Постанова № 25059899, 04.07.2012, Згурівський районний суд Київської області

Справа № 1011/615/12

ПОСТАНОВА

Іменем України

04.07.2012 року Згурівський районний суд Київської області в складі:

головуючого-судді ДЕНИСЕНКО Н.О.

за участю секретаря

судових засідань МАТВІЄНКО Н.В.

за участю прокурора ФОМЧЕНКОВА В.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі засідань суду № 3 в смт.Згурівка Київської області кримінальну справу про обвинувачення

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця та жителя АДРЕСА_1, українця, громадянина України, із базовою вищою освітою, працездатного, працюючого в ТОВ «Суператор» на посаді директора, одруженого, який має на утриманні двох малолітніх дітей, невійськовозобов'язаного, раніше не судимого,

за ч.1 ст.205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_2 19 червня 2007 року приблизно о 14 годині поблизу будинку № 20/1 по вулиці Вишгородській у місті Києві погодився на пропозицію невстановленої слідством особи за матеріальну винагороду в розмірі 400 гривень зареєструвати на своє особу -ПП «СТАРТ-ОЛ», яка не буде фактично проводити фінансово-господарську діяльність, а буде використовуватися іншими особами від його імені для створення видимості законності здійснюваної ними діяльності, пов'язаної з незаконним формуванням податкового кредиту шляхом документального оформлення проведених безтоварних операцій з метою подальшої мінімізації та несплати податків до бюджету. При цьому ОСОБА_2 було повідомлено, що ніякого відношення до діяльності підприємства він не матиме, керівництво підприємством та формування податкової звітності чи ведення бухгалтерського обліку не здійснюватиме.

Реалізуючи свій злочинний умисел, спрямований на вчинення фіктивного підприємництва, тобто створення суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи ) з метою прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_2 20 червня 2007 року об 11 годині прибув в робочий кабінет № 17 приватного нотаріуса Київської міського нотаріального округу ОСОБА_3 по вулиці Вишгородській, 20/1 в м. Києві, не маючи наміру на здійснення статутної діяльності та усвідомлюючи, що зареєстрований на його прізвище суб'єкт підприємницької діяльності буде використовуватися іншими особами з метою прикриття незаконної діяльності, підписав попередньо підготований невстановленою слідством особою та наданий йому Статут ПП «СТАРТ-ОЛ», згідно якого він виступав засновником і власником підприємства. Після чого приватним нотаріусом ОСОБА_3, якій не було повідомлено про дійсні злочинні наміри ОСОБА_2, того ж дня, тобто 20 червня 2007 року, було нотаріально засвідчено справжність підпису ОСОБА_2 на наданому їй Статуті ПП «СТАРТ-ОЛ».

ОСОБА_2 в подальшому з метою вчинення державної реєстрації підприємства передав невстановленій особі підписаний ним Статут ПП «СТАРТ-ОЛ»і 26 червня 2007 року в невстановлений слідством час невстановлена особа надала до Згурівської районної державної адміністрації Київської області за адресою вулиця Українська, 19 смт.Згурівка Київська області Статут ПП «СТАРТ-ОЛ», на підставі якого Згурівською районною державною адміністрацією Київської області 26 червня 2007 року здійснено державну реєстрацію ПП «СТАРТ-ОЛ»(номер запису 1336 102 0000 000331) та підприємству був присвоєний ідентифікаційний код суб'єкта підприємницької діяльності 34749350 за ЄДРПОУ.

В судовому засіданні підсудний свою вину у вчиненому злочині, передбаченому ч.1 ст.205 КК України, визнав повністю і показав, що 20 червня 2007 року об 11 годині на пропозицію незнайомої особи, за матеріальну винагороду в розмірі 400 грн., він підписав попередньо підготовлений зазначеною особою Статут ПП «СТАРТ-ОЛ», згідно якого він виступав засновником і власником підприємства, метою якого не було фактичне проведення фінансово-господарської діяльності та передбачалось використовування іншими особами від його імені для створення видимості законності здійснюваної ними діяльності з метою подальшої мінімізації та несплати податків до бюджету. Його підпис був нотаріально посвідчений, після чого він передав невстановленій особі підписаний ним статут ПП «СТАРТ-ОЛ», на підставі якого Згурівська районна державна адміністрація Київської області 26 червня 2007 року здійснила державну реєстрацію ПП «СТАРТ-ОЛ», в скоєному щиро розкаюється та просить звільнити його від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності та дану справу щодо нього закрити.

Показання підсудного відповідають фактичним обставинам справи і ним не оспорюються.

Суд визнав за доцільне провести скорочений розгляд справи, враховуючи думку учасників судового розгляду, та в зв'язку з тим, що підсудний визнає вину повністю, та недоцільним дослідження доказів стосовно фактичних обставин справи, які ніким не оспорюються, проти цього не заперечують учасники судового розгляду, підсудний та інші учасники судового розгляду правильно розуміють зміст цих обставин і суд не має сумнівів у добровільності та істинності їх позицій. Учасникам судового розгляду роз'яснено, що у такому випадку вони будуть позбавлені права оспорювати ці фактичні обставини справи у апеляційному порядку.

Докази не досліджувались.

Згідно копії паспорта встановлено особу підсудного (т.3 а.с.139).

Підсудний на обліку у лікарів нарколога та психіатра не перебуває (т.3 а.с.145, 147), протягом року до адміністративної відповідальності не притягувався (т.3 а.с.199), раніше не судимий (т.3 а.с.148).

2

Оцінюючи добуті в судовому засіданні докази, суд приходить до висновку, що дії підсудного вірно кваліфіковані органами досудового слідства, так як він своїми умисними діями вчинив фіктивне підприємництво, тобто створення суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто злочин, передбачений ч.1 ст.205 КК України.

Заслухавши доповідь прокурора, який просить звільнити підсудного від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності та дану справу закрити, підсудного, який вину у вчиненому визнав повністю та просить звільнити його від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності та дану справу щодо нього закрити, дослідивши матеріали кримінальної справи щодо особи підсудного, враховуючи те, що підсудний дійсно вчинив злочин, передбачений ч.1 ст.205 КК України, повністю визнав себе винним у вчиненні даного злочину невеликої тяжкості, який вчинив вперше, щиро кається у вчиненому та активно сприяв розкриттю злочину, по місцю проживання характеризується позитивно, суд приходить до висновку, що на підставі ст.49 КК України підсудного необхідно звільнити від кримінальної відповідальності, оскільки з дня вчинення ним злочину до дня розгляду справи минув строк давності і він не ухилявся від слідства або суду за даним обвинуваченням та не вчинив нового злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого та справу закрити.

При вирішенні питання про звільнення підсудного від кримінальної відповідальності суд враховує наявність згоди останнього на закриття справи із вищезазначених підстав.

Запобіжний захід у виді підписки про невиїзд, обраний щодо підсудного, скасувати.

Речові докази - вилучений в ході огляду місця події договір оренди приміщення під офіс № 8 від 21.07. 2007 року; вилучені в Згурівській РДА реєстраційні документи ПП «СТАРТ-ОЛ»: Статут ПП «СТАРТ-ОЛ», договір оренди приміщення під офіс № 8 від 21.06. 2007 року, рішення № 1 засновника ПП «СТАРТ-ОЛ»від 21.06. 2007 року, реєстраційна картка ПП «СТАРТ-ОЛ»форма № 1; вилучені в Згурівському відділенні Яготинської МДПІ реєстраційні та звітні документи ПП «СТАРТ-ОЛ»: довідку про взяття на облік платника податків ПП «СТАРТ-ОЛ»№ 237 від 27.06. 2007 року, копію свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи ПП «СТАРТ-ОЛ», копію довідки № 00081/2007 з ЄДРПОУ, копію Статуту ПП «СТАРТ-ОЛ», податкові декларації з ПДВ ПП «СТАРТ-ОЛ»: за липень 2007 року з реєстрами виданих та отриманих податкових накладних, за серпень, вересень та грудень 2007 року, січень-травень 2008 року, декларації з податку на прибуток підприємства ПП «СТАРТ-ОЛ»за 3 квартали 2007 року та за 2007 рік; вилучені в управлінні Пенсійного фонду України у Згурівському районі Київської області документи: копію довідки № 00081/2007 з ЄДРПОУ, копію свідоцтва про державну реєстрацію ПП «СТАРТ-ОЛ», копію довідки № 237 від 27.06.07 про взяття на облік платника податків, копію реєстраційної картки № 1 ПП «СТАРТ-ОЛ», копію Статуту ПП «СТАРТ-ОЛ»; вилучені в ПАТ АБ «Укргазбанк»документи: картки із зразками підпису та відбитка печатки ПП «СТАРТ-ОЛ», договір № КБ-Ю 050/07 від 27.07. 2007 року та додаткова угода № 1 від 27.10. 2007 року до нього, договір № ПЮ-050/07 від 27.07. 2007 року та додаткову угоду № 1 від 27.10. 2007 року до нього, копію довідки про взяття на облік платника податків ПП «СТАРТ-ОЛ»№ 237 від 27.06. 2007 року, копію свідоцтва № 100052345 від 11.07. 2007 року про реєстрацію платника ПДВ, копію свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи ПП «СТАРТ-ОЛ», копію рішення № 1 засновника ПП «СТАРТ-ОЛ»від 21.06.07, копію Статуту ПП «СТАРТ-ОЛ», які знаходяться при матеріалах справи, залишити при матеріалах справи.

На підставі викладеного, керуючись 49 КК України, ст.282 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

ОСОБА_2, який вчинив злочин, передбачений ч.1 ст.205 КК України звільнити від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності і кримінальну справу щодо нього закрити.

Речові докази - вилучений в ході огляду місця події договір оренди приміщення під офіс № 8 від 21.07. 2007 року; вилучені в Згурівській РДА реєстраційні документи ПП «СТАРТ-ОЛ»: Статут ПП «СТАРТ-ОЛ», договір оренди приміщення під офіс № 8 від 21.06. 2007 року, рішення № 1 засновника ПП «СТАРТ-ОЛ»від 21.06. 2007 року, реєстраційна картка ПП «СТАРТ-ОЛ»форма № 1; вилучені в Згурівському відділенні Яготинської МДПІ реєстраційні та звітні документи ПП «СТАРТ-ОЛ»: довідку про взяття на облік платника податків ПП «СТАРТ-ОЛ»№ 237 від 27.06. 2007 року, копію свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи ПП «СТАРТ-ОЛ», копію довідки № 00081/2007 з ЄДРПОУ, копію Статуту ПП «СТАРТ-ОЛ», податкові декларації з ПДВ ПП «СТАРТ-ОЛ»: за липень 2007 року з реєстрами виданих та отриманих податкових накладних, за серпень, вересень та грудень 2007 року, січень-травень 2008 року, декларації з податку на прибуток підприємства ПП «СТАРТ-ОЛ»за 3 квартали 2007 року та за 2007 рік; вилучені в управлінні Пенсійного фонду України у Згурівському районі Київської області документи: копію довідки № 00081/2007 з ЄДРПОУ, копію свідоцтва про державну реєстрацію ПП «СТАРТ-ОЛ», копію довідки № 237 від 27.06.07 про взяття на облік платника податків, копію реєстраційної картки № 1 ПП «СТАРТ-ОЛ», копію Статуту ПП «СТАРТ-ОЛ»; вилучені в ПАТ АБ «Укргазбанк»документи: картки із зразками підпису та відбитка печатки ПП «СТАРТ-ОЛ», договір № КБ-Ю 050/07 від 27.07. 2007 року та додаткова угода № 1 від 27.10. 2007 року до нього, договір № ПЮ-050/07 від 27.07. 2007 року та додаткову угоду № 1 від 27.10. 2007 року до нього, копію довідки про взяття на облік платника податків ПП «СТАРТ-ОЛ»№ 237 від 27.06. 2007 року, копію свідоцтва № 100052345 від 11.07. 2007 року про реєстрацію платника ПДВ, копію свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи ПП «СТАРТ-ОЛ», копію рішення № 1 засновника ПП «СТАРТ-ОЛ»від 21.06.07, копію Статуту ПП «СТАРТ-ОЛ», які знаходяться при матеріалах справи, залишити при матеріалах справи.

Запобіжний захід у вигляді підписки про невиїзд, обраний щодо ОСОБА_2, скасувати.

Апеляція на постанову суду може бути подана до Апеляційного суду Київської області через Згурівський районний суд Київської області протягом 7 (семи) діб з дня її постановлення.

ГОЛОВУЮЧИЙ Н.О.ДЕНИСЕНКО