Рішення № 24751995, 07.07.2011, Центральний районний суд м. Миколаєва

Р І Ш Е Н Н Я

І м е н е м У к р а ї н и

07 липня 2011 року Центральний районний суд м. Миколаєва у складі: головуючого судді Гречаної С.І., при секретарі Балясній І.С. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Миколаєва заяву Державної податкової інспекції у Ленінському районі м. Миколаєва про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

У лютому 2011 року ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва звернулася до суду із заявою про зобов'язання філії ПАТ “Державний експортно-імпортний банк України” розкрити банківську таємницю та надати інформацію про обсяг та обіг коштів ТОВ “СВ ЛОДЖИСТИК” по рахунку №26000001010081 за період з 25.03.2009 року по 18.06.2009 року.

Представники заявника та зацікавлених осіб у судове засідання не з'явилися, про дату, час та місце розгляду заяви повідомлялися належним чином, причини неявки суду не відомі.

Суд ухвалив про розгляд справи у відсутність сторін, оскільки в матеріалах справи достатньо доказів про права та правовідносини сторін та оскільки відповідно до ч.2 ст. 289 ЦПК України неявка в судове засідання заявника та (або) особи, щодо якої вимагається розкриття банківської таємниці, чи їх представників або представника банку не перешкоджає розгляду справи.

Вивчивши доводи заяви і матеріали справи, судом встановлено наступні факти та відповідні ним правовідносини.

Як вбачається із матеріалів справи, ТОВ “СВ ЛОДЖИСТИК” зареєстроване як юридична особа 12.06.2008 року й перебуває на обліку в ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва з 10.02.2007 року.

При опрацюванні ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва наказу ДПА України від 18.04.2008р. № 266 «Про організацію взаємодії органів держаної податкової служби при опрацюванні розшифровок податкових зобов’язань та податкового кредиту з податку на додану вартість у розрізі контрагентів) програмним продуктом «Система автоматизованого співставлення податкових зобов’язань і податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПА України»виявлено розбіжності в податковому обліку ТОВ «СВ Лоджистик». Згідно отриманих даних з січня 2009 по квітень 2009 року підприємство занижувало податкові зобов’язання з податку на додану вартість у сумі 3290101,09грн. та завищувало податковий кредит на суму 29173,07грн.

Відповідно до акту №259/23-300-35938233 від 16.06.2009р. ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва по прибутті фахівцями податкової інспекції за місцем знаходження ТОВ «СВ Лоджистик»м. Миколаїв, пров. Першотравневий, 44 було встановлено відсутність юридичної особи та її керівника.

02.09.2010року ухвалою господарського суду Миколаївської області (справа №10/4/10) ТОВ «СВ Лоджистик»ліквідовано.

У філії ПАТ «Державний експортно-імпортний банк України»знаходяться відомості про рух коштів по рахунку №26000001010081 ТОВ “СВ ЛОДЖИСТИК” і ці відомості мають значення для всебічного, повного та об’єктивного вивчення фінансово-господарської діяльності підприємства, а також дотримання останнім вимог податкового, валютного законодавства за період діяльності, для встановлення збитків, що могли бути нанесені держаному бюджету від діяльності ТОВ «СВ ЛОДЖИСТИК»та його постачальників.

Статтею 62 Закону України “Про банки і банківську діяльність” передбачено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

На підставі наведеного, оскільки відомості про рух коштів по рахунку ТОВ “СВ ЛОДЖИСТИК”, тобто інформація про діяльність даного підприємства, яку на законних підставах має наміри отримати заявник, знаходитись лише в філії ПАТ “Державний експортно-імпортний банк України»”, у відповідності до п. 2 ст. 62 Закону України “Про банки і банківську діяльність”, ст. 209 ЦПК України, суд вважає пред'явлену заяву обґрунтованою та такою, що підлягає задоволенню шляхом зобов'язання вищезазначеної банківської установи розкрити інформацію, яка містить банківську таємницю відносно ТОВ “СВ ЛОДЖИСТИК”.

Згідно зі ст. 290 ЦПК України рішення суду підлягає негайному виконанню.

У відповідності зі ст. ст. 81, 88 ЦПК України судовий збір слід віднести за рахунок держави.

Керуючись ст. ст. 14, 209, 212-215, 289 ЦПК України, суд –

ВИРІШИВ:

Заяву Державної податкової інспекції у Ленінському районі м. Миколаєва про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю –задовольнити.

Зобов'язати Філію публічного акціонерного товариства «Державний експортно-імпортний банк України», яке знаходиться за адресою: м. Миколаїв, вул. Декабристів, 25-а розкрити банківську таємницю та надати Державній податковій інспекції у Ленінському районі м. Миколаєва, яка знаходиться за адресою: м. Миколаїв, вул. Гмирьова, 1, корп.1 в електронному вигляді та на паперових носіях інформацію про обсяг та обіг коштів ТОВ “СВ ЛОДЖИСТИК”, по рахунку №26000001010081 за період з 25.03.2009 року по 18.06.2009 року з наданням дати проведення операцій, суми платежів, призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові кошти з рахунку підприємства через касу банку.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржено через суд першої інстанції до апеляційного суду Миколаївської області протягом п’яти днів з дня проголошення рішення відповідно до ч.3 ст. 290 ЦПК України.

Суддя С.І. Гречана