Постанова № 2482713, 12.09.2008, Київський районний суд м. Харкова

 12 сентября 2008г. г. Харьков

Судья Киевского районного суда г. Харькова Бородина Н.М. при участии прокурора Калашникова В.А., рассмотрев представление следователя прокуратуры г.Харькова ОСОБА_1 о раскрытии банковской тайны , -

У С Т А Н О В И Л:

Согласно представления следователя прокуратуры Киевского района г.Харькова по факту внесения должностными лицами предприятия ЧП "Тагосбуд" заведомо неправдивых сведения в официальные документы (декларации), что причинило не уплату налога на добавленную стоимость в суме 997 434,58 грн и налога на прибыль в суме 1 246 820,02 грн., прокуратурой Киевского района г. Харькова было возбуждено уголовное дело по ч.2 ст.366 УК Украины и ч.З ст.212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия по вышеуказанному уголовному делу было установлено, что регистрацию ЧП «Тагосбуд», осуществляли граждане ОСОБА_2 и ОСОБА_3, последний одновременно с регистрацией вышеуказанного предприятия зарегистрировал ЧП «Атанар» ЕГПРОУ 33675477.

В дальнейшем установлено, что должностные лица ЧП «Атанар» в период 2005-2006г. путем не отображения результатов финансово-хозяйственной деятельности в обязательной налоговой отчетности, умышленно уклонились от уплаты налога на прибыль и НДС на сумму 757,9 тыс. грн. 25.07.2008г. прокуратурой Киевского района г.Харькова возбуждено уголовное дело по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах должностными лицами ЧП «Антанар» по признакам преступления предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В представлении следователь, на основании ст.62, ч.З ст.59 Закона Украины «О банке и банковской деятельности», просит вынести постановление о проведение выемки на бумажном и электронном носителях в АКБ «Золотые Ворота» г. Харьков (МФО 351931), сведений составляющий банковскую тайну, относительно реестра движения денежных средств с полной расшифровкой дебетовой и кредитовой части по расчетному счету №2600930126489 ЧП «АГРОЛИДЕР» код ЕДРПОУ 33480148 с указанием назначения платежей, наименованием и кода, ЕГПРОУ контрагентов, сумм и дат платежей, за период с 01.06.2007 года по 11.09.2008 года, чеков ЧП «АГРОЛИДЕР» код ЕДРПОУ 33480148. В обоснование представления следователь указывает, что в ходе досудебного следствия по уголовному делу №21070143/3 установлено, что ЧП «Атанар» ЕГПРОУ 33675592 имели финансово-хозяйственные отношения с ЧП «АГРОЛИДЕР» ЕГПРОУ 33480148.

Изучив представление следователя и 3-й том уголовного дела №21070143/3 предоставлены следователем, считаю необходимым в удовлетворении представления отказать по следующим основаниям.

Как усматривается из представления, следователь просит раскрыть банковскую тайну в отношении предприятия ЧП «Агролидер», однако доказательств возбуждения уголовного дела в отношении должностных лиц ЧП «Агролидер» следователем не предоставлено. Кроме того, в обоснование представления следователь, ссылается на взаимоотношения ЧП «Агролидер» с ЧП «Атанар», однако никаких доказательств финансово-хозяйственных отношений указанных предприятий в предоставленном следователем 3-м томе уголовного дела №21070143/3 нет. Таким образом, следователем не предоставлены доказательства , которые свидетельствуют о том, что документы имеющиеся в АКБ «Золотые Ворота», имеют значение для уголовного дела №21070143/3.

На основании изложенного у суда нет достаточных оснований для удовлетворения представления следователя .

Руководствуясь Закона Украины «О банке и банковской деятельности» , ст. 178 УПК Украины , -

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении представления следователя прокуратуры Киевского района г.Харькова ОСОБА_1о производстве выемки документов составляющих банковскую тайну отказать.

Копию постановления направить прокурору.

 На постановление в течении трех суток со дня вынесения прокурором может быть подана апелляция в Апелляционный суд Харьковской области.

Судья подпись

Согласного оригиналу Бородина Н.М.