Постанова № 25305706, 17.07.2012, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 0418/4844/2012

Провадження № 4/0418/685/2012

П О С Т А Н О В А

17.07.2012 р. м. Дніпропетровськ

Суддя Кіровського районного суду м. Дніпропетровська Маймур Ф.Ф., розглянувши подання слідчого СВ ПМ СДПІ по роботі з ВПП у м. Дніпропетровську ДПС, узгоджене із заступником прокурора м. Дніпропетровська, про надання дозволу на проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, в приміщенні АТ «Ощадбанк»(МФО 305482, м. Дніпропетровськ, вул. Робоча, 69), –

ВСТАНОВИВ:

Слідчий за погодженням із заступником прокурора звернувся до суду з поданням, в якому просить дозволити проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, в приміщенні АТ «Ощадбанк»(МФО 305482, м. Дніпропетровськ, вул. Робоча, 69).

В обґрунтування свого подання старший слідчий вказує на наступне.

Директор ТОВ «АПК «Співдружність»(код ЄДРПОУ 37148610) ОСОБА_1, діючи навмисно, з корисливих мотивів, в порушення вимог п.п.7.4.1, 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.97 р. №168/97-ВР, при складенні податкових декларацій з ПДВ за жовтень –листопад 2010 року необґрунтовано відніс до складу податкового кредиту ПДВ 2800011,08 грн. за звітний (податковий) період жовтень-листопад 2010 року, в результаті підприємством ТОВ АПК «Співдружність»(код ЄДРПОУ 37148610) за звітний (податковий) період жовтень-листопад 2010 року був занижений податок на додану вартість в розмірі 2800011,08 грн.

25 червня 2012 року у відношенні директора АПК «Співдружність»(код ЄДРПОУ 37148610) ОСОБА_1 за викладеними фактами було порушено кримінальну справу за ст.212 ч.3 КК України.

Відповідно до висновку спеціаліста від 04.04.2012 року №55/36 по проведеному дослідженню фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «АПК «Співдружність»(коду ЄДРПОУ 37148610) та ПП «Стилет-Юг»(код ЄДРПОУ 37048928), встановлено, що ТОВ «АПК «Співдружність»зареєстровано 05.07.2010 року у ДПІ Ленінського району м. Дніпропетровська, з 01.12.2011 року підприємство взято на облік у ДПІ Жовтневого району м. Дніпропетровська.

Посилаючись на те, що ТОВ АПК «Співдружність»(коду ЄДРПОУ 37148610) під час здійснення фінансово-господарської діяльності з метою створення видимості розрахунків по проведеним безтоварним операціям, використовувало банківські рахунки №260083016138, №260203016138, відкриті в банківській установі АТ «Ощадбанк»(МФО 305482, м. Дніпропетровськ, вул. Робоча, 69), слідчий просив дозволити проведення виїмки документів, що місять банківську таємницю, в приміщенні зазначеної банківської установи АТ «Ощадбанк»з розкриттям повної інформації про контрагентів ТОВ АПК «Співдружність», інформації щодо використання системи «клієнт-банк», в тому числі виписок з номерами телефонів, з яких проходило з’єднання системи «клієнт-банк», відомості про провайдеров Internet, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками. Також слідчий просив дозволити виїмку заяв про отримання чекових книжок, всіх платіжних документів по рахунках підприємства, документів, що містять інформацію щодо проведення моніторингу, вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку, кредитну та депозитну справи ТОВ АПК «Співдружність».

Розглянувши матеріали подання, вважаю, що таке подання слідчого підлягаю частковому задоволенню, а саме без розкриття інформації у відношенні контрагентів ТОВ АПК «Співдружність»у відповідності до ст.62 Закону України «Про банки та банківську діяльність».

Також не підлягає задоволенню подання слідчого в частині виїмки тих документів, стосовно необхідності та значимості яких для провадження розслідування у порушеній кримінальній справі відсутнє будь-яке належне мотивування в поданні про проведення виїмки. Зокрема не підлягає задоволенню подання в частині виїмки документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, а також виїмки кредитної та депозитної справи ТОВ АПК «Співдружність».

Крім того, не підлягає задоволенню подання і в частині виїмки виписок стосовно номерів телефонів, відомостей про провайдерів Internet, ІР адресів, вхідної та вихідної кореспонденції, оскільки виїмка таких документів та інформації за своїм характером є різновидом зняття інформації з каналів зв’язку, а отримання такої інформації згідно ст.187 УПК України здійснюється за вмотивованою постановою голови чи заступника голови апеляційного суду, а отже не віднесено до компетенції районного суду загальної юрисдикції, що є підставою для відмови в задоволення подання в зазначеній частині.

На підставі викладеного, керуючись ст.62 Закону України «про банки та банківську діяльність», ст.178, 187 КПК України, –

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого задовольнити частково.

Дозволити слідчому СВ ПМ СДПІ по роботі з ВПП у м. Дніпропетровську ДПС ОСОБА_2 проведення виїмки в приміщенні АТ «Ощадбанк»(МФО 305482, м. Дніпропетровськ, вул. Робоча, 69), а саме:

- документів, які містяться у справі з юридичного оформлення відкриття та обслуговування рахунків ТОВ АПК «Співдружність»(коду ЄДРПОУ 37148610) №260083016138, №260203016138, в тому числі анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток із зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- відомостей в електронному та паперовому вигляді щодо надходження та списання грошових коштів по рахункам ТОВ АПК «Співдружність»(коду ЄДРПОУ 37148610) №260083016138, №260203016138 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, призначення платежів, дати та часу операції за період з 01 січня 2010 року по теперішній час;

- платіжних документів (платіжні доручення, чеки тощо), на підставі яких здійснювалось зарахування та списання коштів із рахунків ТОВ АПК «Співдружність»(коду ЄДРПОУ 37148610) №260083016138, №260203016138;

- заяв на отримання чекових книжок ТОВ АПК «Співдружність».

Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а вразі відсутності оригіналів чи неможливості їх надати, надати засвідчені копії вказаних документів. Про відсутність будь-яких з вище перелічених документів зазначити письмово про причину ненадання документів.

Виїмку провести в п’ятнадцятиденний строк з моменту винесення даної постанови.

Суддя Ф.Ф. Маймур