Постанова № 26769791, 20.08.2012, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 0907/12991/2012 року

Провадження № 4/0907/1559/2012 року

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 серпня 2012 року м. Івано-Франківськ

Суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Ковалюк І.П. розглянувши подання старший слідчий з ОВС слідчого відділу ДПС в Івано-Франківській області ОСОБА_1, погодженого із заступником прокурора Івано-Франківської області, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці, та проведення виїмки документів, –

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС слідчого відділу ДПС в Івано-Франківській області ОСОБА_1 звернулась до суду з поданням про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки оригіналів документів та носіїв інформації.

З матеріалів подання вбачається, що 25.07.2012 відносно директора ТОВ "НВК "Магма Технологія" ОСОБА_2 порушена кримінальна справа за фактом вчинення ним ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим слідством у справі встановлено, що впродовж серпня 2010 року – квітня 2012 року директор ТОВ "НВК "Магма Технологія" ОСОБА_2 з метою заниження об'єкта оподаткування податком на додану вартість та податком на прибуток підприємств використав шляхом проведення по бухгалтерському та податковому обліках документи первинного обліку про начебто поставку ТОВ "Проммаст-Стандарт", ТОВ "Граньстройінвест", ТОВ "Промелектро-75", ТОВ "Укрдрім", ТОВ "Бетані", ТОВ "Трогір", ТОВ "Укрмедбудсервіс", що мають ознаки фіктивності, теплоізоляційної продукції з базальтового волокна (мати та полотна базальтові), на підставі яких товариством безпідставно сформовано податковий кредит на суму 1 049 060 грн. та завищено валові витрати в сумі 1 307 225 гривень.

У ході розслідування кримінальної справи встановлено, що ТОВ «Промелектро-75» під час здійснення фінансово-господарської діяльності використовувало рахунок №26006301949, який відкрито в філії АТ Банку «Меркурій» (МФО-300755).

Для встановлення обставин та фактів перерахунку безготівкових коштів, проведення господарських операцій між ТОВ «Промелектро-75» та ТОВ «НВК «Магма Технологія», виникла необхідність у проведенні виїмки документів ТОВ «Промелектро-75», що становлять банківську таємницю по рахунку №26006301949 за період з 30.05.11 по 25.07.12, з приміщення філії АТ Банку «Меркурій» (МФО-300755). - з цього приводу суд вважає за необхідне проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю по вказаному рахунку, а подання обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

На підставі наведеного та керуючись ст.ст. 60,62 Закону України "Про банки і банківську діяльність", ст. 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задоволити.

ОСОБА_1 згоду на проведення виїмки документів, а в разі відсутності їх завірені копії, що становлять банківську таємницю з приміщення філії АТ Банку «Меркурій» (МФО-300755), а саме:

- виписок банку на паперовому та електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку №26006301949 за період з 30.05.11 по 25.07.12 ТОВ «Промелектро-75» (ЄДРПОУ-36098229);

довіреностей, інших документів про уповноваження на отримання готівкових коштів з каси банку по рахунку №26006301949;

грошових чеків по рахунку №26006301949 за період з 30.05.11 по 25.07.12;

платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку №26006301949 за період з 30.05.11 по 25.07.12;

карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку №26006301949;

заяв про відкриття, закриття рахунку №26006301949;

копій паспортів службових осіб ТОВ «Промелектро-75» (ЄДРПОУ-36098229), що надавались для відкриття, закриття рахунку №26006301949;

наказів про призначення службових осіб ТОВ «Промелектро-75» (ЄДРПОУ-36098229);

угод та інших документів, на підставі яких ТОВ «Промелектро-75» (ЄДРПОУ-36098229) використовувалась система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» по рахунку №26006301949;

Статуту ТОВ «Промелектро-75» (ЄДРПОУ-36098229).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Ковалюк І.П.