Постанова № 26654793, 02.10.2012, Павлоградський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Дело № 429/9848/12

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

и м е н е м Украины

02.10.2012 судья Павлоградского горрайонного суда Днепропетровской области Болдырева У.Н., рассмотрев согласованное с прокурором г.Павлограда представление начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области Михайлюка Б.Л. о проведении выемки, -

УСТАНОВИЛ:

В производстве начальника СО НМ Западно-Донбасской ОГНИ Днепропетровской области Михайлюк Б.Л. находится уголовное дело №114-1236, возбужденное 11.06.2012 года по ч.2 ст.205 УК Украины в отношении ОСОБА_2, который с целью совершения незаконной деятельности создал субъект хозяйственной деятельности -юридическое лицо ЧП «Нико-Ойл», которое зарегистрировано 05.08.2009 года в исполнительном комитете Павлоградского городского совета Днепропетровской области и взято на учет в органах государственной налоговой службы. Фиктивность деятельности ЧП «Нико-Ойл», как субъекта хозяйствования подтверждается собранными данными, которые указывают на то, что у предприятия отсутствуют основные фонды и производственные мощности, трудовые ресурсы, транспортные средства, предприятие по юридическому адресу отсутствует, что свидетельствует о невозможности ЧП «Нико-Ойл»осуществлять финансово-хозяйственную деятельность. Исходя из вышеперечисленного ЧП «Нико-Ойл»осуществляло деятельность, на осуществление операций, связанных с предоставлением налоговой выгоды третьим лицам. Кроме того, с учетом данных, полученных во время документальных проверок ЧП «Агропрайд», ООО «Вектра-Дон»- ЧП «Нико-Ойл»осуществляло деятельность, путем документального оформления приобретения товарно-материальных ценностей через цепь «транзитных»и «фиктивных»предприятий, которые фактически финансово-хозяйственной деятельностью не занимались, не имея цели реально осуществлять предпринимательскую деятельность, укрывая незаконную деятельность по совершению фиктивного предпринимательства, путем проведения бестоварных операций по получению и поставке товарно-материальных ценностей по бухгалтерскому и налоговому учету, минимизировало налоговые обязательства и необоснованно формировало налоговый кредит по НДС на протяжении 2009-2010 годов субъектам хозяйственной деятельности, в следствии чего в государственный бюджет не поступили средства на суму 66 317 098 грн., чем причинен крупный материальный ущерб государству.

В ходе досудебного следствия было установлено, что служебные лица ЧП «Нико-Ойл»(код ЕГРПОУ 36568993) в процессе осуществления финансово-хозяйственной деятельности в период времени с 05.08.2009 года по 11.06.2012 года заключали договора и контракты, вели бухгалтерский и налоговый учет, составляли документы бухгалтерской и налоговой отчетности. Кроме того, документы подтверждающие ведение ЧП «Нико-Ойл»финансово-хозяйственной деятельности в период времени с 05.08.2009 года по 11.06.2012 года находятся у директора ЧП «Нико-Ойл»ОСОБА_2, зарегистрированного по адресу: АДРЕСА_1.

02 октября 2012 года в суд подано представление о проведении выемки оригиналов документов в ЧП «Нико-Ойл» (код ЕГРПОУ 36568993) за период времени с 05.08.2009 года по 11.06.2012 года у директора ЧП «Нико-Ойл»ОСОБА_2, зарегистрированного по адресу: АДРЕСА_1, с целью проведения судебно-экономической экспертизы по вышеуказанному уголовному делу. Документы, которые подтверждают ведение ЧП «Нико-Ойл»финансово-хозяйственную деятельность, могут являться вещественными доказательствами по уголовному делу и находятся у директора ЧП «Нико-Ойл»ОСОБА_2

Изучив представление и предоставленные материалы, суд считает, что представление подлежит удовлетворению, так как документы, которые находятся у директора ЧП «Нико-Ойл» ОСОБА_2 имеют значение для установления объективной истины по делу и иного способа получить информацию, имеющую доказательственное значение по настоящему уголовному делу, невозможно.

На основании изложенного, руководствуясь ст.178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Произвести выемку оригиналов документов в ЧП «Нико-Ойл»(код ЕГРПОУ 36568993) за период времени с 05.08.2009 года по 11.06.2012 год у директора ЧП «Нико-Ойл»(код ЕГРПОУ 36568993) ОСОБА_2, зарегистрированного по адресу: АДРЕСА_1, а именно: приказов о назначении на должность директора ОСОБА_2, должностной инструкции директора ОСОБА_2, договоров, контрактов, дополнительных соглашений, кассовых книг и первичных документов предприятия, главных книг, ведомостей учета валовых доходов и валовых расходов, накладных, актов выполненных работ, выписок банка, налоговых накладных, реестров выданных и полученных налоговых накладных, договоров с приложениями, актов выполненных работ, приема-передачи услуг, накладных, платежных поручений, счетов, грузовых таможенных деклараций, приказов по личному составу (прием и увольнение с работы), должностных инструкций, журналов-ордеров по бухгалтерским счетам предприятия, актов списания, инвентарных карточек учета основных средств, карточек складского учета договоров аренды помещений, земельных участков, актов сверки, оборотно-сальдовых ведомостей, оборотных ведомостей, регистров синтетического учета, переписки по вопросам исполнения условий договоров, и иных документов подтверждающих финансово-хозяйственную деятельность предприятия.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья У.Н. Болдырева