Постанова № 24734160, 06.06.2012, Київський районний суд м. Одеси

________________

Дело № 1512/6466/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

06.06.2012 председательствующего судьи - Войтов Г.В.

при секретаре - Калашник С.Г.

с участием прокурора - Федосеева С.П.

адвоката - ОСОБА_1

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в городе Одессе уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженки г. Одессы, гражданки Украины, украинки, вдова, временно не трудоустроена, зарегистрированной и проживающей по адресу: АДРЕСА_1, ранее не судимой

в совершении преступления, предусмотренного ст.ст. 27, 205 ч.2 УК Украины,

У С Т А Н О В И Л:

Органами досудебного следствия ОСОБА_3 обвиняется в том, что она совершила умышленное преступление, выразившееся в пособничестве в создании фиктивного субъекта предпринимательской деятельности ЧП «Клипертон», с целью прикрытия незаконной деятельности, что причинило крупный материальный ущерб государству, при следующих обстоятельствах:

14.05.2010 года на основании подписанных ОСОБА_4 уставных документов, решением исполнительных комитета Одесского городского совета за № 15561020000039039 зарегистрированного ЧП «Клипертон»(ЕГРПНУ 37114639), 17.05.2010 года предприятие взято на учет в ГНИ в Приморском районе г. Одессе за № 103011 и 01.06.2010 года ему выдано свидетельство плательщика НДС за № 100286058.

Согласно решения учредителя ЧП «Клипертон»от 14.05.2010 года директором ЧП «Клипертон» назначена ОСОБА_4

В июне 2010 года в г. Одессе, более точное время в ходе следствия установить не представилось возможным, ОСОБА_2, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, преследуя при этом корыстную цель, дала согласие ОСОБА_5, за денежное вознаграждение в размере 100 долларов США, зарегистрировать на свое имя предприятие ЧП «Клипертон».

Так, осознавая противоправность своих действий, действуя умышлено, ОСОБА_2, 24.06.2010 года находясь в помещении частного нотариуса Одесского городского нотариального округа ОСОБА_6, по адресу: АДРЕСА_2 подписала заранее подготовленные юристом ОСОБА_8 документы для проведения дальнейшей государственной перерегистрации ЧП «Клипертон», согласно которых она решает войти в состав учредителей ЧП «Клипертон», утвердить его устав в новой редакции, создать уставной фонд и назначить себя в должность директора указанного предприятия.

Тогда же, ОСОБА_2 подписала доверенность, согласно которой она уполномочила юриста ОСОБА_8 представлять ее интересы по вопросам дальнейшей перерегистрации ЧП «Клипертон» в государственных органах.

Также, согласно протокола № 1 от 24.06.2010 года собрания учредителей ЧП «Клипертон», ОСОБА_4 исключена из состава учредителей предприятия и внесены изменения в устав ЧП «Клипертон».

Согласно решения № 1 от 24.06.2010 года собрания учредителей ЧП «Клипертон»в состав учредителей ЧП «Клипертон» принято ОСОБА_2, увеличен уставной капитал предприятия и установлен его размер 25 500 гривен, ОСОБА_4 уволена с должности директора, а новым директором ЧП «Клипертон»назначена ОСОБА_2, которой предоставлено право подписи документов, согласно устава предприятия.

На основании подписанных ОСОБА_2 уставных документов, 24.06.2010 года решением исполнительного комитета Одесского городского совета за № 15561020000039039, утвержден устав ЧП «Клипертон»(ЕГРПНУ 37114639) в новой редакции, 07.07.2010 года за № 1079 предприятие взято на учет в ГНИ в Приморском районе г. Одессы.

Кроме того, 24.06.2010 года ОСОБА_2, продолжая свой преступный умысел, направленный на пособничество в фиктивном предпринимательстве, находясь в помещении частного нотариуса Одесского городского нотариального округа ОСОБА_7, по адресу: АДРЕСА_3 подписала карточку с образцами подписи и оттиска печати ЧП «Клипертон», которая была предоставлена неустановленными лицами в АО «Укрсиббанк».

После регистрации в государственных органах ЧП «Клипертон», ОСОБА_2, зная о том, что осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность и работать на должности директора не будет, оставила уставные и регистрационные документы ЧП «Клипертон»и печать предприятия ОСОБА_8, не уполномочивая кого-либо от своего имени осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия.

В последующем, ОСОБА_8, передала уставные документы и печать ЧП «Клипертон»гражданину ОСОБА_9, который и обратился к ней по оказанию услуг по регистрации указанного предприятия.

В дальнейшем, ОСОБА_2 участия в деятельности предприятия не принимала, документы финансово-хозяйственной деятельности не подписывала, расчетным счетом предприятия не руководила и не распоряжалась, денежные средства с расчетом счетов не снимала.

Таким образом, 24.06.2010 года в г. Одессе, ОСОБА_2 стала фактическим учредителем и директором ЧП «Клипертон», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность предприятия она не имела.

Вместе с тем, неустановленные следствием лица, используя реквизиты ЧП «Клипертон», от имени его номинального директора и учредителя, осуществляли незаконную деятельность, которая заключалась в создании предприятиям -контрагентам условий для умышленного уклонения от уплаты налогов путем осуществления бестоварных операций, в результате чего государству нанесен ущерб в особо крупных размерах.

Так, с целью неуплаты налоговых обязательств по НДС ЧП «Клипертон», по незаконной деятельности, неустановленные следствием лица, в нарушение п.п. 7.2.3, 7.2.4, 7.2.6, 7.2.8 п.7.2, п.п. 7.4.1, 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997 года № 168/97, составили от имени ОСОБА_2 и предоставили в ГНИ Приморского района г. Одессы налоговые декларации по НДС и приложение № 5 «расчет налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»за сентябрь 2010 года, согласно которым ЧП «Клипертон»необоснованно отнесло в состав налогового кредита по НДС сумму на 2 163 666, 37 гривен больше, чем сумма задекларированных налоговых обязательств его контрагентов -поставщиков, а именно: ЧП «Софитек Плюс» (ЕГРПНУ37169117), ЧП «Орвил - Трейдинг»(ЕГРПНУ 36921440), ЧП «Виыйпи Групп»(ЕГРПНУ 36851232) и ЧП «Одесская Технопромышленная Группа»(ЕГРПНУ 35769535).

Таким образом, своим умышленным действиями ОСОБА_2 совершила преступление, предусмотренное ст.ст. 27 ч. 5, 205 ч. 2 УК Украины по квалифицирующим признакам -пособничество в фиктивном предпринимательстве, то есть пособничество в создания фиктивного субъекта предпринимательской деятельности ЧП «Клипертон»с целью прикрытия незаконной деятельности, что причинило крупный материальный ущерб государству.

В судебном заседании ОСОБА_2 заявила ходатайство о применении к ней ст. 1 п. «г`» Закона Украины «Об амнистии»№ 3680-VI от 08.07.2011 года и прекращении производства по делу в связи с тем, что ее возраст на данный момент 58 лет. Последствия прекращения дела ей разъяснены и понятны.

Рассмотрев ходатайство, выслушав мнение прокурора, полагавшего, что заявленное ходатайство подлежит удовлетворению, суд приходит к выводу, что в силу ст.1 п. «г`»Закона Украины «Об амнистии»и п.4 ст.6 УПК Украины, уголовное дело в отношении ОСОБА_10 подлежит прекращению.

Руководствуясь ст.ст. 44, 86 УК Украины, ст. 6 ч.1 п.4 УПК Украины ст.1 п. «г`»Закона Украины «Об амнистии», суд-

П О С Т А Н О В И Л :

Освободить ОСОБА_2 от уголовной ответственности, предусмотренной ст.ст. 27 ч. 5, 205 ч. 2 УК Украины на основании ст. 1 п. «г`», ст. 6 Закона Украины «Об амнистии»№ 3680- VI от 08.07.2011 года и ст. 6 ч.1 п.4 УПК Украины.

Уголовное дело в отношении ОСОБА_2 совершении преступления, предусмотренного ст.ст. 27 ч. 5, 205 ч. 2 УК Украины прекратить.

Меру пресечения ОСОБА_2- подписку о невыезде - отменить.

На постановление может быть подана апелляция в апелляционный суд Одесской области через Киевский районный суд г. Одессы в течение 7 суток со дня его оглашения.

Судья

Судья