Постанова № 26582293, 13.09.2011, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

13 сентября 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление старшего следователя прокуратуры Днепропетровской области, согласованное с первым заместителем прокурора Днепропетровской области об изъятии денежных средств находящихся на банковском счете принадлежащем ООО «Химтранс»открытом в ПАО «ПУМБ»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует об изъятии денежных средств находящихся на банковском счете принадлежащем ООО «Химтранс»открытом в ПАО «ПУМБ».

В обоснование своего представления, следователь указывает на следующее.

Должностные лица ООО «Архиз Оил» (код ЕГРПОУ 35934972), злоупотребляя полномочиями, действуя с умыслом направленным на подрыв авторитета и престижа органов государственной власти, в нарушение порядка заполнения и подачи налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, утверждённого приказом ГНА Украины от 30.05.1997 г. № 166, ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997 г. № 168/97 ВР, с целью получения неправомерной выгоды для себя, что выразилось в незаконном уменьшении налоговых обязательств предприятия, предоставили в ГНИ Бабушкинского района г. Днепропетровска, содержащие заведомо ложные данные, декларации по налогу на добавленную стоимость и приложение № 5 (расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов) за январь - февраль 2011 года, в которых не отразили финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО «Химтранс»(ЕГРПОУ 30493259) на общую сумму налога на добавленную стоимость 83 943, 00 грн. и ООО «Днепровская стальная корпорация»(ЕГРПОУ 32343213) на общую сумму налога на добавленную стоимость 81 862, 57 грн.

Своими действиями, выразившимися в безосновательном занижении налога на добавленную стоимость, должностные лица ООО «Архиз Оил»причинили ущерб государственным интересам на общую сумму налога на добавленную стоимость 165 805, 57 грн., что является тяжкими последствиями.

По данному факту прокуратурой Днепропетровской области возбуждено уголовное дело № 70119042 в отношении должностных лиц ООО «Архиз Оил», по признакам состава преступлений предусмотренных ч.2 ст.364-1, ч.2 ст.366 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что при осуществлении противоправной деятельности ООО «Архиз Оил»(код ЕГРПОУ 35934972) имело взаимоотношения с ООО «Химтранс» (код ЕГРПОУ 30493259), которые осуществлялись с использованием расчетного счёта № 26004976713684 открытого в ПАО «ПУМБ», МФО 303623.

17.08.2011 года постановлением Жовтневого районного суда г.Днепропетровска был наложен арест на денежные средства на расчетном счете № 26004976713684, принадлежащем ООО «Химтранс». Остаток денежных средств на данном счете в национальной валюте составляет 102 639,34.

Так, следователь просил, с целью обеспечения возможного гражданского иска и конфискации имущества, изъять денежные средства находящихся на банковском счете принадлежащем ООО «Химтранс»открытом в ПАО «ПУМБ».

Изучив предоставленные материалы, считаю, что представление следователя не подлежит удовлетворению, по следующим основаниям.

В соответствии с ч. 1 ст. 125 УПК Украины следователь по ходатайству гражданского истца или по собственной инициативе обязан принять меры к обеспечению заявленного в уголовном деле гражданского иска, а также возможного в будущем гражданского иска, а также в делах о преступлениях за которые уголовным законом предусмотрена такая санкция как конфискация имущества, следователь обязан принять необходимые меры для обеспечения исполнения приговора в части возможной конфискации имущества.

Судом установлено, что обязанность следователя обеспечить удовлетворение заявленного в уголовном деле гражданского иска или исполнения решения суда в части конфискации имущества была выполнена путем обращения в суд с представлением о наложении ареста на денежные средства предприятия ООО «Химтранс». В результате рассмотрения данного представления 09 августа 2011 года Жовтневым районным судом г.Днепропетровска было вынесено постановление о наложении ареста на денежные средства находящиеся на расчетном счете вышеуказанного предприятия.

Кроме того суд не усматривает предусмотренных законом оснований для изъятия денежных средств на стадии досудебного следствия, а обеспечение возможно заявленного в будущем гражданского иска или исполнения решения суда в части конфискации имущества по данному уголовному делу было ранее выполнено путем наложения ареста.

С учетом изложенного суд приходит к выводу о том, что представление не может быть удовлетворено вследствие отсутствия необходимых оснований для его удовлетворения, а также учитывает, что удовлетворение данного представления может повлечь необоснованное нарушение законных прав и интересов граждан Украины и других лиц.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 125, 126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении представления старшего следователя прокуратуры Днепропетровской области ОСОБА_1 об изъятии денежных средств находящихся на банковском счете принадлежащем ООО «Химтранс»открытом в ПАО «ПУМБ» - отказать.

Судья: К.А. Шелестов