у банк його зустрів молодий чоловік та провів до менеджеру вказаної банківської установи, з собою у вказаного чоловіка знаходилась ксерокопії його паспорту та інші документи. Зайшовши до менеджера банку йому були надані ксерокопії паспорту, вказані ксерокопії він завірив своєю рукою. Також менеджер банку заповнив необхідні документи (банківські договори, анкети і т.д.) та повідомила його де йому необхідно підписати їх, підписавши всі необхідні документи, другі їх екземпляри забрав молодий чоловік який заходив до банківської установи разом з ним. Після цього вони разом з вказаним чоловіком вийшли з банківської установи та він повідомив його проте, що з ним розрахуються за надані з його боку послуги. Після липня місяця 2009 року він з ОСОБА_6 більше не бачився. У нього не було ні уставних документів, ні печатки підприємства, податкову звітності до ДПІ у Дарницькому районі м. Києва він не здавав, документів фінансово-господарської діяльності відображаючих взаємовідносини ПП «Комплекссистеми»з ТОВ «Ресурс-Дизель Україна»він не підписував.

Крім того, підсудний ОСОБА_1 також підтвердив те, що обставини зазначені в обвинувальному висновку повністю відповідають дійсним обставинам справи, до нього на досудовому слідстві недозволених методів проведення слідства не застосовувалось. З висновком почеркознавчої експертизи погодився.

Підсудний ОСОБА_1 погодився на проведення судового слідства в порядку ч. 3 ст. 299 КПК України, відмовився від дослідження доказів по справі, пояснивши при цьому що він правильно розуміє зміст пред'явленого йому обвинувачення і вказаний порядок дослідження доказів, про що власноручно написав заяву, з чим погодився прокурор в процесі, крім того, у суду не має сумнівів в добровільності та істинності його позиції, а тому суд, роз'яснивши підсудному порядок та наслідки розгляду справи в порядку ст. 299 ч.3 КПК України, провів судове слідство в порядку, передбаченому ст.ст. 299, 301-1 КПК України, обмежившись допитом підсудного та дослідженням матеріалів, що характеризують особу підсудного.

Аналізуючи зібрані докази в їх сукупності, суд приходить до висновку про те, що винність підсудного ОСОБА_1 знайшла своє повне підтвердження в ході судового слідства та підтверджується зібраними доказами на досудовому слідстві.

Дії підсудного ОСОБА_1 суд кваліфікує саме за ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України, оскільки він своїми умисними діями вчинив пособництво у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто надання засобів чи знарядь для створення суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Обставиною, що пом'якшує покарання підсудному, згідно ст. 66 КК України, суд визнає його щире каяття.

Обставини, які б обтяжували покарання підсудній, згідно ст. 67 КК України, відсутні.

При призначенні виду покарання підсудному ОСОБА_1, суд враховує ступінь тяжкості вчиненого ним злочину в сфері господарської діяльності, особу підсудного, а саме те, що він раніше не судимий. Призначаючи підсудному міру покарання суд також враховує те, що ОСОБА_1 свою вину у вчиненні злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України визнав повністю і щиро розкаявся, позитивно характеризується за місцем проживання, працює трактористом СПП «Україна», має на утриманні малолітнього сина, а тому суд вважає з необхідне призначити покарання підсудному ОСОБА_1 у виді штрафу на корить держави. Судові витрати по справі необхідно стягнути з ОСОБА_1 Речові докази необхідно залишити при матеріалах справи.

Керуючись ст. ст. 299, 321, 323-324 КПК України, -

З А С У Д И В :

ОСОБА_1 визнати винним в скоєнні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.1 ст. 205 КК України та призначити йому покарання у виді штрафу в розмірі 300 /трьохсот/ неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 5100 /п'ять тисяч сто/ гривень в дохід держави.

Стягнути з ОСОБА_1 судові витрати в розмірі 469 /чотириста шістдесяти дев'яти/ грн. на користь НДЕКЦ при УМВС України на Південно-Західній залізниці, р/р 31257272210703 в ГУДКУ у Київській області, МФО 821018 код 25576445 (за проведення почеркознавчої експертизи № 377 від 06.12.2011р.).

Речові докази по справі (Т.1 а.с. 77, 157, Т.2 а.с.5) -залишити при матеріалах справи.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_1 -підписку про невиїзд, до набрання вироком законної сили -залишити без змін.

Вирок може бути оскаржений в апеляційний суд м. Києва через Дарницький районний суд м. Києва протягом 15 діб з моменту його проголошення.

С У Д Д Я :