Постанова № 26750084, 25.03.2011, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 2018/4-745/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

25.03.2011 г. судья Киевского районного суда г. Харькова Чередник В.Е., с участием прокурора Соломка Н.А., рассмотрев представление СО НМ ГНА в Харьковской области и материалы уголовного дела № 16080016 по ст. 367 ч.1 УК Украины, -

УСТАНОВИЛ :

Органом досудебного следствия установлено, ОСОБА_1 являясь директором ЧП «Васп», являясь должностным лицом, обладая организационно-распорядительными и административно-хозяйственными полномочиями, отвечая за организацию и ведение бухгалтерского учета, правильность расчета на предприятии налогов, сборов и обязательных платежей, достоверность данных отражаемых в налоговых декларациях, предоставляемых в контролирующие органы, в декабре 2007 года допустил преступную халатность, в результате которой был доначислен налог на добавленную стоимость ЧП «Васп»в сумме 2068324 гривен.

Допрошенный директор ЧП «Васп»ОСОБА_1, что с июля 2007 года по апрель 2008 года директор ЧП «Портал»ОСОБА_2 фактически осуществлял всю финансово-хозяйственную и административно-распорядительную деятельность ЧП «Васп», распоряжался имуществом и денежными средствами указанного предприятия, от имени ЧП «Васп»заключал договора с контрагентами, решал вопрос о заключении сделок и оплаты товаров, а так же решал вопрос, какое именно предприятие будет поставлять (покупать) продукцию у ЧП «Васп», а он по указанию ОСОБА_2 подписывал налоговые и бухгалтерские документы указанного предприятия.

В ходе досудебного следствия было установлено, что контрагентом ЧП «Васп»являлось ЧП «Нео-групп»№ 35349270, которое в своей финансово-хозяйственной деятельности использовало поддельные документы о якобы приобретаемых товарах от ЧП «Васп».

Фактически товары ЧП «Нео-групп»№ 35349270 от ЧП «Васп»не получало, а операции с указанным предприятием носили бестоварный характер.

С целью проведения полного, всестороннего и объективного досудебного следствия по уголовному делу необходимо провести выемку первичных документов, которые являются банковской тайной клиента Харьковского ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»г.Харьков, МФО № 351533 ЧП «Нео-групп» № 35349270.

Единственным возможным способом установления дальнейшего движения денежных средств является исследование движения безналичных денежных средств по банковским расчетным счетам ЧП «Нео-групп»№ 35349270.

Кроме того, для установления лиц, которые выступали от имени ЧП «Нео-групп» № 35349270 как должностные лица данного предприятия, необходимо исследовать банковские карточки с образцами подписей должностных лиц и оттиском печатей ЧП «Нео-групп № 35349270, а так же приказы (протоколы решений учредителей) о назначении директора и главного бухгалтера, которые содержат данные о датах назначения определенных лиц на эти должности и определяют их как должностных лиц предприятия.

Так же для установления обстоятельств про то, каким образом и кем осуществлялось руководство расчетными счетами ЧП «Нео-групп» № 35349270 необходимо исследовать договора об использовании системы удаленного доступа к счетам типа «клиент-банк».

В соответствии со ст. 60 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банка и разглашение которой может причинить материальный или моральный вред клиенту является банковской тайной.

Другим способом, иначе чем раскрыть банковскую тайну для получения информации и документов, которые имеют доказательственное значение по уголовному делу невозможно.

Суд принимает во внимание, что в материалах уголовного дела имеются точные сведения о том, что вышеуказанные документы и информация, содержащаяся на различных носителях, которые имеются в помещении Харьковского ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»г.Харьков, МФО № 351533 относительно ЧП «Нео-групп»№ 35349270, представляют собой доказательственное значение и составляют банковскую тайну, без раскрытия которой получить указанные данные не представляется возможным.

Руководствуясь п.2 ч.1 ст.62, ч.3 ст.59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»от 07.12.2000г. №2121-III /с изменениями и дополнениями/, ст.ст.178, 179 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

1. Произвести выемку в Харьковском ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»г.Харьков, МФО № 351533 документов и иных носителей информации, которые составляют банковскую тайну, относительно его клиента - ЧП «Нео-групп»№ 35349270, которая содержит банковскую тайну, а именно:

- информацию как на бумажных так и электронных носителях о движении денежных средств с расшифровкой контрагентов, назначением платежа, датой платежа, временем проведения платежа, номером платежного документа, суммой платежа, а так же с указанием входящего и выходящего остатков денежных средств на расчетном счете на начало и конец каждого дня, референс каждого платежного документа (номер или иные символы, которые используются для идентификации трансакции) с момента открытия расчетного счета по 09.03.2011 год, что свидетельствует про оборот денежных средств по счету № 26004052305916 (по видам валют), который принадлежит ЧП «Нео-групп»№ 35349270;

- информацию, которая содержится в сообщениях банка органам налоговой службы об открытии вышеуказанного расчетного счета.

- информацию, которая содержится в карточке с образцами подписей и оттисков печати, приказах о назначении должностных лиц ЧП «Нео-групп»№ 35349270, а так же информации, которая содержится в доверенностях, предоставленных банку уполномоченными лицами предприятия;

- информацию, которая содержится в расходных ордерах и корешках кассовых чеков о получении должностными лицами ЧП «Нео-групп»№ 35349270 денежных средств через кассу Харьковского ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк»г.Харьков, МФО № 351533, а так же информации, которая содержится в соответствующих доверенностях на получение наличных денежных средств расчетного счета предприятия;

- информацию, которая содержится в договорах и иных документах на основании которых ЧП «Нео-групп»№ 35349270 использовалась система удаленного доступа типа «клиент-банк»;

- информацию, которая содержится в кредитных договорах и документах, которые составлялись во время исполнения кредитных договоров;

- информации, которая содержится во внешнеэкономических контрактах и документах, которые составляли во время их исполнения и оплаты.

2. производство выемки поручить сотрудникам следственно-оперативной группы.

Постановление окончательно, обжалованию не подлежит.

Судья

Постановление мне объявлено __________