Постанова № 25305433, 17.07.2012, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 0418/4839/2012

Провадження № 4/0418/683/2012

П О С Т А Н О В А

17.07.2012 р. м. Дніпропетровськ

Суддя Кіровського районного суду м. Дніпропетровська Маймур Ф.Ф., розглянувши матеріали подання слідчого СВ ПМ СДПІ по роботі з ВПП в м. Дніпропетровську ДПС, узгоджене із заступником прокурора м. Дніпропетровська, про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на розрахунковому рахунку №2600511552, що належить ТОВ АПК «Співдружність»(код ЄДРПОУ 37148610), відкритий в ПАТ «Полтава-банк» (МФО 331489, м. Полтава, вул. Паризької комуни, 40А), -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий за погодженням із заступником прокурора звернувся до суду з поданням, в якому просить накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на розрахунковому рахунку №2600511552, що належить ТОВ АПК «Співдружність»(код ЄДРПОУ 37148610), відкритий в ПАТ «Полтава-банк»(МФО 331489, м. Полтава, вул. Паризької комуни, 40А).

В обґрунтування свого подання слідчий зазначає наступне.

Директор ТОВ «АПК «Співдружність»(код ЄДРПОУ 37148610) ОСОБА_1, діючи навмисно, з корисливих мотивів, в порушення вимог п.п.7.4.1, 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.97 р. №168/97-ВР, при складенні податкових декларацій з ПДВ за жовтень -листопад 2010 року необґрунтовано відніс до складу податкового кредиту ПДВ 2800011,08 грн. за звітний (податковий) період жовтень-листопад 2010 року, в результаті підприємством ТОВ АПК «Співдружність»(код ЄДРПОУ 37148610) за звітний (податковий) період жовтень-листопад 2010 року був занижений податок на додану вартість в розмірі 2800011,08 грн.

25 червня 2012 року у відношенні директора АПК «Співдружність»(код ЄДРПОУ 37148610) ОСОБА_1 за викладеними фактами було порушено кримінальну справу за ст.212 ч.3 КК України.

Відповідно до висновку спеціаліста від 04.04.2012 року №55/36 по проведеному дослідженню фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «АПК «Співдружність»(коду ЄДРПОУ 37148610) та ПП «Стилет-Юг»(код ЄДРПОУ 37048928), встановлено, що ТОВ «АПК «Співдружність»зареєстровано 05.07.2010 року у ДПІ Ленінського району м. Дніпропетровська, з 01.12.2011 року підприємство взято на облік у ДПІ Жовтневого району м. Дніпропетровська.

В ході досудового слідства встановлено, що при здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «АПК «Співдружність»(код ЄДРПОУ 37148610) використовувало рахунок №2600511552, відкритий в ПАТ «Полтава-банк»(МФО 331489, м. Полтава, вул. Паризької комуни, 40А).

З метою забезпечення можливого цивільного позову, забезпечення виконання рішення суду в частині можливої конфіскації слідчий просив накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на вказаному вище розрахунковому рахунку в банківській установі, а також зупинити видаткові операції за даним рахунком.

Вважаю, що дане подання слідчого підлягає задоволенню, оскільки для встановлення завданої державі шкоди, а також забезпечення можливої конфіскації є необхідність в арешті грошових коштів. При цьому дане подання слідчого підлягає частковому задоволенню -шляхом накладення арешту на наявні на рахунку грошові кошти, а також кошти, що надходять на цей рахунок та шляхом зупинення видаткових операцій по рахунку в розмірі суми заниженого ОСОБА_1 податку на додану вартість в розмірі 2800011,08 грн., що буде відповідати встановленій нормами ст.ст.125, 126 КПК України меті арешту грошових коштів на банківських рахунках.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.125, 126 УПК України, ст.59 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого Шкарупа Б.А. задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти на поточному рахунку №2600511552, який відкрито в ПАТ «Полтава-банк»(МФО 331489, м. Полтава, вул. Паризької комуни, 40А) та який належить ТОВ «АПК «Співдружність»(код ЄДРПОУ 37148610), а також на всі платежі, що надходять на цей рахунок, в межах суми 2800011,08 грн.

Зупинити видаткові операції по рахунку №2600511552, який відкрито в ПАТ «Полтава-банк»(МФО 331489, м. Полтава, вул. Паризької комуни, 40А) та який належить ТОВ «АПК «Співдружність»(коду ЄДРПОУ 37148610), в межах суми, на яку накладено арешт.

Після пред'явлення даної постанови грошові кошти на рахунку арештувати негайно, надавши виписку (довідку) про залишок коштів на вказаному рахунку з моменту пред'явлення даної постанови, а також кожну декаду місяця ініціатору винесення подання.

Судья Ф.Ф. Маймур