Вирок № 24538385, 03.05.2012, Кам'янець-Подільський міськрайонний суд Хмельницької області

Справа № 1-348/11

Номер провадження 1/2208/17/12

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03 травня 2012 року м. Кам'янець-Подільський

Кам'янець-Подільський міськрайонний суд, Хмельницької області в складі:

головуючого судді - Лисюка А.І.

з участю секретаря -Сопрун С.В.,

прокурора - Чорноморця В.В.,

захисників -ОСОБА_1, ОСОБА_2,

представника -цивільного позивача ОСОБА_3,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду кримінальну справу за обвинуваченням ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, українки, громадянки України, уродженки с.Коров’є, Теофіпольського району, Хмельницької області, з середньою спеціальною освітою, одруженої, має на утриманні неповнолітню дитину, працюючої головним бухгалтером Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та фактичним директором ПП «Кармен Плюс», жительки АДРЕСА_1, раніше не судимої,-

за ч.5 ст.191, ч.2 ст.366, ч.3 ст.362, ч.1 ст.209 КК України, суд,-

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_4, працюючи відповідно до наказу № 2 від 1 грудня 1999 року директора Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»на посаді головного бухгалтера Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес», будучи засновником та фактичним директором ПП «Кармен Плюс», керуючись умислом на заволодіння грошовими коштами в особливо великих розмірах, зловживаючи своїм службовим становищем, протягом серпня 2006 року по липень 2010 року за спланованою нею схемою незаконно заволоділа грошима в особливо великих розмірах, вчинила службове підроблення, внесла несанкціоновані зміни до комп'ютерних баз та легалізувала викрадені грошові кошти використовуючи фіктивне підприємство при наступних обставинах.

Відповідно до ст. 7 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні»від 16 липня 1999 року на головного бухгалтера ОСОБА_4 було покладено обов'язки по забезпеченню дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової звітності; організації контролю за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій; участь в оформленні матеріалів, пов'язаних з нестачею та відшкодуванням втрат від нестачі, крадіжки і псування активів підприємства.

Відповідно до діючого "Положення про головних бухгалтерів", затвердженого іще постановою Ради Міністрів СРСР №59 від 24.01.1980, ОСОБА_4 підпорядковувалась безпосередньо керівнику підприємства, та була зобов"язана забезпечувати організацію бухгалтерського обліку на підприємстві, в т.ч. точний облік результатів господарсько-фінансової діяльності, складання достовірної бухгалтерскої звітності на підставі первинних документів, а також, мала право, разом із керівником філії, підписувати документи, що є підставою для видачі грошових коштів та перерахування грошових коштів філії з її розрахункового рахунку, і які без її електронного підпису є недійсними та не приймаються до виконання та являючись службовою особою в силу повноважень організаційно-розпорядчого та адміністративно-господарського характеру, щодо вказаної діяльності, також несла відповідальність за складання недостовірної бухгалтерської звітності.

ОСОБА_4 для реалізації задуманого, розробила єдиний план вчинення розкрадань грошей Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес», які надходили на рахунки підприємства.

ОСОБА_4 займаючи керівну посаду у вказаному підприємстві, володіючи в силу службового становища інформацією про наявність коштів на розрахункових рахунках підприємства, маючи виключний доступ до системи безготівкових платежів «Клієнт-Банк», а також право першого підпису бухгалтерських документів, використовуючи відсутність контролю з боку директора товариства, вирішила перераховувати грошові кошти на засноване нею приватне підприємство ПП «Кармен Плюс», де вона фактично була і директором і головним бухгалтером, використовуючи в подальшому розрахункові рахунки приватного підприємства «Кармен Плюс»для здійснення безтоварних операцій та зняття в подальшому готівкових коштів з карткового рахунку, який знаходився в її користуванні. Надалі ОСОБА_4, будучи засновником ПП «Кармен Плюс», маючи доступ до системи електронних платежів, переводила кошти з рахунку ПП «Кармен плюс»на власний картковий рахунок та в подальшому проводила зняття з карткового рахунку готівкових коштів, які використовувала для власних потреб.

ОСОБА_4 для приховування та привласнення грошей навмисно вказувала в платіжних дорученнях підставу проведення платежів ніби-то за надання транспортних послуг чи постачання продуктів харчування.

При цьому ОСОБА_4 було відомо, що ПП Кармен Плюс»не надавало транспортні послуги Кам'янець-Подільській філії ТОВ «Гермес»та не могло надавати послуги оскільки навіть не мало ліцензії на надання таких послуг, а Кам'янець-Подільська філія ТОВ «Гермес»є оптовим постачальником продуктів харчування і проводить їх закупівлю безпосередньо у виробника.

З метою подальшого приховання розкрадання грошей у завуальованій формі, ОСОБА_4 склала та завірила своїм підписом квартальні балансові звіти підприємства, де кошти які були викрадені шляхом їх перерахування на розрахункові рахунки ПП «Кармен Плюс»показані як залишок на розрахункових рахунках Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес».

В такий спосіб з банківських рахунків Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»№ 26002966222201, № 26001890038391 в ХОД АКБ «Укрсоцбанк»та № 26006301230562 в філії «Відділення ПАТ Промінвестбанк»за період з 16.08.2006 по 14.06.2010 ОСОБА_4 незаконно перерахувала на банківські рахунки ПП «Кармен Плюс»№№ 26006189545100, 26007301230992 кошти на загальну суму 1 930 833,95 гривень.

ОСОБА_4 використовуючи свій виключний доступ до системи електронних платежів «Клієнт-Банк»та будучи засновником і фактичним директором ПП «Кармен Плюс», використовуючи довіру директора підприємства та відсутність контролю з його боку, за розробленою схемою в серпні 2006 року вирішила перераховувати грошові кошти на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільській філії «Промінвестбанку», а пізніше продовжуючи привласнення грошових коштів з липня 2008 року перераховувала гроші на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»№ 26006189545100 в ПАТ «Укрсиббанк».

Реалізуючи задумане, ОСОБА_4 проводила перерахування грошових коштів ніби-то за поставлені ПП «Кармен Плюс»продукти харчування та надані транспортні послуги з розрахункового рахунку ТОВ «Гермес»№ 26001890038391 відкритого в ХОД АКБ «Укрсоцбанк»на розрахункові рахунки ПП «Кармен Плюс»в 2006 році кошти в сумі 21383,95 грн., в 2007 році кошти в сумі 31900 грн., в 2008 році кошти в сумі 426700 грн., в 2009 році кошти в сумі 98500 грн. та в 2010 році кошти в сумі 15000грн., а всього перерахувала грошові кошти в сумі 593483,95 грн.

Окрім того, ОСОБА_4 проводила перерахунок грошових коштів з іншого розрахункового рахунку ТОВ «Гермес»№ 26006301230562 відкритого в філії КБ «Промінвестбанк»на розрахункові рахунки ПП «Кармен Плюс»нібито за надані транспортні та поставлені продукти харчування ТОВ «Гермес», а саме: в 2006 році кошти в сумі 3000 грн., в 2008 році кошти в сумі 7000 грн., в 2010 році кошти в сумі 144000 грн., а всього грошові кошти на загальну суму 124000 грн.

А в 2008 році ОСОБА_4 провела перерахунок з іншого розрахункового рахунку ТОВ «Гермес»№26002966222201 відкритого в ХОД АКБ «Укрсоцбанк»на розрахункові рахунки ПП «Кармен Плюс»нібито за наданні транспортні послуги в 2008 році кошти в сумі 46000 грн., в 2009 році кошти в сумі 863200 грн., в 2010 році кошти в сумі 304200 грн. Всього з вказаного рахунку було перераховано грошові кошти в сумі 1213400грн.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, з метою приховування привласнених грошових коштів, ОСОБА_4, маючи виключний доступ до системи електронних банківських платежів та отримуючи щоденно електронну інформацію про рух коштів по розрахункових рахунках Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес», при перенесенні інформації в електронну базу бухгалтерського обліку «1с»навмисно знищувала файли щодо проведення платежів на розрахункові рахунки ПП «Кармен Плюс»та показувала привласнені кошти як залишок на розрахункових рахунках, чим несанкціоновано змінювала інформацію.

Крім того, з метою приховування привласнення грошових коштів, ОСОБА_4, маючи виключний доступ до системи електронних платежів «Клієнт-Банк»та одноособове право на перенесення інформації про проведені платежі в базу електронного бухгалтерського обліку «1с», несанкціоновано вносила зміни в інформацію, що надходила з банку в електронному вигляді про проведені за попередній день банківські платежі. При знятті інформації вносила в неї зміни, де знищувала інформацію про проведення платежів на рахунок ПП «Кармен Плюс», вносячи при цьому інформацію в електронну базу бухгалтерського обліку «1с»про ніби-то проведення платежів контрагентам за поставлену продукцію та наданні послуги, або проведення платежів за оренду земельної ділянки чи сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства.

1. 16 серпня 2006 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення №246 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6383,95 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6383,95 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 17 серпня 2006 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 16 серпня 2006 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за отримані маркетингові послуги від ДП «Маркет-Плазо»в сумі 6383,95 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6383,95 гривні, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4, з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 16 серпня 2006 року для оплати поставленої Кам'янець-Подільською філією ТОВ «Гермес»алкогольної продукції в сумі 6300 гривень та оплата поставлені ТОВ «Укроптторг»алкогольні напої в сумі 48 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6383,95 гривень.

2. 30 серпня 2006 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 54 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 31 серпня 2006 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 30 серпня 2006 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за отримані товарно-матеріальні цінності від ПМПВФ «Панда»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 30 серпня 2006 року для оплати збору до пенсійного фонду в сумі 1200 гривень, сплату податку на додану вартість в сумі 450 гривень, сплату збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 110 гривень, оплату за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 32,77 гривні, оплату за поставлені продукти харчування від ТОВ «Мегаполіс»в сумі 528 гривень, а також 1 вересня 2006 року використала грошові кошти в сумі 700 гривень на оплату за поставлені алкогольні напої від Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес», де 20 гривень залишок грошових коштів з попереднього перерахунку 16 серпня 2006 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

3. 22 вересня 2006 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення №285 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 26 вересня 2006 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 22 вересня 2006 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за транспортні послуги надані ПП ОСОБА_6 в сумі 4000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 4000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 22 вересня 2006 року для оплати за поставлені продукти харчування від ТОВ «Мегаполіс»в сумі 1188,48 гривень, сплату податку на додану вартість в сумі 2110 гривень, оплата штрафу в державне казначейство в сумі 514 гривень, сплату збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 76 гривень, плату за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 59,03 гривні.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 4000 гривень.

4. 4 жовтня 2006 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення №298 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 5 жовтня 2006 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 4 жовтня 2006 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за транспортні послуги надані ПП ОСОБА_6 в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 4 жовтня 2006 року для оплати за поставлені продукти харчування від ТОВ «Мегаполіс»в сумі 270,3 гривень, сплату ліцензію на торгівлю алкогольними напоями та тютюновими виробами в сумі 2500 гривень, оплата за поставленні алкогольні напої ТОВ «Укроптторг»в сумі 227,43 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

5. 19 жовтня 2006 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення №313 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 20 або 24 жовтня 2006 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 19 жовтня 2006 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за товарно-матеріальні цінності ЧФ «Оболонь Красилівське»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 19 жовтня 2006 року для сплати єдиного податку за 3 квартал 2006 року в сумі 2380 гривень, оплата, 26 жовтня 2006 року за поставлені продукти харчування від ТОВ «Мегаполіс»в сумі 393,30 гривень, сплату збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 80 гривень, 30 жовтня 2008 року на оплату за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 33,33 гривні.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

6. 22 грудня 2006 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення №391 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 25 грудня 2006 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 20 грудня 2006 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за товарно-матеріальні цінності ЧФ «Оболонь Красилівське»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 22 грудня 2006 року для сплати за ліцензію на торгівлю алкогольними напоями та тютюновими виробами в сумі 5000 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

7. 15 січня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення №416 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2500 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 16 січня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 15 січня 2007 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за товарно-матеріальні цінності ЧФ «Оболонь Красилівське»в сумі 2500 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 16 січня 2007 року для сплати єдиного податку за 4 квартал 2006 року в сумі 2560 гривень, де 60 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 19 жовтня 2006 року.

.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2500 гривень.

8. 30 січня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення №431 про перерахування ПП «Кармен Плюс»1000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 31 січня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 30 січня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за товарно-матеріальні цінності ЧФ «Оболонь Красилівське»в сумі 1000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 1000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 30 січня 2007 року для оплати за поставленні алкогольні напої ТОВ «Укроптторг»в сумі 270,70 гривень, сплату збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 80 гривень, плату за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 18,60 гривень, 2 лютого 2007 року на оплату за поставлені алкогольні напої від Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в сумі 635 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 1000 гривень.

9. 2 березня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 57 про перерахування ПП «Кармен Плюс»1500 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 1500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 5 березня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 2 березня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за оренду земельної ділянки на рахунок Кам'янець-Подільського міського бюджету в сумі 1500 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 1500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 2 березня 2007 року для оплати збору до пенсійного фонду в сумі 1950 гривень, де 450 гривень кошти з виручки підприємства ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 1500 гривень.

10. 14 березня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 469 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2900 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2900 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 березня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 14 березня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за маркетингові послуги ДП «Маркет-Плазо»в сумі 2900 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2900 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 14 березня 2007 року для оплати за поставлені продукти харчування від ТОВ «Мегаполіс»в сумі 1533,16 гривень, сплату збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 70 гривень, сплату податку з доходів фізичних осіб в сумі 175 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування по безробіттю в сумі 50 гривень, сплата збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 70 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2 900 гривень.

11. 3 квітня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 89 про перерахування ПП «Кармен Плюс»1000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 1000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 4 квітня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 3 квітня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за транспортні послуги надані ПП ОСОБА_6 в сумі 1000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 1000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 3 квітня 2007 року за поставлені продукти харчування від ТОВ «Мегаполіс»в сумі 688,92 гривень та 23 квітня 2007 року за поставлені продукти харчування від ТОВ «Мегаполіс»в сумі 403,98 гривень, де 92,9 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 14 березня 2007 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 1000 гривень.

12. 3 квітня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 494 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2500 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 4 квітня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 3 квітня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за транспортні послуги надані ПП ОСОБА_6 в сумі 2500 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 4 квітня 2007 року для сплати за ліцензію на торгівлю алкогольними напоями та тютюновими виробами в сумі 5000 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2500 гривень.

13. 17 квітня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 46 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2000 гривень ніби-то поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 квітня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 17 квітня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за маркетингові послуги ДП «Маркет-Плазо»в сумі 2000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 17 квітня 2007 року для сплати єдиного податку за 1 квартал 2007 року в сумі 2000 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2000 гривень.

14. 29 травня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 548 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 30 травня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 29 травня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за паливно-мастильні матеріали ТОВ «Континіум-Галичини»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 29 травня 2007 року для сплати єдиного податку за квітень 2007 року в сумі 440 гривень, сплату збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 80 гривень, 30 травня 2007 року для сплати за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 32,93 гривні, 5 червня 2007 року на оплату послуг по обслуговуванню касових апаратів ТОВ «Ален»в сумі 1000 гривень, 26 червня 2007 року на сплату збору до пенсійного фонду в сумі 1300 гривень, сплату збору до фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності в сумі 50 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

15. 26 червня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 578 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 27 червня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 26 червня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за товарно-матеріальні цінності ЧФ «Оболонь Красилівське»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 26 червня 2007 року для оплати за поставленні алкогольні напої ЗАТ «Бакалія»в сумі 371,72 гривень, для сплати податку з доходів фізичних осіб за травень 2007 року в сумі 2000 гривень, сплати єдиного податку за травень 2007 року в сумі 650 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 75 гривень, сплати за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 14 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування по безробіттю в сумі 50 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 35 гривень, 2 липня 2007 року використано для сплати податку на додану вартість за травень 2007 року в сумі 700 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

16. 5 липня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 587 про перерахування ПП «Кармен Плюс»900 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 900 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 6 або 9 липня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 5 липня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за товарно-матеріальні цінності ЧФ «Оболонь Красилівське»в сумі 900 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 900 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 5 липня 2007 року для оплати ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами в сумі 2500 гривень, де 900 гривень становлять кошти отримані від Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 900 гривень.

17. 14 серпня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 38 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2500 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 серпня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 14 серпня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за маркетингові послуги ДП «Маркет-Плазо»в сумі 2500 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 16 серпня 2007 року для оплати поставлених ТОВ «Волиньтабак»тютюнових виробів в сумі 1936,31 гривень та 27 серпня 2007 року для оплати поставлених ТОВ «Поділлятютюн»тютюнових виробів в сумі 387,04 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2500 гривень.

18. 29 серпня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 647 про перерахування ПП «Кармен Плюс»1100 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 1100 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 30 серпня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 29 серпня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за товарно-матеріальні цінності ТОВ «Жанна»в сумі 1100 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 1100 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 30 серпня 2007 року для оплати поставлених ТОВ «Укроптторг»алкогольних напоїв в сумі 145,16 гривень, 13 вересня 2007 року для оплати поставлених ТОВ «Укроптторг»алкогольних напоїв в сумі 104,16 гривень, 27 вересня 2007 року на сплату збору до пенсійного фонду в сумі 816 гривень, сплату збору до фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності в сумі 50 гривень, де 15,32 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 14 серпня 2007 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 1 100 гривень.

19. 27 вересня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 672 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 28 вересня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 27 вересня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 27 вересня 2007 року для сплати податку на додану вартість в сумі 216 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 42 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за серпень 2007 року в сумі 800 гривень, сплату єдиного податку за серпень 2007 року в сумі 1000 гривень, сплати за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 17 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 50 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3 000 гривень.

20. 4 жовтня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 679 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 5 жовтня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 4 жовтня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за паливно-мастильні матеріали ТОВ «Контініум-Галичини»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 5 жовтня 2007 року для сплати вартості ліцензії на здійснення торгівлі алкогольними та тютюновими виробами в сумі 2500 гривень, 12 жовтня 2007 року на сплату збору до пенсійного фонду в сумі 290 гривень, сплату єдиного податку за серпень 2007 року в сумі 252 гривень, де 42 гривені залишок коштів з попереднього перерахунку 27 вересня 2007 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3 000 гривень.

21. 27 листопада 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 738 про перерахування ПП «Кармен Плюс» 4000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 28 листопада 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 27 листопада 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за надані транспортні послуги ОСОБА_7 в сумі 4000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 4000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 27 листопада 2007 року для оплати поставлених ТОВ «Мегаполіс»алкогольних напоїв в сумі 817,56 гривень, сплату податку на додану вартість в сумі 75 гривень, сплату єдиного податку за жовтень 2007 року в сумі 450 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 43 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за серпень 2007 року в сумі 800 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 70 гривень, 29 листопада 2011 року сплати за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 47,18 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 50 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 4000 гривень.

22. 25 грудня 2007 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 767 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 26 грудня 2007 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 25 грудня 2007 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 25 грудня 2007 року для оплати ліцензії на право роздрібної торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами в сумі 2500 гривень та 27 грудня 2007 року на сплату збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 850 гривень, де 350 гривень кошти, що залишились від попереднього перерахування грошових коштів з Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»27 листопада 2007 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

23. 17 січня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 785 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 або 21 січня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 17 січня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 2000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 18 січня 2008 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 732 гривні, сплати податку на додану вартість в сумі 205 гривень, сплати єдиного податку в сумі 1010 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 49 гривень, 30 січня 2008 року на сплату за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 10 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2000 гривень.

24. 1 лютого 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 797 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 4 лютого 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 1 лютого 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати за поставленні продукти харчування ТОВ «Гермес Холод»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 5 лютого 2008 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 1200 гривні, сплати податку на додану вартість в сумі 280 гривень, сплати єдиного податку в сумі 400 гривень, сплата податку з доходів фізичних осіб в сумі 500 гривень, оплата послуг за обслуговування касових апаратів ТОВ «Ален»в сумі 600 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

25. 25 лютого 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 36 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 26 лютого 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 25 лютого 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати орендної плати за землю в міський бюджет в сумі 6000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 26 лютого 2008 року для сплати за ліцензію на торгівлю горілчаними та тютюновими виробами в сумі 4500 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 80 гривень, оплата послуг за обслуговування касових апаратів ТОВ «Ален»в сумі 1000 гривень та 28 лютого 2008 року на сплату за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 44,20 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6000 гривень.

26. 24 березня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 846 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6500 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 25 березня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 24 березня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6500 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 24 березня 2008 року для оплати поставленої ЗАТ «Бакалія»алкогольної продукції в сумі 6357,5 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6500 гривень.

27. 31 березня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 25 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 1 квітня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 31 березня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 31 березня 2008 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 1000 гривень, сплату єдиного податку за березень 2008 року в сумі 1500 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 60 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за березень 2008 року в сумі 1700 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 100 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 100 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності в сумі 100 гривень .

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

28. 1 квітня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 41 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 2 квітня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 1 квітня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 1 квітня 2008 року для оплати поставленої ЗАТ «Бакалія»алкогольної продукції в сумі 4390, 71 гривень та оплати ТОВ «Універсал»алкогольної продукції в сумі 993,88 гривень, у вказаних платежах врахований залишок коштів від проведеної проплати 31 березня 2008 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

29. 4 квітня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 41 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 7 квітня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 4 квітня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 4 квітня 2008 року для оплати ТОВ «Універсал»алкогольної продукції в сумі 579,02 гривень, сплата за ліцензію на право роздрібної торгівлі алкогольними та тютюновими виробами в сумі 2500 гривень, сплата збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 300 гривень

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

30. 18 квітня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 866 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 квітня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 21 квітня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 18 квітня 2008 року для оплати поставленої ЗАТ «Бакалія»алкогольної продукції в сумі 2300 гривень, оплати ТОВ «Універсал»алкогольної продукції в сумі 140 гривень, сплату єдиного податку за березень 2008 року в сумі 1500 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 230 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за березень 2008 року в сумі 500 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

31. 25 квітня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 54 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 28 квітня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 25 квітня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати орендної плати за земельну ділянку до міського бюджету в сумі 6000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 25 квітня 2008 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»тютюнової продукції в сумі 4234,31 гривень та оплата ТОВ «Мегаполіс»за алкогольні напої в сумі 1256,04 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6000 гривень.

32. 29 квітня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 880 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 30 квітня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 29 квітня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 2000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 29 квітня 2008 року для оплати поставленої ЗАТ «Бакалія»харчові продукти в сумі 2300 гривень, сплату за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 93,47 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2000 гривень.

33. 6 травня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 98 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 7 травня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 6 травня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за паливно-мастильні матеріали ТОВ «Контініум-Галичини»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 6 травня 2008 року для оплати ТОВ «Фокстрот Буковина»за електротовари в сумі 2664 гривень та 8 травня 2008 року оплата ТОВ «Поділля тютюн»за тютюнові вироби в сумі 818,48 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

34. 19 травня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 20 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 20 травня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 19 травня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 2000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 19 травня 2008 року для оплати ТОВ «Мікросистема»за програмне забезпечення в сумі 1296 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2000 гривень.

35. 20 травня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 33 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4500 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 21 травня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 20 травня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 4500 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 4500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 20 травня 2008 року для оплати ТОВ «Бакалія»за продукти харчування в сумі 4859,59 гривень, де 359,59 залишок з коштів, що були перераховані з розрахункового рахунку філії ТОВ «Гермес»19 травня 2008 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 4500 гривень.

36. 28 травня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 87 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 29 травня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 28 травня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення перерахування коштів на депозитний рахунок №26158301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 28 травня 2008 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби, сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 1000 гривень, податок на додану вартість в сумі 2450 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 325 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

37. 2 червня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 4 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 3 червня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 2 червня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 2 червня 2008 року для оплати ліцензії на торгівлю алкогольними та тютюновими виробами в сумі 4500 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

38. 9 червня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 33 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 10 червня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 9 червня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати орендної плати за земельну ділянку до міського бюджету в сумі 6000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 9 червня 2008 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 1515,26 гривень, оплату ТОВ «Фокстрот Буковина»за електротовари в сумі 4133 гривень, 10 червня 2008 року оплата ТОВ «Софі»за продукти харчування в сумі 297,87, гривень, 11 червня 2008 року оплата ТОВ «Мегаполіс»1000 гривень, де 500 гривень залишок коштів що були перераховані з рахунку філії ТОВ «Гермес»2 червня 2008 року .

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6000 гривень.

39. 12 червня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 917 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 13 або 16 червня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 12 червня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за отримані товарно-матеріальні цінності від ПМПВФ «Панда»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 12 червня 2008 року для оплати поставленої ЗАТ «Бакалія»харчові продукти в сумі 3500 гривень та оплату ТОВ «Мегаполіс»за алкогольні вироби в сумі 1307,48 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

40. 17 червня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 921 про перерахування ПП «Кармен Плюс»1300 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 1300 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 червня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 17 червня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 1300 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 1300 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 17 червня 2008 року для оплати батьківських внесків за путівки в оздоровчий табір «Лісова пісня»для дітей працівників ПП «Кармен Плюс»в сумі 1280 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 1300 гривень.

41. 18 червня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 923 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 19 червня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 18 червня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 18 червня 2008 року для оплати ТОВ «Техносервіс»за принтер в сумі 1032,48 гривень, оплату ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 2370,37 гривень, оплата ТОВ «Говерла»за канцелярське приладдя в сумі 1350 гривень, оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольні напої в сумі 1207,62 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6000 гривень.

42. 24 червня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 929 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 25 червня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 24 червня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 24 червня 2008 року для оплати ТОВ «Говерла»за канцелярське приладдя в сумі 280 гривень та 25 червня 2008 року сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 50 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності в сумі 100 гривень оплата ПП «Вест»за продукти харчування 2800 гривень, де 230 гривень залишок з попереднього перерахування грошових коштів з розрахункового рахунку філії ТОВ «Гермес»від 18 червня 2008 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

43. 26 червня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 26 про перерахування ПП «Кармен Плюс»16000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 16000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 27 червня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 26 червня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 16000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 16000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 26 червня 2008 року для оплати ПП «Вест»за продукти харчування 8200 гривень, сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 1200 гривень, податок на додану вартість в сумі 4450 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 415 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників в сумі 700 гривень, сплати за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 142 гривні.

. Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 16000 гривень.

44. 27 червня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 11 про перерахування ПП «Кармен Плюс»20000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 20000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 1 липня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 27 червня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення перерахування коштів на депозитний рахунок №26158301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в сумі 20000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 20000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 27 червня 2008 року для оплати ПП ОСОБА_8 за транспортні послуги 19400 гривень та оплати ТОВ «Бакалія»за пиво в сумі 1500 гривень, де 900 гривень залишок з попередніх перерахувань з розрахункового рахунку філії ТОВ «Гермес»за 26 червня 2008 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 20000 гривень.

45. 2 липня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 937 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8000 гривень ніби-то за поставлені ним надані ним транспортні послуги рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 3 липня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 2 липня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за отримані товарно-матеріальні цінності від ПМПВФ «Панда»в сумі 8000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 2 липня 2008 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 2500 гривень та «Фокстрот-Буковина»в сумі 5489,99 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8000 гривень.

46. 3 липня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 68 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 4 липня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 3 липня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати податку з доходів найманих працівників Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 3 липня 2008 року для оплати ПП ОСОБА_9 за холодильник в сумі луги 3950 гривень, 4 липня 2008 року для оплати ТОВ «Поділля тютюн»за тютюнові вироби в сумі 400 гривень та оплати ТОВ «Говерла»за канцелярське приладдя в сумі 620,90 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

47. 22 липня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 62 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 4 липня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 3 липня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 22 липня 2008 року для оплати ПП ОСОБА_8 за цемент в сумі 3000 гривень, для оплати ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 720,50 гривень, оплати ВАТ «Нова»за оренду кулера в сумі 195 гривень, оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію 344,82 гривні, оплату ТОВ «Дует»за продукти харчування в сумі 446,74 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за пиво в сумі 1300 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6000 гривень.

48. 28 липня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 101 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 29 липня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 28 липня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за отримані товарно-матеріальні цінності від ПМПВФ «Панда»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 28 липня 2008 року для оплати ЗАТ «Бакалія»за продукти харчування в сумі 3140 гривень, 29 липня 2008 року оплата ТОВ «Поділля тютюн»за тютюнові вироби в сумі 968,16 гривень, 30 липня 2008 року, оплата ЗАТ «Бакалія»за продукти харчування в сумі 381,12 гривень, сплати за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 177 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

49. 1 серпня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 130 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 4 серпня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 1 серпня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 1 серпня 2008 року для оплати ПП ОСОБА_10 за кабель в сумі 1150 гривень, оплати ПП ОСОБА_9 за телевізор в сумі 6327, 13 серпня 2008 року оплати ЗАТ «Бакалія»за продукти харчування в сумі 900 гривень, 28 серпня 2008 року за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 26,13 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8000 гривень.

50. 29 серпня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 294 про перерахування ПП «Кармен Плюс»1000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26007301230992 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 1000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 1 вересня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 29 серпня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 1000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 1000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 28 липня 2008 року для оплати ТОВ «Корвет»за канцелярське приладдя в сумі 520,77 гривень, сплати за розрахунково-касове обслуговування Кам'янець-Подільському відділенню ПАТ «Промінвестбанк»в сумі 46,60 гривень, 27 жовтня 2010 року для оплати ТОВ «Савсервісмова»за продукти харчування в сумі 258 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 1 000 гривень.

51. 3 липня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 938 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 4 липня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 3 липня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати орендної плати за земельну ділянку до міського бюджету в сумі 3000 гривень.

52. 4 липня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 939 про перерахування ПП «Кармен Плюс»7600 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 7600 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 7 липня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 4 липня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 7600 гривень.

53. 4 липня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 79 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2500 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 7 липня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 4 липня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26006301230562 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні «Промінвестбанк»в сумі 2 500 гривень

В подальшому викрадені 3 липня 2008 року в сумі 3000 гривень та 4 липня в сумі 7600 гривень і 2500 гривень, грошові кошти, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 4 липня 2008 року для оплати ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 494,45 гривень, оплати ПП ОСОБА_8 за транспортні послуги 8100 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за алкогольну продукцію в сумі 1500 гривень, оплата ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 693,72 гривні, 7 липня 2008 року оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 2277 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 13 100 гривень.

54. 8 липня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 941 про перерахування ПП «Кармен Плюс»13500 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 13500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 9 липня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 8 липня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 13500 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 13500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 8 липня 2008 року для оплати ПП ОСОБА_8 за транспортні послуги 6100 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за алкогольну продукцію в сумі 708,85 гривень, 7 липня 2008 року оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 300 гривень та сплата єдиного податку за 2 квартал 2008 року в сумі 6400 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 13 500 гривень.

55. 11 липня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 944 про перерахування ПП «Кармен Плюс»7400 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 7400 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 14 липня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 9 липня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 7400 гривень.

56. 11 липня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 945 про перерахування ПП «Кармен Плюс»9000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 9000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 14 липня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 9 липня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 9000 гривень.

В подальшому, викрадені 11 липня 2008 року, грошові кошти в сумі 7400 гривень та 9 000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 11 липня 2008 року для оплати ТОВ «Світмаркет»за продукти харчування в сумі 92,59 гривень, оплати ЗАТ «Бакалія»за продукти харчування в сумі 450 гривень, оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 650,76 гривні, оплати ПП «Голден Лайн»за каву в сумі 230 гривень; 11 липня 2008 року оплати ЗАТ «Бакалія»за продукти харчування в сумі 7350 гривень, оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 950,90 гривень, сплата єдиного податку за 2 квартал 2008 року в сумі 6000 гривень, 15 липня 2008 року сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 410 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 привласнила грошові кошти в сумі 16 000 гривень.

57. 18 липня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 950 про перерахування ПП «Кармен Плюс»12000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 12000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 21 липня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 18 липня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за отримані товарно-матеріальні цінності від ПМПВФ «Панда»в сумі 12000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 12000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 18 липня 2008 року для «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 850,04 гривень, податок на додану вартість в сумі 11100 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за алкогольну продукцію в сумі 200гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 12 000 гривень.

58. 21 липня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 951 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2300 гривень ніби-то за поставлені ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2300 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 22 липня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 21 липня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення сплати орендної плати за земельну ділянку до міського бюджету в сумі 2300 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2300 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 22 липня 2008 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 1818,38 гривень, сплата єдиного податку за 2 квартал 2008 року в сумі 400 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2300 гривень.

59. 4 серпня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 6 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 5 серпня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 4 серпня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за отримані товарно-матеріальні цінності від ПМПВФ «Панда»в сумі 8000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 5 серпня 2008 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 700 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за липень 2008 року в сумі 1000 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 100 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 100 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності в сумі 100 гривень, видача по грошовому чеку ЛГ№5739777 на заробітну плату через ОСОБА_11 в сумі 5017,22 гривні.

Крім того, ОСОБА_4 5 серпня 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ№5739777 на суму 5017,22 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 5017,22 гривень, які в подальшому використала на виплату заробітної плати найманим працівникам.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8 000 гривень.

60. 11 серпня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 11 про перерахування ПП «Кармен Плюс»12000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 12000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 12 серпня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 11 серпня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 12000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 12000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 12 серпня 2008 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 3950,13 гривень, видача по грошовому чеку ЛГ№5739778 на фінансову допомогу через ОСОБА_11 в сумі 8000 гривень та 13 серпня 2008 року оплата ЗАТ «Бакалія»за продукти харчування 940 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 12 серпня 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ№5739778 на суму 8000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 8000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 12000 гривень.

61. 14 серпня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 15 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 або 18 серпня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 14 серпня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 4000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 14 серпня 2008 року для оплати ТОВ «Ален»за технічне обслуговування касових апаратів в сумі 208 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за продукти харчування 2947,42 гривень, оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 572,58 гривень, 15 серпня 2008 року оплати ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 104,10 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 4 000 гривень.

62. 19 серпня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 19 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 20 серпня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 19 серпня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 20 серпня 2008 року для сплата єдиного податку за 2 липень 2008 року в сумі 2500 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 300 гривень, податок на додану вартість в сумі 1500 гривень, 21 серпня 2008 року оплати ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 573,79 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5 000 гривень.

63. 26 серпня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 19 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 27 серпня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 26 серпня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 27 серпня 2008 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 3000 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за продукти харчування 2014,33 гривень, оплата ТОВ «Корвет»за канцелярське приладдя 1558 гривень, держбюджет штрафна санкція 796,25 гривень, 28 серпня 2008 року оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 1636,58 гривень, 29 серпня 2008 року оплата ТОВ «Глобус»за клей в сумі 349,90 гривень, оплата ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 626,94 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

64. 1 вересня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 35 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 2 вересня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 1 вересня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

65. 1 вересня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 33 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5600 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5600 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 2 вересня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 1 вересня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5600 гривень.

В подальшому викрадені 1 вересня 2008 року грошові кошти в сумі 3000 гривень та 5600 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 1 вересня 2008 року для оплати ліцензії на торгівлю алкогольними напоями та тютюновими виробами в сумі 4500 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8600 гривень.

66. 2 вересня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 36 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 3 вересня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 2 вересня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 2 вересня 2008 року для оплати «Глобус»за клей в сумі 208,55 гривень, оплата ПП ОСОБА_12 передоплата за меблі 7440 гривень, 5 вересня 2008 року оплата «Глобус»за клей в сумі 74,75 гривень, 8 вересня 2008 року оплата «Глобус»за клей в сумі 2158 гривень

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6 000 гривень.

67. 9 вересня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 41 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 10 вересня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 2 вересня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 2 вересня 2008 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 360 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за серпень 2008 року в сумі 405 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 22 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 30 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності в сумі 35 гривень, видача по грошовому чеку ЛГ№5739780 на заробітну плату через ОСОБА_11 в сумі 3755,49 гривні, оплата МП «Ізумруд»за колонку 676 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 Л.Г.2 вересня 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ№5739780 на суму 3755,49 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 3755,49 гривень, які в подальшому використала на виплату заробітної плати найманим працівникам,

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5 000 гривень.

68. 17 вересня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 48 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 вересня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 17 вересня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 17 вересня 2008 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 3272,03 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за продукти харчування 5000 гривень, оплата ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 1458,69 гривень, оплата «Глобус»за клей в сумі 238,80 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

69. 19 вересня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 51 про перерахування ПП «Кармен Плюс»15000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 15000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 22 вересня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 19 вересня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 15000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 15000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 22 вересня 2008 року для оплати ПП ОСОБА_12 передоплата за меблі 10000 гривень, єдиний податок за серпень 2008 року в сумі 3450 гривень, оплата ТОВ «Фокстрот-Буковина»за витяжку в сумі 1238 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 15 000 гривень.

70. 26 вересня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 56 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2200 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2200 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 29 вересня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 26 вересня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 2 200 гривень.

71. 26 вересня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 57 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 29 вересня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 26 вересня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені 26 вересня 2008 року грошові кошти в сумі 3000 гривень та 2200 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 26 вересня 2008 року для видачі по грошовому чеку ЛГ№5739781 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 4000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 26 вересня 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739781 на суму 4000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 4000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5 200 гривень.

72. 29 вересня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 59 про перерахування ПП «Кармен Плюс»11000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 11000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 30 вересня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 29 вересня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 11000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 11000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 29 вересня 2008 року для сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 210 гривень, оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 977,71 гривень, 30 вересня 2008 року видача по грошовому чеку ЛГ№5739782 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 3500 гривень,

Крім того, ОСОБА_4 30 вересня 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739782 на суму 3500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 3500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Та сплата податку на додану вартість 7425 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 11 000 гривень.

73. 7 жовтня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 64 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 8 жовтня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 7 жовтня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 7 жовтня 2008 року для сплати єдиного податку за вересень 2008 року в сумі 5200 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 привласнила грошові кошти в сумі 6 000 гривень.

74. 8 жовтня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 65 про перерахування ПП «Кармен Плюс»12000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 12000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 9 жовтня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 9 жовтня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 12000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 12000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 8 жовтня 2008 року для видачі по грошовому чеку ЛГ№5739783 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 8000 гривень,

Крім того, ОСОБА_4 8 жовтня 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739783 на суму 8000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 8000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

та оплата ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 727,50 гривень, 9 жовтня 2008 року оплата ТОВ «Ділове місто»за розміщення реклами в сумі 1256,25 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 12 000 гривень.

75. 10 жовтня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 74 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за поставлене ним пиво з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 13 жовтня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 10 жовтня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

76. 10 жовтня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 80 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за поставлене ним пиво з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 13 жовтня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 10 жовтня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені 10 жовтня 2008 року грошові кошти в сумі 3000 гривень та 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 10 жовтня 2008 року для оплати ПП ОСОБА_9 6690 за пральну машину в сумі 6690 гривень, де 690 гривень залишок коштів попереднього перерахування від 8 жовтня 2008 року з розрахункового рахунку філії ТОВ «Гермес», 13 жовтня оплата ПП ОСОБА_13 за заміну фарби в сумі 108 гривень, як залишок коштів попереднього перерахування від 8 жовтня 2008 року з розрахункового рахунку філії ТОВ «Гермес», 20 жовтня 2008 року оплата ТОВ «Поділля тютюн»за тютюнові вироби в сумі 1900 гривень, як залишок коштів попереднього перерахування від 8 жовтня 2008 року з розрахункового рахунку філії ТОВ «Гермес».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6 000 гривень.

77. 21 жовтня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 72 про перерахування ПП «Кармен Плюс»20000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 20000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 22 жовтня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 21 жовтня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 20000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 20000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 21 жовтня 2008 року для оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 2044,62 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 4000 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за продукти харчування в сумі 6922,56 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за пиво в сумі 2392,47 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 20 000 гривень.

78. 22 жовтня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 73 про перерахування ПП «Кармен Плюс»20000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 20000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 23 жовтня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 22 жовтня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 20000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 20000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 22 жовтня 2008 року для видачі по грошовому чеку ЛГ№5739784 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 10000 гривень, оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 856,34 гривень, оплата ТОВ «Ділове місто»за розміщення реклами в сумі 3216 гривень, оплата ПП ОСОБА_12 попередня оплата за меблі в сумі 7000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 22 жовтня 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739784 на суму 10000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 10000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 20 000 гривень.

79. 24 жовтня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 153 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за поставлене ним пиво з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 27 жовтня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 24 жовтня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 27 жовтня 2008 року для видачі по грошовому чеку ЛГ№5739785 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 12000 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 1300 гривень , де 3300 гривень залишок коштів з попереднього перерахування 22 жовтня 2008 року.

Крім того, ОСОБА_4 27 жовтня 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739785 на суму 12000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 12000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

80. 29 жовтня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 90 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 30 жовтня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 29 жовтня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8 000 гривень.

81. 29 жовтня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 91 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 30 жовтня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 29 жовтня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8000 гривень.

В подальшому викрадені 29 жовтня 2008 року грошові кошти в сумі 8000 гривень та 8000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 29 жовтня 2008 року для оплати ЗАТ «Бакалія»за поставленні соки в сумі 145,50, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 1865,90 гривень, оплата ТОВ «Дует»за продукти харчування сумі 195,17 гривень сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 210 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 16000 гривень.

82. 30 жовтня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 92 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 31 жовтня або 3 листопада 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 30 жовтня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 2000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 30 жовтня 2008 року для оплати ТОВ «Гермес»за алкогольну продукцію в сумі 1200 гривень, оплата ТОВ «Іміт»за вікна в сумі 5500 гривень, сплата податку на додану вартість в сумі 8784 гривень, де 13484 гривень кошти які були перераховані 29 жовтня 2008 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2 000 гривень.

83. 3 листопада 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 93 про перерахування ПП «Кармен Плюс»14000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 14000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 4 листопада 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 3 листопада 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 14000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 14000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 3 листопада 2008 року, для видачі по грошовому чеку ЛГ№5739786 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 13500 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 3 листопада 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739786 на суму 13500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 13500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 привласнила грошові кошти в сумі 14 000 гривень.

84. 5 листопада 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 196 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за поставлене ним пиво з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 6 листопада 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 5 листопада 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

85. 5 листопада 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 95 про перерахування ПП «Кармен Плюс»14000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 14000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 6 листопада 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 5 листопада 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 14000 гривень.

В подальшому викрадені 5 листопада 2008 року грошові кошти в сумі 3000 гривень та 14000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 5 листопада 2008 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 3000 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за жовтень 2008 року в сумі 2000 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 200 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 200 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності в сумі 200 гривень, видача по грошовому чеку ЛГ№5739787 на заробітну плату через ОСОБА_11 в сумі 7438,22 гривні, оплати ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 714,28 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 811,45 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію сумі 607,24 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»»за поставлене пиво 650,24 гривень, оплата ТОВ «Ділове місто»за розміщення реклами 241,20 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 5 листопада 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739787 на суму 7438,22 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 7438,22 гривень, які в подальшому використала на виплату заробітної плати найманим працівникам.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 17 000 гривень.

86. 11 листопада 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 102 про перерахування ПП «Кармен Плюс» 16000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 16000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 12 листопада 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 11 листопада 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за отримані товарно-матеріальні цінності від ПМПВФ «Панда»в сумі 16000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 16000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 11 листопада 2008 року, для оплати ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 979,10 гривень, 12 листопада 2008 року, для видачі по грошовому чеку ЛГ№5739788 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 14500 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»»за поставлене пиво в сумі 720,60 гривень, де 199,70 гривень залишок коштів з перерахованих 5 листопада 2008 року.

Крім того, ОСОБА_4 3 листопада 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739788 на суму 14500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 14500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 16 000 гривень.

87. 13 листопада 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 103 про перерахування ПП «Кармен Плюс» 10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 14 або 17 листопада 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 13 листопада 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів, при цьому внісши в базу даних електронного бухгалтерського обліку інформацію про нібито здійснення оплати за отримані товарно-матеріальні цінності від ПМПВФ «Панда»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 13 листопада 2008 року, для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за поставленні тютюнові вироби в сумі 3500 гривень, оплата ТОВ «Гермес»за алкогольну продукцію в сумі 4858,25 гривень, оплата ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 1631,28 гривень, 17 листопада 2008 року оплата ТОВ «Поділлятютюн»за поставленні тютюнові вироби в сумі 481,66 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

88. 18 листопада 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 108 про перерахування ПП «Кармен Плюс» 16000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 16000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 19 листопада 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 18 листопада 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 16000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 16000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 18 листопада 2008 року, для оплати ПП ОСОБА_5 за поставленні електротовари в сумі 556,40 гривень, оплата МП «Ізумруд»за поставленні будматеріали (вагонка) в сумі 3674,27 гривень, оплата ПП ОСОБА_14 за посталене холодильне обладнання в сумі 10340 гривень, 19 листопада 2008 року оплата ПП«Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 268,61 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за алкогольну продукцію в сумі 878,98 гривень, 20 листопада 2008 року оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 317,87 гривень, 21 листопада 2008 року оплата ТОВ «Корвет»за поставлене канцелярське приладдя в сумі 253,35 гривень, де 289,48 гривень залишок коштів з перерахованих 17 листопада 2008 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 16000 гривень.

89. 24 листопада 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 112 про перерахування ПП «Кармен Плюс» 15000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 15000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 25 листопада 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 24 листопада 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 15000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 15000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 25 листопада 2008 року для видачі по грошовому чеку ЛГ№5739789 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 6000 гривень, оплати ВАТ «Нова»за поставленні напої в сумі 211 гривень, оплата ПП ОСОБА_15 за поставленні продукти харчування в сумі 7110 гривень, 26 листопада 2008 року оплата ПП «Славутич-Поділля»»за поставлене пиво в сумі 651,08 гривень, оплати ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 776,99 гривень, оплати ТОВ «Світмаркет»за поставленні продукти харчування в сумі 143,75 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 25 листопада 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739789 на суму 6000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 6000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 15000 гривень.

90. 1 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 294 про перерахування ПП «Кармен Плюс»500 гривень ніби-то за поставлене ним пиво з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 2 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 1 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 500 гривень.

91. 1 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 118 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 2 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 1 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8000 гривень.

В подальшому викрадені 1 грудня 2008 року грошові кошти в сумі 500 гривень та 8000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 5 листопада 2008 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн» за тютюнові вироби в сумі 4500 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 418 гривень, сплата податку на додану вартість в сумі 3246 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8 500 гривень.

92. 2 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 119 про перерахування ПП «Кармен Плюс»12000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 12000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 3 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 2 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 12 000 гривень.

93. 2 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 313 про перерахування ПП «Кармен Плюс»1500 гривень ніби-то за поставлене ним пиво з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 1500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 3 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 2 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 1 500 гривень.

94. 2 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 120 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 3 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 2 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4000 гривень.

В подальшому викрадені 2 грудня 2008 року грошові кошти в сумі 12000 гривень, 1500 гривень та 4000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 2 грудня 2008 року для оплати ТОВ «Іміт», як предоплата за вікна в сумі 8445,04 гривень, оплата МП «Ізумруд»за поставленні будівельні матеріали (вагонка) в сумі 2715,77 гривень, 3 грудня 2008 року оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 1876,92 гривень, за ліцензію на право торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами в сумі 4500 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 17 500 гривень.

95. 5 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 122 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 8 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 5 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 2 000 гривень.

96. 5 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 322 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за поставлене ним пиво з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 8 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 5 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10 000 гривень.

В подальшому викрадені 5 грудня 2008 року грошові кошти в сумі 2000 гривень та 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 8 грудня 2008 року для видачі по грошовому чеку ЛГ№5739790 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 9500 гривень сплата штрафних санкцій до державного бюджету в сумі 350 гривень, оплати ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 649,40 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 1196,03 гривень, оплати ТОВ «Ален»за технічне обслуговування касових апаратів в сумі 419,20 гривень, де 114,63 гривні залишок коштів з перерахованих 2 грудня 2008 року.

Крім того, ОСОБА_4 8 грудня 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739790 на суму 9500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 9500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 12 000 гривень.

97. 10 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 125 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8000 гривень, які були перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 11 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 10 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 10 грудня 2008 року для видачі по грошовому чеку ЛГ№5739789 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 6000 гривень, оплати ВАТ «Нова»за поставленні напої в сумі 350 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»»за поставлене пиво в сумі 838,29 гривень, оплати ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 3122,41 гривень, 11 грудня 2008 року оплата ТОВ «Дует»за поставленні продукти харчування в сумі 190 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 10 грудня 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739789 на суму 6000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 6000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8 000 гривень.

98. 15 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 127 про перерахування ПП «Кармен Плюс»7000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 7000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 16 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 15 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 7000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 7000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 16 грудня 2008 року для видачі по грошовому чеку ЛГ№5739791 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 10000 гривень, де 3000 гривень залишок коштів з попереднього перерахування за 10 грудня 2008 року.

Крім того, ОСОБА_4 16 грудня 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739791 на суму 10000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 10000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 7 000 гривень.

99. 17 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 129 про перерахування ПП «Кармен Плюс»7000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 7000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 17 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 7000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 7000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 18 грудня 2008 року для оплати ПП ОСОБА_15 за поставленні продукти харчування в сумі 6102 гривні.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 7 000 гривень.

100. 19 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 130 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 22 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 19 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 18 грудня 2008 року для видачі по грошовому чеку ЛГ№5739793 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 4000 гривень, де 1000 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 17 грудня 2008 року.

Крім того, ОСОБА_4 18 грудня 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739793 на суму 4000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 4000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

101. 23 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 132 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6500 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 24 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 23 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 18 грудня 2008 року для сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 346 гривень, оплати ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 248,28 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 1418,57 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»»за поставлене пиво в сумі 914,10 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 2276,98 гривень, сплата збору на обов'язкове державне пенсійне страхування в сумі 1000 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6500 гривень.

102. 25 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 134 про перерахування ПП «Кармен Плюс»1800 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 1800 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 26 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 25 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 1800 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 1800 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 25 грудня 2008 року для сплати торгового патенту в сумі 600 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 1800 гривень.

103. 26 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 410 про перерахування ПП «Кармен Плюс»15000 гривень ніби-то за поставлене ним пиво з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 15000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 29 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 26 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 15000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 15000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 25 грудня 2008 року для сплату податку з доходів найманих працівників за листопад 2008 року в сумі 1100 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 100 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 100 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності в сумі 100 гривень, видача по грошовому чеку ЛГ№5739795 на заробітну плату через ОСОБА_11 в сумі 13959,63 гривні, оплати ТОВ «Світмаркет»за поставленні продукти харчування в сумі 307,30 гривень, оплата ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію сумі 1000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 25 грудня 2008 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739795 на суму 13959,63 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 13959,63 гривень, які в подальшому використала на виплату заробітної плати найманим працівникам.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 15000 гривень.

104. 29 грудня 2008 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 135 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 30 грудня 2008 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 29 грудня 2008 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 25 грудня 2008 року для сплати податку на додану вартість в сумі 7000 гривень та 30 грудня 2008 року оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 2759,38 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

105. 19 січня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 60 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 20 січня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 19 січня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

106. 19 січня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 8 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 20 січня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 19 січня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені 19 січня 2009 року грошові кошти в сумі 10000 гривень та 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 20 січня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛГ№5739797 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 7000 гривень сплата єдиного податку за грудень 2008 року в сумі 12700 гривень, 22 січня 2009 року сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 270 гривень, оплата ТОВ «Дует»за продукти харчування в сумі 226,65 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 20 січня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739797 на суму7000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 7000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 20 000 гривень.

107. 27 січня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 10 про перерахування ПП «Кармен Плюс»9000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 9000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 28 січня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 27 січня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 9000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 9000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 27 січня 2009 року для оплати ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 587,15 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 2826,10 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 971,10 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 1881,07 гривень, оплата ВАТ «Нова»за поставленні напої в сумі 350 гривень, оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 2088 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 9000 гривень.

108. 30 січня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 116 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8500 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 2 лютого 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 30 січня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8500 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 30 січня 2009 року для оплати ПП ОСОБА_16 за придбання електропилки в сумі 2035 гривень, сплата податку на додану вартість в сумі 6200 гривень, де 50 гривень залишок коштів попереднього перерахування 27 січня 2009 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8 500 гривень.

109. 3 лютого 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 16 про перерахування ПП «Кармен Плюс»15000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 15000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 4 лютого 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 3 лютого 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 15000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 15000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 3 лютого 2009 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 2361,82 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 467,98 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 282,72 гривень, оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 2800 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 15000 гривень.

110. 5 лютого 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 18 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 6 або 9 лютого 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 5 лютого 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 5 лютого 2009 року для сплати торгового патенту в сумі 600 гривень, оплати ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 520,27 гривень, сплати прибуткового податку з доходів фізичних осіб в сумі 1100 гривень та 6 лютого 2009 року видача по грошовому чеку ЛГ№5739798 фінансова позика та заробітна плаката працівникам через ОСОБА_11 в сумі 11 626,09 гривень, де 8846,36 гривень залишок з попереднього перерахунку 3 лютого 2009 року.

Крім того, ОСОБА_4 5 лютого 2009 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739798 на суму 11626,09 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 11626,09 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс»та на виплату заробітної плати найманим працівникам.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

111. 10 лютого 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 21 про перерахування ПП «Кармен Плюс»11000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 11000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 11 лютого 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 10 лютого 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 11000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 11000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 11 лютого 2009 року для оплати ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 507,03 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставлене пиво в сумі 695 гривень, оплати ТОВ «Ділове місто»за розміщення реклами в сумі 2221 гривень та ПП ОСОБА_17 за новорічне прикрашання залу 7650 гривень.

.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 11 000 гривень.

112. 12 лютого 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 22 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6500 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 13 лютого 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 12 лютого 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6500 гривень.

113. 13 лютого 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 23 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 16 лютого 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 13 лютого 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4000 гривень.

В подальшому викрадені 12 лютого 2009 року грошові кошти в сумі 6500 гривень та викрадені 13 лютого в сумі 4000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 13 лютого 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛГ№5739800 фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 5000 гривень, сплати торгового патенту в сумі 600 гривень, оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 3413,32 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 127,58 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 353,27 гривень, оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 363,78 гривень, 16 лютого 2009 року оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 540,53 гривень, 19 лютого 2009 року оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 97,50 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 13 лютого 2009 року заповнивши грошовий чек ЛГ №5739800 на суму 5000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 5000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 500 гривень.

114. 23 лютого 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 160 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 24 лютого 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 23 лютого 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 4000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 23 лютого 2009 року для сплати за ліцензію на торгівлю алкогольними напоями та тютюновими виробами в сумі 4500 гривень, де 500 гривень кошти здані з каси підприємства, а 4000 гривень викрадені.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 4 000 гривень.

115. 26 лютого 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 26 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3500 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 27 лютого 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 26 лютого 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3500 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 26 лютого 2009 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 3500 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3500 гривень.

116. 27 лютого 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 177 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 2 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 27 лютого 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 27 лютого 2009 року для сплати податку на додану вартість в сумі 7500 гривень, 3 березня 2009 року оплата ТОВ «Савсервісмова»за поставлену алкогольну продукцію в сумі 367, 27 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8000 гривень.

117. 5 березня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 186 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 6 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 5 березня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 2000 гривень.

118. 5 березня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 187 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 6 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 5 березня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

119. 5 березня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 185 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 6 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 5 березня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4000 гривень.

В подальшому викрадені 5 березня 2009 року грошові кошти в сумі 2000 гривень, 3000 гривень та 4000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 5 березня 2009 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 1835,57 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 520,39 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 623,78 гривень, оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 849,60 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 501,80 гривень, оплата УДППЗ «Пошта»за підписку газети в сумі 362,16 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 9000 гривень.

120. 6 березня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 188 про перерахування ПП «Кармен Плюс»7500 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 7500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 10 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 6 березня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 7500 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 7500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 6 березня 2009 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 3096 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за лютий 2008 року в сумі 960 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 193,21 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 53 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності в сумі 205,85 гривень, видача по грошовому чеку ЛД№880651 на заробітну плату через ОСОБА_11 в сумі 7011,41 гривні, сплати торгового патенту в сумі 300 гривень, сплату комунального податку в сумі 55 гривень, де 4444, 58 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 5 березня 2009 року.

Крім того, ОСОБА_4 6 березня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880651 на суму 7011,41 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 7011,41 гривень, які в подальшому використала на виплату заробітної плати найманим працівникам.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 7500 гривень.

121. 10 березня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 191 про перерахування ПП «Кармен Плюс» 10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 11 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 6 березня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 11 березня 2009 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 2625 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 412,25 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 308,42 гривень, оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 262,98 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 363,65 гривень, оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 105 гривень, видача по грошовому чеку ЛД№880652 на зворотню фінансову позику через ОСОБА_11 в сумі 6000 гривні, де 77,30 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 5 березня 2009 року.

Крім того, ОСОБА_4 11 березня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880652 на суму 6000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 6000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

122. 16 березня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 215 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 17 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 16 березня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

123. 17 березня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 216 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 17 березня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 2000 гривень.

В подальшому викрадені 16 березня 2009 року грошові кошти в сумі 3000 та викрадені 17 березня 2009 року грошові кошти в сумі 2000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 17 березня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД№880653 на зворотню фінансову позику через ОСОБА_11 в сумі 2000 гривні, оплата ЗАТ «Мікросистема»за встановлення програмного забезпечення в сумі 1652,40 гривень, оплата ТОВ «Ален»за технічне обслуговування касових апаратів в сумі 524 гривні, ТОВ «Світмаркет»за продукти харчування в сумі 376,19 гривень, КП «Спецкомунтранс»за вивіз сміття в сумі 327,60 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 17 березня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880653 на суму 2000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 2000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

124. 18 березня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 220 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 19 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 18 березня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 2000 гривень.

125. 19 березня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 222 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 20 або 23 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 19 березня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8000 гривень.

В подальшому викрадені 18 березня 2009 року грошові кошти в сумі 2000 та викрадені 19 березня 2009 року грошові кошти в сумі 8000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 19 березня 2009 року для оплати ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 1050 гривень, оплата ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 358,26 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 245,77, оплата ТОВ «Дует»за продукти харчування в сумі 244,44 гривень, оплата ТОВ «Фактор»за придбання книг ведення бухгалтерського обліку 104,40 гривень, 20 березня 2009 року видача по грошовому чеку ЛД№880655 на зворотню фінансову позику через ОСОБА_11 в сумі 7000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 19 березня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880655 на суму 7000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 7000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

126. 23 березня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 231 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 24 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 23 березня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 4000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 23 березня 2009 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 3985,98 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 202 гривень, де 187,98 гривень залишок коштів з попередньої оплати 19 березня 2009 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 4000 гривень.

127. 24 березня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 233 про перерахування ПП «Кармен Плюс»15000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 15000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 25 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 24 березня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 15000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 15000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 24 березня 2009 року для оплати ТОВ «Ділове місто»за розміщення реклами в сумі 2000 гривень, сплата податку на додану вартість 9100 гривень, 25 березня 2009 року видача по грошовому чеку ЛД№880656 на зворотню фінансову позику через ОСОБА_11 в сумі 4500 гривень, де 600 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 19 березня 2009 року.

Крім того, ОСОБА_4 25 березня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880656 на суму 4500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 4500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс»та на виплату заробітної плати найманим працівникам.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 15000 гривень.

128. 26 березня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 240 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 27 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 26 березня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 4000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 26 березня 2009 року для оплати ПП ОСОБА_18 за комп'ютерний стіл 1973 гривні.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 4000 гривень.

129. 27 березня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 244 про перерахування ПП «Кармен Плюс»12000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 12000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 30 березня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 27 березня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 12000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 12000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 26 березня 2009 року для оплати ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 718,61 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 957,92 гривень, 30 березня 2009 року видача по грошовому чеку ЛД№880657 на зворотню фінансову позику через ОСОБА_11 в сумі 11500 гривень, де 1176,53 гривень залишок коштів з проведеного перерахунку 26 березня 2009 року.

Крім того, ОСОБА_4 30 березня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880657 на суму 11500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 11500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 12000 гривень.

130. 3 квітня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 267 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 7 квітня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 6 квітня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 3 квітня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД№880658 на зворотню фінансову позику через ОСОБА_11 в сумі 6000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 3 квітня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880658 на суму 6000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 6000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6000 гривень.

131. 8 квітня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 279 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 9 квітня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 8 квітня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 8 квітня 2009 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 2100 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 327,56 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 816,10 гривень, де 243,6 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 26 березня 2009 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

132. 9 квітня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 281 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 10 або 13 квітня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 9 квітня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 9 квітня березня 2009 року для оплати ТОВ «Мегаполіс»»за алкогольну продукцію сумі 532,64 гривень, видача по грошовому чеку ЛД№880659 на зворотню фінансову позику через ОСОБА_11 в сумі 4000 гривень, 10 квітня 2009 року ТОВ «Фактор»за придбання книг бухгалтерського обліку в сумі 430,80 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 10 квітня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880659 на суму 4000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 4000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

133. 13 квітня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 293 про перерахування ПП «Кармен Плюс»7000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 7000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 14 квітня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 13 квітня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 7000 гривень.

134. 13 квітня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 291 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 14 квітня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 13 квітня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені 13 квітня 2009 року грошові кошти в сумі 7000 гривень та 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 17 березня 2009 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 3604 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за березень 2009 року в сумі 1200 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 193,21 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 53 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності в сумі 250 гривень, сплати торгового патенту в сумі 300 гривень, сплату комунального податку в сумі 20 гривень, оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 2070 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 17000 гривень.

135. 14 квітня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 295 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5700 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5700 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 квітня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 14 квітня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5700 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5700 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 14 квітня 2009 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 2000 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 672,85 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 500,84 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за поставлену алкогольну продукцію в сумі 1719,06 гривень, оплата ПП ОСОБА_18 за стіл комп'ютерний 700 гривень, видача по грошовому чеку ЛД№880660 на виплату заробітної плати через ОСОБА_11 в сумі 8675,47 гривень, де 8568,22 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 13 квітня 2009 року.

Крім того, ОСОБА_4 14 квітня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880660 на суму 8568,22 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 8568,22 гривень, які в подальшому використала на виплату заробітної плати найманим працівникам.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5700 гривень.

136. 21 квітня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 306 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2600 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2600 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 22 квітня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 21 квітня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 2600 гривень.

137. 21 квітня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 307 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 22 квітня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 21 квітня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені 21 квітня 2009 року грошові кошти в сумі 2600 гривень та 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 21 квітня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД№880661 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 6500 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 21 квітня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880661 на суму 6500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 6500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 7600 гривень.

138. 22 квітня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 312 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 23 квітня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 22 квітня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 22 квітня 2009 року для оплати ТОВ «Мегаполіс»»за алкогольну продукцію сумі 1443,76 гривень, оплата ВАТ «Нова»за поставленні напої в сумі 350 гривень, 23 квітня 2009 року оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 3090 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 544,95 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 895,78 гривень, видача по грошовому чеку ЛД№880662 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 5000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 22 квітня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880662 на суму 5000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 5000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

139. 27 квітня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 323 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 28 квітня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 27 квітня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 27 квітня 2009 року для сплати податку на додану вартість в сумі 5705 гривень, сплата збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 234 гривні.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

140. 28 квітня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 330 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 29 квітня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 28 квітня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 28 квітня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД№880663 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 4000 гривень, оплата ТОВ «Дует»за продукти харчування в сумі 144,96 гривень, 29 квітня 2009 року оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 530,31 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 805,92 гривень, оплата ТОВ «Універсал»за алкогольну продукцію в сумі 1206,63 гривень, оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 237,77 гривень, поповнення депозитного рахунку ПП «Кармен плюс»№26005189545101 в сумі 5000 гривень, які будуть повернуті 6 травня 2009 року на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»та використанні для проведення платежів.

Крім того, ОСОБА_4 28 квітня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880663 на суму 4000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 4000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

141. 30 квітня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 336 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 29 квітня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 28 квітня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 28 квітня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД№880664 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 2000 гривень, видача по грошовому чеку ЛД№880665 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 5000 гривень, де 1000 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 28 квітня 2009 року.

Крім того, ОСОБА_4 28 квітня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880665 на суму 2000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 2000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6000 гривень.

142. 5 травня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 339 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10500 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 6 травня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 5 травня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10500 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 5 травня 2009 року для оплати ПП»ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 460,14 гривень, оплата ТОВ «АРС Кераміка»за будівельні матеріали 864 гривні, оплата ТОВ «Епіцентр»за будівельні матеріали в сумі 4146,40.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10500 гривень.

143. 6 травня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 342 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 7 травня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 6 травня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4000 гривень.

144. 6 травня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 343 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 7 травня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 6 травня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені 6 травня 2009 року грошові кошти в сумі 4000 гривень та 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 6 травня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД№880666 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 10000 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 2555 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 601,05 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 658,79 гривень, оплата ПП ОСОБА_19 за поставленні будматеріали (арматуру) в сумі 548,50 гривень, 7 травня 2009 року, видача по грошовому чеку ЛД№880667 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 9000 гривень, де 4000 гривень повернуті кошти з депозитного рахунку і 5363,34 гривень залишок коштів попереднього перерахування 5 травня 2009 року.

Крім того, ОСОБА_4 6 травня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880667 на суму 9000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 9000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 14000 гривень.

145. 12 травня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 35 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 13 травня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 12 травня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 13 травня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД№880668 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 9500 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 13 травня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880668 на суму 9500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 9500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

146. 14 травня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 359 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 травня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 14 травня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4000 гривень.

147. 15 травня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 360 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 травня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 15 травня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

148. 15 травня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 361 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 травня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 15 травня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені 14 травня 2009 року грошові кошти в сумі 4000 гривень та викрадені 15 травня 2009 року грошові кошти в сумі 10000 гривень та 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 15 травня 2009 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 3880 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за квітень 2009 року в сумі 1230 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 246 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 170 гривень, сплати торгового патенту в сумі 300 гривень, сплату комунального податку в сумі 20 гривень, оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольні напої в сумі 271,62 гривень, видачі по грошовому чеку ЛД№880669 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 3500 гривень, видача по грошовому чеку ЛД№880670 на виплату заробітної плати через ОСОБА_11 в сумі 13376,36 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 15 травня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880669 на суму 3500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 3500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс.

Крім того, ОСОБА_4 15 травня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880670 на суму 13376,36 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 13376,36 гривень, які в подальшому використала на виплату заробітної плати найманим працівникам.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 24 000 гривень.

149. 18 травня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 368 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 19 травня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 18 травня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 18 травня 2009 року для оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 1523,34 гривень, оплата ВАТ «Нова»за поставленні напої в сумі 350 гривень, 23 квітня 2009 року оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 5169,63 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 1340,21 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 1395,55 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 392,46 гривень, оплата ТОВ «Світмаркет»за продукти харчування в сумі 230,17 гривень, де 401 гривня залишок коштів з попереднього перерахунку 18 травня 2009 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

150. 19 травня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 369 про перерахування ПП «Кармен Плюс»20000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 20000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 20 травня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 19 травня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 20000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 20000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 19 травня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД№880671 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 5000 гривень, сплата збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 250 гривень, сплата збору на забруднення навколишнього середовища в сумі 120 гривень, сплата податку на прибуток в сумі 8550 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 19 травня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880671 на суму 5000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 5000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 20 000 гривень.

151. 20 травня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 375 про перерахування ПП «Кармен Плюс»15000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 15000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 21 травня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 20 травня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 15000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 15000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 20 травня 2009 року для оплати ТОВ «Ровекс»за продукти харчування в сумі 227,87 гривень, оплата ДП УВЦ України в Хмельницькій області за підписку журналу в сумі 58 гривень, 21 травня 2009 року видача по грошовому чеку ЛД№880672 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 15000 гривень, 22 травня 2009 року сплата податку на додану вартість в сумі 1016 гривень, де 1301,87 гривень залишок коштів з попереднього перерахування 19 травня 2005 року .

Крім того, ОСОБА_4 21 травня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880672 на суму 15000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 15000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 15 000 гривень.

152. 25 травня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 385 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 26 травня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 25 травня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6000 гривень.

153. 26 травня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 387 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 27 травня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 26 травня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6000 гривень.

154. 26 травня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 389 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 27 травня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 26 травня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4000 гривень.

В подальшому викрадені 25 травня 2009 року грошові кошти в сумі 6000 гривень та викрадені 26 травня 2009 року грошові кошти в сумі 6000 гривень та 4000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 26 травня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД№880673 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 5500 гривень, видача по грошовому чеку ЛД№880674 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 10000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 25 травня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880674 на суму 5500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 5500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 16000 гривень.

155. 1 червня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 404 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 2 червня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 1 червня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 1 червня 2009 року для сплати за ліцензію на право торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами в сумі 4500 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

156. 2 червня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 409 про перерахування ПП «Кармен Плюс»12000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 12000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 3 червня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 2 червня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 12000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 12000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 2 червня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД №880675 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 3500 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 6250 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 350,64 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 898,55 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 1644,84 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 02 червня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №880675 на суму 3500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 3500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 12000 гривень.

157. 5 червня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 425 про перерахування ПП «Кармен Плюс»12000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 12000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 8 червня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 5 червня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 12000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 12000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 5 червня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД №5903603 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 11000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 05 червня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903603 на суму 11000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 11000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 12000 гривень.

158. 9 червня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 432 про перерахування ПП «Кармен Плюс»12000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 12000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 10 червня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 9 червня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 12000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 12000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 9 червня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД №5903604 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 11000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 09 червня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903604 на суму 11000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 11000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 12000 гривень.

159. 12 червня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення №440 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 червня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 12 червня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

160. 12 червня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 441 про перерахування ПП «Кармен Плюс»16000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 16000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 червня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 12 червня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 16000 гривень.

В подальшому викрадені 12 червня 2009 року грошові кошти в сумі 10000 гривень та 16000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 12 червня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД№880673 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 5500 гривень, видача по грошовому чеку ЛД№5903605 зворотня фінансова позика через ОСОБА_11 в сумі 5000 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 4000 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 1000 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 1000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 12 червня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903605 на суму 5500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 5500гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності «ПП Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 26 000 гривень.

161. 15 червня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 442 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 16 червня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 15 червня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 15 червня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД №5903606 зворотня фінансова позика та виплата заробітної плати працівникам через ОСОБА_11 в сумі 10735,46 гривень, сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 3604 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за травень 2009 року в сумі 1200 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 140,51 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 100 гривень, сплати торгового патенту в сумі 300 гривень, сплату комунального податку в сумі 20 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування в разі тимчасової втрати працездатності в сумі 250 гривень, 16 червня 2009 року видача по грошовому чеку ЛД№ 5903607 господарські витрати на будівництво через ОСОБА_11 в сумі 9500 гривень, де 15849,97 гривень залишок коштів від попередніх перерахунків зроблених 9 червня та 12 червня 2011 року.

Крім того, ОСОБА_4 15 червня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903607 на суму 9500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 9500 гривень, які в подальшому використала на оплату робіт виконаних будівельниками в орендованому ПП «Кармен Плюс»приміщенні за адресою м. Кам'янець-Подільський, вул. Пушкінська, 28а. Ремонтні роботи проводилися в рахунок орендної плати за приміщення.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

162.17 червня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 445 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 червня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 17 червня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 17 червня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 5000 гривень, оплата ПП ОСОБА_20 за поставлений будматеріали (брус) в сумі 1050 гривень, оплата ПП ОСОБА_21 за поставленні будматеріали (цегла) в сумі 3432 гривні, 18 червня 2009 року оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 67,20 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 934,57 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 17 червня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 5000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 17 червня 2009 року кошти в сумі 5000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк», зокрема банкомат № 2, частинами: 19 червня 2009 року в сумі 1500 гривень, 2000 гривень, 1000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 4500 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

163. 19 червня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 449 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8200 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8200 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 22 червня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 19 червня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8200 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8200 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 19 червня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 5000 гривень, видачі по грошовому чеку ЛД№5903608 з відміткою «господарчі витрати на будівництво»через ОСОБА_11 в сумі 1200 гривень, оплати ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 682,44 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 19 червня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД№5903608 на суму 1200 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 1200 гривень, які в подальшому використала на оплату робіт виконаних будівельниками в орендованому ПП «Кармен Плюс»приміщенні за адресою м. Кам'янець-Подільський, вул. Пушкінська, 28а. Ремонтні роботи проводилися в рахунок орендної плати за приміщення.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 19 червня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 5000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 19 червня 2009 року кошти в сумі 5000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк», зокрема банкомат № 2, частинами: 22 червня 2009 року в сумі 3000 гривень та 23 червня 2009 в сумі 2000 гривень .

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 5000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8200 гривень.

164. 22 червня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 456 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 23 червня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 22 червня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

165. 22 червня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 457 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10500 гривень ніби-то за поставленні ним продукти харчування з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 23 червня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 22 червня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10500 гривень.

В подальшому викрадені 22 червня 2009 року грошові кошти в сумі 10000 гривень та 10500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 22 червня 2009 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 5260 гривень, 23 червня 2009 року сплата збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 286 гривень, оплата ТОВ «Дует»за поставленні продукти харчування в сумі 346,91 гривень, оплата ПП ОСОБА_22 за поставленні будматеріали в сумі 14946,53 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 20 500 гривень.

166. 25 червня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 467 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8200 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8200 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 26 червня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 25 червня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8200 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8200 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 25 червня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 2000 гривень, оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 2000 гривень, оплата ВАТ «Нова»за поставленні напої в сумі 350 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 1500 гривень, оплата ЗАТ «Юнікон»за поставленні будівельні матеріали (металеві вироби) в сумі 1887,40 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 25 червня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 2000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 25 червня 2009 року кошти в сумі 2000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк», зокрема банкомат № 2, 30 червня 2009 року в сумі 2000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 2000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8 200 гривень.

167. 26 червня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 472 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8200 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8200 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 29 червня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 29 червня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8200 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8200 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 26 червня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 6000 гривень, оплата ТОВ «Світмаркет»за продукти харчування в сумі 365,41 гривень, оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 662,67 гривень, 30 червня 2009 року оплата ТОВ «Гермес ХолодК»за поставлене пиво в сумі 109,20 гривень, сплата податку на додану вартість в сумі 1400 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 26 червня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 6000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 26 червня 2009 року кошти в сумі 6000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрсоцбанк», зокрема банкомат в м. Кам'янці-Подільському по вул. Князів Коріатовичів, частинами: 30 червня 2009 року в сумі 1500 гривень та в сумі 400 гривень, 1 липня з банкомату ПАТ «Укрсиббанк»№28 частинами в сумі 3500 та в сумі 500 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 5900 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8 200 гривень.

168. 1 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 483 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8200 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8200 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 2 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 1 липня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8200 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8200 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 1 липня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 2500 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 2916,53 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 2368,23 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 1 липня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 2500 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 1 липня 2009 року кошти в сумі 6000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрсоцбанк», зокрема банкомат в м. Кам'янці-Подільському по вул. Князів Коріатовичів, частинами: 3 липня 2009 року в сумі 1400 гривень та 23 червня 2009 в сумі 1500 гривень .

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 2900 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби, де 400 гривень залишок з попередніх перерахунків грошових коштів на картковий рахунок.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8200 гривень.

169. 2 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 487 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4100 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4100 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 3 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 2 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4100 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 4100 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 2 липня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 4000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 2 липня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 4000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 2 липня 2009 року кошти в сумі 4000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 6 липня 2009 року в сумі 1500 гривень та в сумі 3000 гривень, де 500 гривень кошти з попередніх перерахунків на картковий рахунок.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 4500 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 4 100 гривень.

170. 3 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 489 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4100 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4100 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 6 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 3 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4100 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 4100 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 3 липня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 4000 гривень, оплата ТОВ «Ален»за обслуговування касових апаратів в сумі 411,60 гривень, де 311,60 гривень залишок коштів з попередніх перерахувань 1 липня та 2 липня 2009 року.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 3 липня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 4000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 3 липня 2009 року кошти в сумі 4000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 10 липня 2009 року в сумі 1500 гривень та в сумі 2000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 3500 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 4100 гривень.

171. 6 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 492 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 7 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 6 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

172. 7 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 498 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 8 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 7 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6000 гривень.

В подальшому викрадені 6 липня 2009 року грошові кошти в сумі 10000 гривень та викрадені 7 липня 2009 року грошові кошти в сумі 6000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 7 липня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 10000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 7 липня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 10000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 7 липня 2009 року кошти в сумі 10000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 10 липня 2009 року в сумі 2000 гривень та в сумі 1000 гривень, 13 липня з банкомату № 28 частинами в сумі 2000 гривень та в сумі 2000 гривень, 13 липня з банкомату № 2 частинами в сумі 3000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 10000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 16 000 гривень.

173. 8 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 501 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 9 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 8 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 8 липня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 6000 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 5744,46 гривень, де 5744,46 гривень залишок коштів з попереднього перерахування 7 липня 2009 року.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 8 липня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 6000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 8 липня 2009 року кошти в сумі 6000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 13 липня 2009 року в сумі 3000 гривень та в сумі 3000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 6000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6000 гривень.

174. 10 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 510 про перерахування ПП «Кармен Плюс»12000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 12000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 13 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 10 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 12000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 12000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 10 липня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 10000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 10 липня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 10000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 10 липня 2009 року кошти в сумі 10000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 13 липня 2009 року в сумі 3000 гривень та 15 липня 2009 року в сумі 3000 гривень та 3000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 9000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 12000 гривень.

175. 13 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 514 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 14 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 13 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 13 липня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 10000 гривень, оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 1000 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 643,74 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 301,06 гривень, де 1944,80 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 10 липня 2009 року.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 13 липня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 10000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 13 липня 2009 року кошти в сумі 10000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 15 липня 2009 року в сумі 3000 гривень та в сумі 2500 гривень, 16 липня 2009 року в сумі 2000 гривень та в сумі 2000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 9500 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

176. 14 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 516 про перерахування ПП «Кармен Плюс»12000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 12000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 14 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 12000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 12000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 14 липня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 12000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 14 липня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 12000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 14 липня 2009 року кошти в сумі 12000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 16 липня 2009 року в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень та в сумі 2000 гривень, 17 липня 2009 року в сумі 1500 гривень, 20 липня 2009 року банкомат № 28, частинами в сумі 1400 гривень та в сумі 4000 гривень, де 900 гривень залишок коштів з попередніх перерахувань.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 12900 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 12000 гривень.

177. 15 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 519 про перерахування ПП «Кармен Плюс»6000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 16 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 15 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 6000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 15 липня 2009 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 4074 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 190 гривень, сплати торгового патенту в сумі 300 гривень, сплату комунального податку в сумі 20 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування в разі тимчасової втрати працездатності в сумі 280 гривень, сплата податку з доходів найманих працівників за червень 2009 року в сумі 200 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 6000 гривень.

178. 16 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 520 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 17 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 16 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 4000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 16 липня 2009 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 3250 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 4000 гривень.

179. 17 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 524 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8200 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8200 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 20 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 17 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8200 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8200 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 17 липня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 9000 гривень, де 800 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 16 липня 2009 року.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 17 липня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 9000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 17 липня 2009 року кошти в сумі 9000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 23 липня 2009 року в сумі 3000 гривень, в сумі 3000 гривень та в сумі 2800 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 8800 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8200 гривень.

180. 22 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 533 про перерахування ПП «Кармен Плюс»7100 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 7100 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 23 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 22 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 7100 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 7100 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 22 липня 2009 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 3431 гривень, оплата ЗАТ «Калина ЛТД»за поставленні нафтопродукти (бензин) в сумі 2990 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 343,04 гривень, оплата ТОВ «Світмаркет»за продукти харчування в сумі 214,39 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 7100 гривень.

181. 23 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 536 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8200 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8200 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 24 або 27 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 23 липня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8200 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8200 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 24 липня 2009 року для оплати ЗАТ «Юнікон»за поставленні будівельні матеріали (металеві вироби) в сумі 1330 гривень, поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 7000 гривень, де 130 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 22 липня 2009 року.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 24 липня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 7000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 24 липня 2009 року кошти в сумі 7000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 28 липня 2009 року в сумі 2000 гривень та в сумі 1000 гривень, 30 липня 2009 року в сумі 2000 гривень, 31 липня 2009 року в сумі 2000 гривень, 3 серпня 2009 року в сумі 500 гривень, де 500 гривень залишок коштів з попередніх перерахувань на картковий рахунок.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 7000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8200 гривень.

182. 30 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 563 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 31 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 30 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

183. 30 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 561 про перерахування ПП «Кармен Плюс»9000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 9000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 31 липня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 30 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 9000 гривень.

В подальшому викрадені 30 липня 2009 року грошові кошти в сумі 5000 гривень та 9000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 30 липня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 9000 гривень, оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 3743 гривень, оплата ПП ОСОБА_23 за ремонт комп'ютерної техніки в сумі 1079 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 30 липня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 9000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 30 липня 2009 року кошти в сумі 9000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 3 серпня 2009 року в сумі 1000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 9000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 14000 гривень.

184. 31 липня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 565 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 3 серпня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 31 липня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 31 липня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 4500 гривень, оплата ТОВ «Дует»за поставленні продукти харчування в сумі 249,22 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 31 липня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 4500 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 31 липня 2009 року кошти в сумі 4500 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, 6 серпня 2009 року в сумі 4000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 4000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

185. 3 серпня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 567 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 4 серпня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 3 серпня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 3 серпня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 1500 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 2652,25 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 1145,17 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 3 серпня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 1500 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 3 серпня 2009 року кошти в сумі 1500 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк», зокрема банкомат №2, 6 серпня 2009 року разом з наступним платежем в сумі 11000 гривень, який зроблено 4 серпня 2009 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

186. 4 серпня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 572 про перерахування ПП «Кармен Плюс»11000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 11000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 5 серпня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 4 серпня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 11000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 11000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 4 серпня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 11000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 4 серпня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 11000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 31 липня 2009 року кошти в сумі 11000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 6 серпня 2009 року в сумі 4000 гривень та в сумі 4000 гривень, 7 серпня 2009 року в сумі 4000 гривень., де 1000 гривень залишок коштів з попередніх перерахунків на картковий рахунок.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 11000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 11000 гривень.

187. 6 серпня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 582 про перерахування ПП «Кармен Плюс»11000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 11000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 7 або 10 серпня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 6 серпня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 11000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 11000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 7 серпня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 11000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 7 серпня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 11000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 7 серпня 2009 року кошти в сумі 11000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 10 серпня 2009 року в сумі 3000 гривень, в сумі 4000 гривень та в сумі 4000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 11000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 11000 гривень.

188. 13 серпня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 599 про перерахування ПП «Кармен Плюс»20000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 20000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 14 серпня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 13 серпня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 20000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 20000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 13 серпня 2009 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 200 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 217 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 60 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування в разі тимчасової втрати працездатності в сумі 232 гривні.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 20000 гривень.

189. 14 серпня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 604 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5300 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5300 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 17серпня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 14 серпня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5300 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5300 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 14 серпня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 12000 гривень, сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 3285 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за травень 2009 року в сумі 1200 гривень, оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 1181,18 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 4200 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 1321,48 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 1367,73 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 431,81 гривень, де 19688,20 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 13 серпня 2009 року.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 14 серпня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 12000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 14 серпня 2009 року кошти в сумі 12000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 17 серпня 2009 року в сумі 4000 гривень, в сумі 4000 гривень та в сумі 4000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 12000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5300 гривень.

190. 19 серпня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 614 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 20 серпня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 19 серпня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

191. Так, 19 серпня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 611 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 20 серпня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 19 серпня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені 19 серпня 2009 року грошові кошти в сумі 10000 гривень та 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 19 серпня 2009 року для сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 365 гривень, сплата податку на прибуток за 2 квартал 2009 року в сумі 7500 гривень, сплата збору за забруднення навколишнього середовища в сумі 120 гривень, 20 серпня 2009 року поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 10000 гривень, 21 серпня 2009 року оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 1115,53 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 20 серпня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 10000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 20 серпня 2009 року кошти в сумі 10000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 21 серпня 2009 року в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень та в сумі 2000 гривень, 25 серпня 2009 року в сумі 2000 гривень, банкомат № 28, частиною: 28 серпня 2009 року в сумі 2000 гривень

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 10000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 20000 гривень.

192. Так, 27 серпня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 623 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8200 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8200 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 28 або 31 серпня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 27 серпня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8200 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8200 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 27 серпня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 5000 гривень, сплати податку на додану вартість в сумі 3200 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 27 серпня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 5000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 27 серпня 2009 року кошти в сумі 5000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 31 серпня 2009 року в сумі 2000 гривень та в сумі 2000 гривень, 2 вересня 2009 року в сумі 800 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 5000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8200 гривень.

193. 1 вересня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 635 про перерахування ПП «Кармен Плюс»1000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 1000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 2 вересня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 1 вересня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 1000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 1000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 1 вересня 2009 року для доплати за ліцензію на право торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами в сумі 1000 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 1000 гривень.

194. 4 вересня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 652 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 7 вересня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 4 вересня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 4 вересня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 10000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 4 вересня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 10000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 4 вересня 2009 року кошти в сумі 10000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 8 вересня 2009 року в сумі 1000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень та в сумі 1000 гривень, 9 вересня 2009 року в сумі 2000 гривень та в сумі 2000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 10000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

195. 9 вересня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 657 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 10 вересня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 9 вересня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 9 вересня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 3500 гривень, де 500 гривень надходження від виручки каси ПП «Кармен Плюс».

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 9 вересня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 3000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 9 вересня 2009 року кошти в сумі 3000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №28, частинами: 15 вересня 2009 року в сумі 2000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 2000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

196. 11 вересня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 663 про перерахування ПП «Кармен Плюс»15000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 15000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 14 вересня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 11 вересня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 15000 гривень.

197. 14 вересня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 665 про перерахування ПП «Кармен Плюс»15000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 15000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 вересня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 14 вересня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 15000 гривень.

В подальшому викрадені 11 вересня 2009 року грошові кошти в сумі 15000 гривень та викрадені 14 вересня 2009 року грошові кошти в сумі 15000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 14 вересня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 15000 гривень, 15 вересня 2009 року поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 10000 гривень, сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 3400 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 1968 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 14 вересня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 15000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 14 вересня 2009 року кошти в сумі 15000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №28, частинами: 15 вересня 2009 року в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень та в сумі 2000 гривень, 16 вересня 2009 року в сумі 2000 гривень та в сумі 2000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 14000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 15 вересня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 10000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 15 вересня 2009 року кошти в сумі 10000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №28, частинами: 16 вересня 2009 року в сумі 4000 гривень, в сумі 4000 гривень та в сумі 3000 гривень, через систему банкоматів «Укрсоцбанк», зокрема банкомат по вул. Д. Галицького в м. Кам'янці-Подільському в сумі 1000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 12000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 30000 гривень.

198. 21 вересня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 677 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 22 вересня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 21 вересня 2009, року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 21 вересня 2009 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 5000 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

199. 29 вересня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 691 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 30 вересня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 29 вересня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 30 вересня 2009 року для сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 340 гривень, авансовий платіж податку на прибуток за 3 квартал 2009 року в сумі 500 гривень, податок на додану вартість в сумі 3100 гривень, оплата ПП «Спільна справа»за поставлене пиво в сумі 692 гривні.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5 000 гривень.

200. 2 жовтня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 697 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 5 жовтня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 2 жовтня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 30 вересня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 5000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 30 вересня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 5000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 30 вересня 2009 року кошти в сумі 5000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №28, частинами: 5 жовтня 2009 року в сумі 2000 гривень, 7 жовтня 2009 року, зокрема банкомат № 2 частинами: в сумі 2000 гривень та через систему банкоматів «Укрсоцбанк», зокрема банкомат по вул. Д. Галицького в м. Кам'янці-Подільському в сумі 1000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 5000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

201. 7 жовтня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 705 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 8 жовтня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 7 жовтня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

202. 8 жовтня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 46 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4500 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 9 або 12 жовтня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 8 жовтня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4500 гривень.

203. 8 жовтня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 706 про перерахування ПП «Кармен Плюс»9000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 9000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 9 або 12 жовтня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 8 жовтня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 9000 гривень.

В подальшому викрадені 7 жовтня 2009 року грошові кошти в сумі 5000 гривень та викрадені 8 жовтня 2009 року грошові кошти в сумі 9000 гривень та 4500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 8 жовтня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 4000 гривень, поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 9000 гривень, сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 3400 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 5000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 8 жовтня вересня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 4000 гривень та в сумі 9000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 8 жовтня 2009 року кошти в сумі 4000 гривень та в сумі 9000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 12 жовтня 2009 року в сумі 2000 гривень, в сумі 4000 гривень, в сумі 4000 гривень та в сумі 1000 гривень, через систему банкоматів «Укрсоцбанк», зокрема банкомат по вул. Д. Галицького в м. Кам'янці-Подільському в сумі 1000 гривень та в сумі 1000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 13000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 18 500 гривень.

204. 13 жовтня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 714 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 14 жовтня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 13 жовтня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 13 жовтня 2009 року для оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 1033,94 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 2300 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 2500 гривень, оплата ТОВ «Глобус»за поставленні будматеріали (гіпсокартон) в сумі 4120 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

205. 14 жовтня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 715 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4200 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4200 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 жовтня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 14 жовтня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4200 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 4200 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 14 жовтня 2009 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 2985 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 187 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 55 гривень, сплати торгового патенту в сумі 300 гривень, сплату комунального податку в сумі 17 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування в разі тимчасової втрати працездатності в сумі 204 гривень, оплата ТОВ «Світмаркет»за продукти харчування в сумі 380,95 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 4200 гривень.

206. 15 жовтня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 716 про перерахування ПП «Кармен Плюс»9000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 9000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 16 або 19 жовтня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 15 жовтня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 9000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 9000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 14 жовтня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5903610 на видачу заробітної плати найманим працівникам та господарські витрати на будівництво через ОСОБА_11 в сумі 9215,58 гривень, де 215,58 гривень кошти, що надійшли на рахунок як виручка каси ПП «Кармен Плюс».

Крім того, ОСОБА_4 14 жовтня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903610 на суму 9215,58 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 9215,58 гривень, які в подальшому використала на виплату заробітної плати найманим працівникам та на оплату робіт виконаних будівельниками в орендованому ПП «Кармен Плюс»приміщенні за адресою м. Кам'янець-Подільський, вул. Пушкінська, 28а. Ремонтні роботи проводилися в рахунок орендної плати за приміщення.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 9000 гривень.

207. 21 жовтня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 730 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 22 жовтня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 21 жовтня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 21 жовтня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 5000 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 5000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 21 жовтня вересня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 5000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 21 жовтня 2009 року кошти в сумі 5000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 23 жовтня 2009 року в сумі 1000 гривень та в сумі 1000 гривень, 26 жовтня 2009 року в сумі 2000 гривень та 1000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 5000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

208. 26 жовтня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 740 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8200 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8200 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 27 жовтня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 26 жовтня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8200 гривень.

209. 27 жовтня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 743 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4100 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4100 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 28 жовтня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 27 жовтня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4100 гривень.

В подальшому викрадені 26 жовтня 2009 року грошові кошти в сумі 8200 гривень та викрадені 27 жовтня 2009 року грошові кошти в сумі 4100 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 27 жовтня 2009 року для оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 1000 гривень, оплата ВАТ «Нова»за поставленні напої в сумі 275 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 1000 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 1500 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 587,28 гривень, оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 800 гривень, оплата ТОВ «Гермес»за поставлені продукти харчування в сумі 925 гривень, оплата ПП «Спільна справа»за поставлене пиво в сумі 646 гривень, сплата податок на додану вартість в сумі 1000 гривень, сплата штрафних санкцій в сумі 680 гривень, оплата ТОВ «Ален»за обслуговування касових апаратів в сумі 640,80 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 12 300 гривень.

210. 29 жовтня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 749 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8200 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8200 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 30 жовтня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 29 жовтня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8200 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8200 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 29 жовтня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 8000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 29 жовтня вересня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 8000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 29 жовтня 2009 року кошти в сумі 8000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 2 листопада 2009 року в сумі 2000 гривень, в сумі 1000 гривень, в сумі 1000 гривень, в сумі 1000 гривень, в сумі 1000 гривень, в сумі 1000 гривень та в сумі 1000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 8000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8200 гривень.

211. 30 жовтня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 749 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 2 листопада 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 30 жовтня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 2000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 30 жовтня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 2000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 30 жовтня вересня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 2000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 30 жовтня 2009 року кошти в сумі 2000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 2 листопада 2009 року в сумі 1000 гривень, в сумі 500 гривень, в сумі 200 гривень та в сумі 200 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 1900 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2 000 гривень.

212. 5 листопада 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 766 про перерахування ПП «Кармен Плюс» 6000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 6000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 6 листопада 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 5 листопада 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 6000 гривень.

213. 6 листопада 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 769 про перерахування ПП «Кармен Плюс» 10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 9 листопада 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 6 листопада 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені 26 жовтня 2009 року грошові кошти в сумі 6000 гривень та викрадені 27 жовтня 2009 року грошові кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 6 листопада 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 5000 гривень, поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 6000 гривень оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 5000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 6 листопада 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 5000 гривень та в сумі 6000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 6 листопада 2009 року кошти в сумі 5000 гривень та в сумі 6000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №28, частинами: 9 листопада 2009 року в сумі 2000 гривень, в сумі 4000 гривень, в сумі 4000 гривень та в сумі 900 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 10900 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 16 000 гривень.

214. 13 листопада 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 784 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 16 листопада 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 13 листопада 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 13 листопада 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 3000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 13 листопада 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 3000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 13 листопада 2009 року кошти в сумі 3000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, 17 листопада 2009 року в сумі 3000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 3000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3 000 гривень.

215. 16 листопада 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 786 про перерахування ПП «Кармен Плюс»9000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 9000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 17 листопада 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 16 листопада 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 9000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 9000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 16 листопада 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 7000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 16 листопада 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 7000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 16 листопада 2009 року кошти в сумі 7000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 19 листопада 2009 року в сумі 3000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 1000 гривень та в сумі 500 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 6500 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 9000 гривень.

216. 17 листопада 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 787 про перерахування ПП «Кармен Плюс»9000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 9000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 листопада 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 17 листопада 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 9000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 9000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 17 листопада 2009 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 2400 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за травень 2009 року в сумі 670 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 150 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 15 гривень, сплати торгового патенту в сумі 300 гривень, сплату комунального податку в сумі 20 гривень, сплата збору до фонду соціального страхування в разі тимчасової втрати працездатності в сумі 150 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 452 гривень, сплата податку на прибуток в сумі 3900 гривень, збір на забруднення навколишнього середовища в сумі 131 гривня, перерахунок на карткові зарплатні проекти найманих працівників в сумі 1766,11 гривень, де 954,11 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 16 листопада 2009 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 9000 гривень.

217. 23 листопада 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 807 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 24 листопада 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 23 листопада 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 24 листопада 2009 року для оплати ВАТ «Нова»за поставленні напої в сумі 590 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 5000 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 922,54 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 940,95 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 1151,46 гривень, оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 533,29 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

218. 27 листопада 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 816 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 30 листопада 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 27 листопада 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 27 листопада 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 10000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 27 листопада 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 10000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 27 листопада 2009 року кошти в сумі 10000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 1 грудня 2009 року в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень та в сумі 2000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 10000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

219. 2 грудня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 52 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 3 грудня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 2 грудня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 2 грудня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 8000 гривень, сплати за ліцензію на право торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами в сумі 2000 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 2 грудня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 8000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 2 грудня 2009 року кошти в сумі 8000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 3 грудня 2009 року в сумі 300 гривень, 4 грудня 2009 року в сумі 4000 гривень, в сумі 3500 гривень та в сумі 400 гривень, де 200 гривень залишок коштів з попередніх перерахувань на картковий рахунок.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 8200 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

220. 4 грудня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 835 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8500 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 7 грудня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 4 грудня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8500 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 4 грудня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 8500 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 4 грудня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 8500 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 4 грудня 2009 року кошти в сумі 8500 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 2 грудня 2009 року в сумі 4000 гривень, сумі 4000 гривень та в сумі 400 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 8400 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8 500 гривень.

221. 14 грудня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 849 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 грудня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 14 грудня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

222. 14 грудня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 847 про перерахування ПП «Кармен Плюс»12600 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 12600 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 грудня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 14 грудня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 12600 гривень.

В подальшому викрадені 14 грудня 2009 року грошові кошти в сумі 5000 гривень та 12600 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 14 грудня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 5000 гривень, поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 10000 гривень, сплата збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 2253 гривень, сплата торгового патенту в сумі 300 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 14 грудня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 5000 гривень та в сумі 10000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 14 грудня 2009 року кошти в сумі 5000 гривень та в сумі 10000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №28, частинами: 16 грудня 2009 року в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень, в сумі 2000 гривень та в сумі 900 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 14900 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 17 600 гривень.

223. 16 грудня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 53 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 17 грудня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 16 грудня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 16 грудня 2009 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 5000 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 763,17 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 471,17 гривень, оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 436,53 гривень,. сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 382 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

224. 17 грудня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 858 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2100 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2100 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 або 21 грудня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 17 грудня 2009 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 2100 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2100 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 17 грудня 2009 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 3500 гривень, 21 грудня 2009 року сплата податку на додану вартість в сумі 1665 гривень, де 3065 гривень залишок коштів з проведеного перерахунку 16 грудня 2009 року.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 17 грудня 2009 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 3500 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 17 грудня 2009 року кошти в сумі 3500 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 21 грудня 2009 року в сумі 2000 гривень та в сумі 1000 гривень, 25 грудня 2009 року в сумі 450 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 3450 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2100 гривень.

225. 28 грудня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 881 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 29 грудня 2009 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 28 грудня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 28 грудня 2009 року для сплати торгового патенту в сумі 600 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 600 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 1000 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 200 гривень, оплата ПП «Спільна справа»за поставлене пиво в сумі 460 гривні, оплата ЗАТ «Калина ЛТД»за паливно-мастильні матеріали (бензин) в сумі 7050 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

226. 30 грудня 2009 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 886 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 5 січня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 30 грудня 2009 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 30 грудня 2009 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5903611 господарські витрати через ОСОБА_11 в сумі 4500 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 30 грудня 2009 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903611 на суму 4500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 4500 гривень, які в подальшому використала на оплату робіт виконаних будівельниками в орендованому ПП «Кармен Плюс»приміщенні за адресою м. Кам'янець-Подільський, вул. Пушкінська, 28а. Ремонтні роботи проводилися в рахунок орендної плати за приміщення.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

227. 5 січня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 1 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 11 січня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 5 січня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 5 січня 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5903612 господарські витрати через ОСОБА_11 в сумі 10000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 5 січня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903612 на суму 10000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 10000 гривень, які в подальшому використала на оплату робіт виконаних будівельниками в орендованому ПП «Кармен Плюс»приміщенні за адресою м. Кам'янець-Подільський, вул. Пушкінська, 28а. Ремонтні роботи проводилися в рахунок орендної плати за приміщення.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

228. 12 січня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 10 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 13 січня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 12 січня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 12 січня 2010 року для оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 3000 гривень, оплата ТОВ «Дует»за поставленні продукти харчування 1500 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 5000 гривень, оплата ТОВ «Ален»за обслуговування касових апаратів в сумі 300 гривень, оплата ПП ОСОБА_18 за канцелярське приладдя в сумі 300 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

229. 14 січня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 18 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 січня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 14 січня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 14 січня 2010 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 4410 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за травень 2009 року в сумі 930 гривень, сплати збору до фонду соціального страхування на випадок безробіття в сумі 220 гривень, сплати збору до фонду страхування від нещасних випадків на виробництві в сумі 50 гривень, сплати торгового патенту в сумі 300 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 1023,01 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 910,95 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 1280 гривень, оплата ТОВ «Світмаркет»за продукти харчування в сумі 362,34 гривень, оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 367,76 гривень, оплата ПП «Спільна справа»за поставлене пиво в сумі 230 гривні.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

230. 15 січня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 20 про перерахування ПП «Кармен Плюс»14000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 14000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 січня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 15 січня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 14000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 14000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 14 січня 2010 року для видача по грошовому чеку ЛД№ 5903614 господарські витрати та виплата заробітної плати найманим працівникам через ОСОБА_11 в сумі 12058,53 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 14 січня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903614 на суму 12058,53 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 12058,53 гривень, які в подальшому використала на виплату заробітної плати найманим працівникам та на оплату робіт виконаних будівельниками в орендованому ПП «Кармен Плюс»приміщенні за адресою м. Кам'янець-Подільський, вул. Пушкінська, 28а. Ремонтні роботи проводилися в рахунок орендної плати за приміщення.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 14000 гривень.

231. 29 січня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 56 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5600 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5600 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 1 лютого 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 29 січня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5600 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5600 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 29 січня 2010 року для сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 345 гривень, сплати податку на додану вартість в сумі 2392 гривні, сплата авансового платежу по податку на прибуток в сумі 1000 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 681 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 1045,78 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5600 гривень.

232. 3 лютого 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 65 про перерахування ПП «Кармен Плюс»15000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 15000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 4 лютого 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 3 лютого 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 15000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 15000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 4 лютого 2010 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 5000 гривень, 5 лютого 2010 року оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 916 гривень, поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 9000 гривень,

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 4 лютого 2010 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 9000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 4 лютого 2010 року кошти в сумі 9000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 8 лютого 2009 року в сумі 3000 гривень, в сумі 3000 гривень та в сумі 2900 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 8900 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 15000 гривень.

233. 11 лютого 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 80 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 12 або 15 лютого 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 11 лютого 2010 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 12 лютого 2010 року для оплати ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 553,02 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 360,98 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 705,46 гривень, видача по грошовому чеку ЛД№ 5903616 господарські витрати через ОСОБА_11 в сумі 3000 гривень.

Крім того, ОСОБА_412 лютого 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903616 на суму 3000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 3000 гривень, які в подальшому використала на оплату робіт виконаних будівельниками в орендованому ПП «Кармен Плюс»приміщенні за адресою м. Кам'янець-Подільський, вул. Пушкінська, 28а. Ремонтні роботи проводилися в рахунок орендної плати за приміщення.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

234. 15 лютого 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 82 про перерахування ПП «Кармен Плюс»8000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 8000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 16 лютого 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 15 лютого 2010 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 8000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 8000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 15 лютого 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5903617 господарські витрати через ОСОБА_11 в сумі 7500 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 15 лютого 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903617 на суму 7500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 7500 гривень, які в подальшому використала на оплату робіт виконаних будівельниками в орендованому ПП «Кармен Плюс»приміщенні за адресою м. Кам'янець-Подільський, вул. Пушкінська, 28а. Ремонтні роботи проводилися в рахунок орендної плати за приміщення.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8000 гривень.

235. 18 лютого 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 89 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 19 або 22 лютого 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 18 лютого 2010 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 18 лютого 2010 року для сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 2434 гривень, сплата податку на прибуток за 4 квартал 2009 року в сумі 4800 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 3000 гривень, де 234 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 15 лютого 2010 року.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

236. 22 лютого 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 97 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 23 лютого 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 22 лютого 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 18 лютого 2010 року для сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 249 гривень, сплати ліцензій на право торгівлі алкогольними напоями та тютюновими виробами в сумі 4500 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

237. 25 лютого 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 103 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 26 лютого 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 25 лютого 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 25 лютого 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5903618 господарські витрати на будівництво через ОСОБА_11 в сумі 4500 гривень, оплата ТОВ «Світмаркет»за продукти харчування в сумі 200,89 гривень, оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 167,92 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 25 лютого 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903618 на суму 4500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 4500 гривень, які в подальшому використала на оплату робіт виконаних будівельниками в орендованому ПП «Кармен Плюс»приміщенні за адресою м. Кам'янець-Подільський, вул. Пушкінська, 28а. Ремонтні роботи проводилися в рахунок орендної плати за приміщення.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

238. 26 лютого 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 116 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 1 березня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 26 лютого 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 26 лютого 2010 року для видачі заробітної плати на карткові проекти для найманих працівників в сумі 4934,80 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

239. 2 березня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 6 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 3 березня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 2 березня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

240. 2 березня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 122 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 3 березня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 2 березня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені 2 березня 2010 року грошові кошти в сумі 5000 гривень та кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 2 березня 2010 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 8000 гривень, оплата ТОВ «Глобус»за поставленні будівельні матеріали (гіпсокартон) в сумі 300 гривень, 3 березня 2010 року видача по грошовому чеку ЛД№ 5903619 господарські витрати на закупівлю товарів харчування через ОСОБА_11 в сумі 4000 гривень, оплата ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 1500 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 370,35 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 460,73 гривень, оплата ПП «Спільна справа»за поставлене пиво в сумі 230 гривні.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 2 березня 2010 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 8000 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 2 березня 2010 року кошти в сумі 8000 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 5 березня 2010 року в сумі 2000 гривень, 9 березня 2009 року в сумі 3000 гривень та в сумі 3000 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 8000 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Крім того, ОСОБА_4 2 березня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903619 на суму 4000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 4000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 15000 гривень.

241. 4 березня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 132 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3500 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3500 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 5 або 9 березня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 4 березня 2010 року, при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3500 гривень.

242. 4 березня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 130 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 5 або 9 березня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 4 березня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені 4 березня 2010 року грошові кошти в сумі 5000 гривень та кошти в сумі 3500 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 4 березня 2010 року для поповнення карткового рахунку ОСОБА_4 в сумі 3500 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 3000 гривень, оплата ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 670 гривень, оплата ТОВ «Ласунка»за поставленні продукти (морепродукти) в сумі 1569,10 гривень.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 перерахувала 4 березня 2010 року на особистий картковий рахунок НОМЕР_1 грошові кошти в сумі 3500 гривень, які в подальшому в зв'язку з обмеженим лімітом зняття готівки, частинами зняла з карткового рахунку через систему банкоматів ПАТ «Укрсиббанк»розташованих в м. Кам'янці-Подільському по вул. Д. Галицького та Князів Коріотовичів.

Так, перераховані 4 березня 2010 року кошти в сумі 3500 гривень, ОСОБА_4 зняла через систему банкоматів ПАТ «Укрссиббанк», зокрема банкомат №2, частинами: 9 березня 2010 року в сумі 3000 гривень та 22 березня 2010 року в сумі 400 гривень.

Викрадені та легалізовані через систему банківських проводок кошти в сумі 3400 гривень, ОСОБА_4 використала на особисті потреби.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 8500 гривень.

243. 10 березня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 135 про перерахування ПП «Кармен Плюс» 5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 11 березня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 10 березня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 10 березня 2010 року для оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 1300 гривень, оплата ТОВ «Тріада М»виготовлення візитних карток в сумі 2530 гривень, оплата ТОВ «Гермес»за продукти харчування в сумі 1100 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

244. 15 березня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 142 про перерахування ПП «Кармен Плюс» 15000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 15000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 16 березня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 15 березня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 15000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 15000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 16 березня 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5903620 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 15000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 2 березня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903620 на суму 15000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 15000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 15000 гривень.

245. 23 березня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 155 про перерахування ПП «Кармен Плюс» 5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 24 березня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 23 березня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 23 березня 2010 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 5000 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

246. 24 березня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 160 про перерахування ПП «Кармен Плюс» 5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 25 березня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 24 березня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 24 березня 2010 року для оплати ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 977,01 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 417,77 гривень, сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 2026,22 гривень, сплати податку на додану вартість в сумі 1579 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

247. 26 березня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 164 про перерахування ПП «Кармен Плюс» 5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 29 березня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 26 березня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 24 березня 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5903621 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 4500 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 24 березня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903621 на суму 4500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 4500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

. Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

248. 30 березня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 175 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 31 березня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 30 березня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

249. 30 березня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 178 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 31 березня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 30 березня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені 30 березня 2010 року грошові кошти в сумі 5000 гривень та кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 30 березня 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5903622 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 4500 гривень, оплата ТОВ «Гермес»за продукти харчування в сумі 627,75 гривень, оплата ПП «Спільна справа»за поставлене пиво в сумі 230 гривень, 31 березня 2010 року оплата ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 1007,64 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 566,36 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 987,25 гривень, оплата ТОВ «Гермес»за продукти харчування в сумі 1387,59 гривень, 1 квітня 2010 року оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 4500 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 1050,90 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 15000 гривень.

250. 2 квітня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 185 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 5 квітня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 2 квітня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 2 квітня 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5903623 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 3000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 2 квітня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903623 на суму 3000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 3000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

251. 8 квітня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 196 про перерахування ПП «Кармен Плюс»4400 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 4400 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 9 або 12 квітня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 8 квітня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 4400 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 4400 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 8 квітня 2010 року для оплати ТОВ «Світмаркет»за продукти харчування в сумі 52,08 гривень, оплата ТОВ «Савсервісмова»за алкогольну продукцію в сумі 256,01 гривень, 9 квітня 2010 року видача по грошовому чеку ЛД№ 5903624 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 10500 гривень, де 6408,09 гривень залишок коштів з попереднього перерахування 2 квітня 2010 року.

Крім того, ОСОБА_4 9 квітня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903624 на суму10500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 10500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 4400 гривень.

252. 14 квітня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 210 про перерахування ПП «Кармен Плюс»15000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 15000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 15 квітня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 14 квітня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 15000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 15000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 14 квітня 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5903625 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 15000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 14 квітня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5903625 на суму 15000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 15000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 15000 гривень.

253. 20 квітня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 9 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 21 квітня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 20 квітня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26001890038391 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 20 квітня 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5131551 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 3000 гривень сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 300 гривень, сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 4000 гривень, сплату податку з доходів найманих працівників за травень 2009 року в сумі 2500 гривень, оплата ВАТ «Нова»за поставленні напої в сумі 200 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 20 квітня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5131551 на суму 3000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 3000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

254. 23 квітня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 232 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 26 квітня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 23 квітня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 23 квітня 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5131522 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 3000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 23 квітня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5131552 на суму 3000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 3000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

255. 28 квітня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 246 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 29 квітня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 30 квітня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

256. 28 квітня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 248 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 29 квітня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 30 квітня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені 28 квітня 2010 року грошові кошти в сумі 5000 гривень та кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 28 квітня 2010 року для оплати ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 5000 гривень, поповнення зарплатних карткових проектів найманих працівників 5000 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

257. 30 квітня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 257 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 3 травня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 30 квітня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 30 квітня 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5131554 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 1000 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 370 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 630 гривень, сплата авансового платежу по податку на прибуток в сумі 1000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 30 квітня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5131554 на суму 1000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 1000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3000 гривень.

258. 6 травня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 262 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 7 або 11 травня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 6 травня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 6 травня 2010 року для оплати ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 822,5 гривень, 7 травня 2010 року видача по грошовому чеку ЛД№ 5131555 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 9000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 07 травня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5131555 на суму 9000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 9000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10 000 гривень.

259. 13 травня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 280 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2200 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2200 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 14 або 17 травня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 13 травня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 2200 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2200 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 13 травня 2010 року для оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 1300 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 900 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2200 гривень.

260. 17 травня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 286 про перерахування ПП «Кармен Плюс»15000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 15000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 18 травня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 17 травня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 15000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 15000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 17 травня 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5131556 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 11000 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 4000 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 17 травня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5131556 на суму 11000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 11000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 15000 гривень.

261. 20 травня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 292 про перерахування ПП «Кармен Плюс»2200 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 2200 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 21 або 24 травня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 20 травня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 2200 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 2200 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 20 травня 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5131557 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 2000 гривень, сплати збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства в сумі 200 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 20 травня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5131557 на суму 2000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 2000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 2200 гривень.

262. 25 травня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 295 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 26 травня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 25 травня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 25 травня 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5131558 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 4000 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 4718,68 гривень, оплата ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 315,30 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 793,78 гривень, оплата ТОВ «Світмаркет»за продукти харчування в сумі 172,24 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 25 травня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5131558 на суму 4000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 4000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

263. 28 травня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 302 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 31 травня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 28 травня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 28 травня 2010 року для сплата податку на додану вартість в сумі 1400 гривень, сплати збору на обов'язкове пенсійне страхування в сумі 4000 гривень, 31 травня 2010 року сплати ліцензії на право торгівлі алкогольними і тютюновими виробами в сумі 4500 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

264. 3 червня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 321 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 4 червня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 3 червня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 3 червня 2010 року для оплати ПП «Спільна справа»за поставлене пиво в сумі 1100 гривень, оплати ТОВ «Сухов»за поставленні будматеріали в сумі 3900 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

265. 4 червня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 326 про перерахування ПП «Кармен Плюс»10000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 10000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 7 червня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк» роздруківок банківської виписки за 4 червня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 10000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 10000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 4 червня 2010 року для видачі по грошовому чеку ЛД№ 5131559 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 8000 гривень, оплата ПП «Спільна справа»за поставлене пиво в сумі 1000 гривень, оплата ПП «ОСОБА_39»за алкогольну продукцію в сумі 692,88 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 4 червня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5131559 на суму 8000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 8000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 10000 гривень.

266. 8 червня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 330 про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 5000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 9 червня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 9 червня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 5000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 5000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 8 червня 2010 року для оплати ТОВ «Мегаполіс»за алкогольну продукцію в сумі 361,48 гривень, оплата ТОВ «Глобус»за поставленні будматеріали (гіпсокартон) в сумі 383,70 гривень, оплата ТОВ «Поділлятютюн»за тютюнові вироби в сумі 2190,83 гривень.

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 5000 гривень.

267. 10 червня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 338 про перерахування ПП «Кармен Плюс»3300 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 3300 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 11 або14 червня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 10 червня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 3300 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 3300 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс»ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 10 червня 2010 року для оплати ПП «Славутич-Поділля»за поставлене пиво в сумі 687,21 гривень, оплата ЗАТ «Бакалія»за поставленні продукти харчування в сумі 753,62 гривень, оплата ПП «Спільна справа»за поставлене пиво в сумі 224 гривні, 11 червня 2010 року видача по грошовому чеку ЛД№ 5131560 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 3000 гривень, 14 червня 2010 року сплата торгового патенту в сумі 300 гривень, де 1964,83 гривень залишок коштів з попереднього перерахунку 8 червня 2010 року.

Крім того, ОСОБА_4 10 червня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5131560 на суму 3000 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 3000 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 легалізувала та привласнила грошові кошти в сумі 3300 гривень.

268. 15 червня 2010 року ОСОБА_4 в системі електронних платежів «Клієнт-Банк», до якої мала виключний доступ, створила платіжне доручення № 341 про перерахування ПП «Кармен Плюс»15000 гривень ніби-то за надані ним транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс»№26006189545100 відкритий в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Укрсиббанк»», хоча достовірно знала, що між ПП Кармен Плюс»та ТОВ «Гермес»жодні договори про надання транспортних послуг та постачання продуктів харчування не укладалися та такі послуги і продукція не поставлялися.

Для приховування проведеного перерахунку грошових коштів в сумі 15000 гривень, які перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», ОСОБА_4, 16 червня 2010 року, отримавши в системі електронних платежів «Клієнт-Банк»роздруківок банківської виписки за 15 червня 2010 року при перенесенні інформації в електронну систему бухгалтерського обліку «1с»незаконно провела зміну інформації про проплату коштів на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс», несанкціоновано видаливши інформацію про проведення перерахунку грошових коштів з бази даних електронного бухгалтерського обліку, а в електронному бухгалтерському обліку відобразила як залишок коштів на розрахунковому рахунку № 26002966222201 Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні АКБ «Укрсоцбанк»в сумі 15000 гривень.

В подальшому викрадені кошти в сумі 15000 гривень, які надійшли на розрахунковий рахунок ПП «Кармен Плюс» ОСОБА_4 з метою їх легалізації не знімаючи з розрахункового рахунку готівкою, використала для здійснення підприємницької діяльності та покриття поточних платежів ПП «Кармен Плюс», а саме відповідно до банківської виписки використала 15 червня 2010 року для сплати торгового патенту в сумі 300 гривень, видачі по грошовому чеку ЛД№ 5131561 для закупівлі продуктів харчування через ОСОБА_11 в сумі 14500 гривень.

Крім того, ОСОБА_4 15 червня 2010 року заповнивши грошовий чек ЛД №5131561 на суму 14500 гривень, того ж дня отримала по вказаному грошовому чеку в відділенні № 524 ПАТ «Укрсиббанк», м. Кам'янець-Подільський, проспект Грушевського, кошти в сумі 14500 гривень, які в подальшому використала на закупівлю товарно-матеріальних цінностей для здійснення господарчої діяльності ПП «Кармен Плюс».

Всього, за вищевикладених обставин, ОСОБА_4 привласнила грошові кошти в сумі 15000 гривень.

Крім того, при описаних вище обставинах, продовжуючи свою злочинну діяльність, з метою приховати привласнення грошових коштів Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в сумі 1 930 833,95 гривень, ОСОБА_4 в грудні 2009 року та в березні 2010 року склала баланси філії, де в графі залишок коштів на розрахункових рахунках підприємства проставила завідомо неправдиві відомості про залишок коштів, які фактично були перераховані на розрахункові рахунки ПП «Кармен Плюс»№26006189545100 відкритий в ПАТ «Укрсиббанк»та № 26007301230992 відкритий в ПАТ «Промінвестбанк». В подальшому вказані баланси ОСОБА_4 використовуючи довірчі відносини та необізнаність директора філії ОСОБА_24 в тонкощах бухгалтерського обліку, передала йому на підпис. Будучи необізнаним про злочинні наміри ОСОБА_4, ОСОБА_24 підписав вказані баланси та завірив печаткою філії, які ОСОБА_4 передала в бухгалтерію централізованого підприємства в м. Хмельницькому.

Зокрема, ОСОБА_4 29 грудня 2009 року сформувала баланс філії за підсумками роботи в четвертому кварталі 2009 року, де в графі «залишок коштів на розрахункових рахунках філії ( інші кошти )», умисно вказала залишок коштів в сумі 1 109 000 гривень, хоча реально вказаних коштів в залишку на розрахункових рахунках філії ТОВ «Гермес»не було.

Продовжуючи свої злочинні дії, ОСОБА_4 31 березня 2010 року сформувала баланс філії за підсумками роботи в першому кварталі 2010 року, де в графі «залишок коштів на розрахункових рахунках філії ( інші кошти )»вказала залишок коштів в сумі 1 267 000 гривень, хоча реально вказаних коштів в залишку на розрахункових рахунках філії ТОВ «Гермес»не було.

Вказані баланси ОСОБА_4 завірила своїм підписом, хоча достовірно знала, що коштів на розрахункових рахунках філії ТОВ «Гермес»не було, оскільки ОСОБА_4 при описаних вище обставинах привласнила кошти в сумі 1 930 833,95 гривень, шляхом перерахування на розрахункові рахунки ПП «Кармен Плюс», чим спричинила Кам'янець-Подільській філії ТОВ «Гермес»збитки у вигляді тяжких наслідків.

Всього ОСОБА_4 протягом серпня 2006 року - липня 2010 року, являючись службовою особою, маючи виключний доступ до комп'ютерної мережі електронної системи банківських платежів «Клієнт-Банк», маючи право доступу до електронної бази бухгалтерського обліку «1с»несанкціоновано змінювала та знищувала інформацію, незаконно, шляхом легалізації заволоділа грошовими коштами Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»на загальну суму 1 930 833,95 гривень, що в 4443 рази перевищує встановлений станом на липень 2010 року неоподаткований мінімум доходів громадян, чим заподіяла Кам'янець-Подільській філії ТОВ «Гермес»шкоду в особливо великих розмірах.

Таким чином, головний бухгалтер Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»ОСОБА_4, керуючись єдиним умислом на заволодіння грошовими коштами в особливо великих розмірах, використовуючи своє службове становище, яке давало їй можливість безконтрольного доступу до коштів підприємства, що знаходилися на розрахункових рахунках та базах електронного бухгалтерського обліку привласнила грошові кошти Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»в особливо великих розмірах на загальну суму 1 930 833,95 гривень, які частково легалізувала шляхом фінансування господарської діяльності власного підприємства ПП «Кармен Плюс».

В судовому засіданні підсудна ОСОБА_4 винуватість свою у привласненні, розтраті та заволодінні чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, в особливо великих розмірах -ч.5 ст.191 КК України; у службовому підробленні -внесенні службовою особою в офіційні документи завідомо неправдивих відомостей, а також складанні та видачі завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки -ч.2 ст.366 КК України; несанкціонованій зміні та знищенні інформації, яка оброблялася в автоматизованій системі та переносилася в комп'ютерну мережу для зберігання та використання на електронних носіях, до яких мала виключний доступ, що заподіяло значну шкоду - ч.3 ст. 362 КК України; у вчиненні фінансових операцій, укладенні угод з коштами, іншим майном, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванні) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховання, маскування незаконного походження таких коштів, іншого майна, володіння ними, прав на такі кошти, майно, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення, а так само набуття, володіння, використання коштів, іншого майна, одержаного внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів (ч. 1 ст. 209 КК України), - визнала повністю, розкаялася у скоєному, повністю визнала цивільний позов в сумі 1 930 833,95 грн..

Суду показала, що на підприємстві Кам'янець-Подільська філія ТОВ «Гермес» працювала головним бухгалтером з грудня 1999 року з моменту заснування підприємства «Гермес»по 17 липня 2010 року. Директором підприємства працював ОСОБА_24 з яким у неї були нормальні робочі відносини. Вона очолювала роботу бухгалтерії. Проведення платежів здійснювалося через електронну систему платежів «клієнт банк», яка була встановлена в 2005 році. Доступ до системи був в неї. Директор не мав доступу до електронної системи платежів, а також дійсно не вмів нею користуватися. Вона проводила перерахунки грошових коштів з розрахункових рахунків Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»на розрахункові рахунки ПП «Кармен плюс», де вона була засновником та фактичним директором фірми. А юридично директором був її чоловік, але жодного відношення до цього підприємства він не мав. Всі звіти підприємства підписувала вона особисто. Також вона особисто підписувала банківські документи і особисто за допомогою системи «Клієнт Банк»перераховувала грошові кошти на картковий рахунок, звідки знімала готівкою та розраховувалася за поточні заборгованості підприємства ПП «Карамен Плюс»найманими працівниками та податковими органами. Вона також сплачувала орендну плату за орендоване приміщення, оскільки від діяльності ПП «Кармен Плюс»прибутків не було. Визнає, що дійсно привласнювала грошові кошти, вчиняла підроблення офіційних документів, вносила в них не правдиві відомості, несанкціоновано змінювала інформацію в автоматичній системі, вчиняла фінансові операції на свою користь, займалась легалізацією цих коштів, які привласнювала.

Грошові кошти з розрахункового рахунку для виплати заробітної плати працівникам ПП «Кармен Плюс» та для закупівлі товару в магазин, вона частково виплачувала через касову книжку. Касова книжка знаходилась в неї і вона особисто заповнювала касову книжку для видачі грошових коштів. Вона особисто підписувала книжку замість свого чоловіка ОСОБА_11.

Всю звітність філії в тому числі і податкову вона формувала та подавала особисто, оскільки це входило до кола її посадових обов'язків.

В її службовому кабінеті була встановлена комп'ютерна електронна система користування розрахунковими рахунками підприємства «Клієнт-Банк». І вона особисто мала доступ до вказаної системи електронних платежів «клієнт-банк»і вона особисто на підприємстві Кам'янець-Подільська філія ТОВ «Гермес»проводила проплати з рахунків підприємства в «Промінвестбанку»та «Укрсоцбанку». Всі ключі та коди доступу до електронної системи платежів «Клієнт Банк»знаходилися в неї. А директором підприємства ОСОБА_24 було передано його електронний підпис у вигляді кодів та ключів доступу.

Для того, щоб приховати розкрадання коштів з розрахункового рахунку ТОВ Гермес»при проведенні бухгалтерського обліку по руху коштів на рахунку зроблені проплати в журнали банківських виписок не розносила, а кошти залишалися нібито, як залишок на розрахунковому рахунку хоча їх там вже не було. На рахунку підприємства весь час були кошти, тому це не було непомітним.

Щодо роботи бухгалтерії, то жодних взаємозвірок з контрагентами не проводилося, звірки проводилися лише з центральним офісом ТОВ «Гермес», оскільки крім розрахунків за товар проводилися розрахунки за послуги та консолідовані податки які проводилися центральною бухгалтерією.

Що стосується надання транспортних послуг та поставки продуктів харчування ПП «Кармен плюс»для Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес», пояснила, то таких послуг та поставки товарів насправді не було, вона лише заповнювала вказану графу оскільки без заповнення графи платіжне доручення не могло бути відправлено. Отримані кошти по всіх розрахункових розрахунках за нібито надані транспортні послуги, продукти харчування, вона тратила на свої власні потреби.

Щодо платіжних доручень з серпня 2006 року по червень 2010 року про перерахування приватним підприємством ПП «Кармен Плюс»грошових коштів за нібито надані транспортні послуги ТОВ «Гермес»у Кам'янець-Подільському відділенні ФКБ «Укрсоцбанк», пояснила, що за допомогою електронної системи платежів клієнт банк, встановленої в її робочому комп'ютері створювала ці платіжні доручення і за допомогою ключів та кодів передавала їх в банк для проведення платежів на ПП «Кармен Плюс»за нібито надані транспортні послуги. Хоч таких послуг Кам'янець-Подільській філії ТОВ «Гермес»не надавалось і продукція не постачалась.

Щодо реєстру платежів з серпня 2006р.-2008 р. про перерахування ПП «Кармен Плюс»грошових коштів за нібито надані транспортні послуги, продукти харчування, алкогольні напої з розрахункових рахунків ТОВ «Гермес»у Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ «Промінвестбанк»підтвердила, що такі послуги не надавались, а отримані гроші вона використовувала для власних потреб.

Це стосується оборотньо-сальдових відомостей та грошових чеків.

Цивільний позов в сумі 1 930 833,95 грн. визнала повністю. Пояснила, що частково відшкодувала заподіяні збитки.

Крім повного визнання підсудною своюї вини, винуватість ОСОБА_4 у внесенні, будучи службовою особою в офіційні документи завідомо неправдивих відомостей, а також складанні та видачі завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки; несанкціонованій зміні та знищенні інформації, яка оброблялася в автоматизованій системі та переносилася в комп'ютерну мережу для зберігання та використання на електронних носіях, до яких мала виключний доступ, що заподіяло значну шкоду; у вчиненні фінансових операцій чи укладенні угод з коштами або іншим майном, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких коштів або іншого майна чи володіння ними, прав на такі кошти або майно, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення, а так само набуття, володіння або використання коштів чи іншого майна, одержаного внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів повністю доведена в суді, як її особистими показами, показами представника цивільного позивача, показами свідків, зібраними документами у справі, не вірити яким у суду не має підстав.

Представник цивільного позивача ОСОБА_3 суду показав, що в Кам'янець-Подільській філії ТОВ «Гермес»підсудна ОСОБА_4 працювала головним бухгалтером, будучи засновником та фактичним директором ПП «Кармен Плюс», зловживаючи своїм службовим становищем, протягом 2006-2010 р.р. за спланованою нею схемою незаконно заволоділа грошима в особливо великих розмірах, вчинила службове підроблення, внесла несанкціоновані зміни до комп'ютерних баз та легалізувала викрадені нею грошові кошти, використовуючи фіктивне підприємство. Для реалізації задуманого, ОСОБА_4 розробила злочинний план для вчинення розкрадань та привласнення грошей Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес», які надходили на рахунки підприємств, зловживаючи своїм службовим становищем. Займаючи керівну посаду Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес», ОСОБА_4 в силу службового становища, володіла інформацією про наявність коштів на розрахункових рахунках підприємств, маючи виключний одноосібний доступ до системи безготівкових платежів «Клієнт Банк». Використовуючи право першого підпису бухгалтерських документів, за відсутності контролю з боку директора, злочинно перераховувала грошові кошти на засноване нею приватне підприємство «Кармен Плюс», де вона фактично була і директором і головним бухгалтером, зловживаючи службовим становищем використовувала розрахункові рахунки ПП «Кармен Плюс»для здійснення безтоварних операцій та зняття готівкових коштів, які використовувала для власних потреб. ОСОБА_4, будучи засновником ПП «Кармен Плюс». Маючи одноосібний доступ до системи «Клієнт Банк» протягом 2006-2010 р.р. здійснювала підроблення платіжних доручень, шляхом їх формування в комп'ютерній системі «Клієнт-Банк»привласнювала грошові кошти з поточних рахунків ТОВ «Гермес»на поточний рахунок ПП «Кармен»і, шляхом зловживання службовим становищем незаконно заволоділа коштами ТОВ «Гермес»на суму 1 930 883,95 грн.. В подальшому ОСОБА_4 привласнені кошти знімала з рахунку ПП «Кармен Плюс»і легалізовувала їх.

Факт привласнення нею грошових коштів ТОВ «Гермес»стверджується зібраними документами кримінальної справи, її особистими показами, актами ревізії КРУ та аудиторськими висновками.

Тому, на підставі ст.ст.1166 ЦК України просить стягнути з ОСОБА_4 на користь ТОВ «Гермес»заподіяні збитки з урахуванням часткового відшкодування ОСОБА_4 заподіяних збитків та зменшення у зв'язку з чим цивільного позову в сумі 1 866 733,95 коп..

Свідок ОСОБА_24 в суд не з'явився, подавши заяву в якій просить справу розглядати в його відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_24 показував, що на посаді директора Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»працює з моменту заснування з грудня 1999 року. В його посадові обов'язки входить забезпечення товарної продукції та її реалізація через філію ТОВ «Гермес»та забезпечення працівниками філії своїх функціональних обов'язків, загальна організація роботи та забезпечення технічних та технологічних процесів працівниками філії ТОВ «Гермес». В структурі філії створена бухгалтерія, головним бухгалтером підприємства є ОСОБА_4. На підприємстві проводиться бухгалтерських облік в електронній бухгалтерії «1С»до якої він мав доступ.

На початку 2005 року їх підприємство переведено на електронну систему банківських платежів типу «Клієнт-Банк». На той час він не вмів користуватися системою, а всю роботу проводила ОСОБА_4, якій він повністю довіряв, оскільки працював з нею з початку заснування, знав, що вона професійний та досвідчений бухгалтер. Коли на підприємстві було встановлено цю систему платежів, то її було встановлено в кабінеті головного бухгалтера і лише вона мала виключний доступ до цієї системи. В неї знаходилися ключі та коди у її робочому комп'ютері, в якому був розташований сервер зв'язку з банком. Чому ОСОБА_4 вчиняла розкрадання коштів він зрозуміти не може.

Він як директор підприємства особисто візував складені акти здачі- приймання виконаних робіт, які передавались в бухгалтерію ОСОБА_4 для обліку та проведення оплати.

При здійсненні контролю практично не можливо побачити суми перерахованих коштів та зрозуміти, що головний бухгалтер ОСОБА_4 ховає платежі.

Під час проведення слідства, виявилось, що ОСОБА_4 показувала одну документацію, а в центральну бухгалтерію подавала звіти та іншу документацію. Приблизно в 2009 році головний бухгалтер ТОВ «Гермес»Хмельницької області ОСОБА_25 повідомила про те, що мають місце незрозумілі корегування звітів з Кам'янець-Подільської філії. При цьому головний бухгалтер ОСОБА_4 пояснила, що ця невідповідність була викликана її випадковою неуважністю в роботі, що це просто технічна помилка.

Вже в квітні 2010 року його повідомив директор ОСОБА_26, що відбувається систематичні невідповідності в бухгалтерських звітах. На що ОСОБА_4 пояснила, що жодного впливу на загальний звіт не має, що централізована бухгалтерія в Хмельницькому до неї відноситься упереджено. Було проведено декілька перевірок і лише після аудиторської перевірки виявилися такі факти. Він знав, що існує фірма ПП «Кармен Плюс», але будь-яких транспортних послуг їх фірма не надавала. Відповідальність за роботу в бухгалтерії згідно відповідної інструкції несе ОСОБА_4.

Свідок ОСОБА_28 в суд не з'явилася, подавши заяву в якій просить справу розглядати в її відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_28 показувала, що з 2003 року працює в філії ТОВ «Гермес»заступником головного бухгалтера. Головним бухгалтером працювала ОСОБА_4.

Їй відомо, що всі платіжні доручення в електронному варіанті створювала ОСОБА_4. Система електронних платежів знаходилась в кабінеті ОСОБА_4 в її робочому комп'ютері. Окрім ОСОБА_4 ніхто не мав доступу до електронних платежів. І крім ОСОБА_4 ніхто не вмів користуватися електронною системою «Клієнт-Банк». Крім того, для доступу до цієї системи необхідно знати коди та мати спеціальні ключі, які були лише у ОСОБА_4. Директор ОСОБА_24 також не вмів користуватися цією системою платежів. До кабінету головного бухгалтера ОСОБА_4 ніхто не мав доступу та ніхто крім неї не вмів користуватися електроною системою платежів. Для відповідного котролю за здійсненням електронних платежів в кабінеті директора наразі також встановили електронну систему платежів «Клієнт-Банк»і лише ним здійснюється підпис після оформлення платежу. Їй відомо, що в ОСОБА_4 був магазин, який торгував продктами харчування під назвою ПП «Кармен Плюс», який був клієнтом ТОВ «Гермес», як проводилися розрахунки їй не відомо. Податкові звіти робила ОСОБА_4, яка ніколи до неї не зверталась.

Свідок ОСОБА_25 в суд не з'явилася, подавши заяву в якій просить справу розглядати в її відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_25 показувала, що вона працює головним бухгалтером ТОВ «Гермес»в Хмельницькій області з 1996 року по сьогоднішній день. В її посадові обов'язки входіть: організація та ведення бухгалтерського та податкового обліку. А також контроль за бухгалтеріями підрозділів та філій ТОВ «Гермес». Оскільки філії не були юридичними особами, вона узагальнювала звіти, які надходили з підрозділів та філій, які є в Шепетівці та в Кам'янець-Подільському. Керівником Кам'янець-Подільської філії працює ОСОБА_24, а головним бухгалтером ОСОБА_4 в обов'язки якої входила: організація та ведення податкового обліку контролю за підлеглими працівниками бухгалтерії, відповідно до Положення «Про головних бухгалтерів підприємств», яке є типовим для всіх.

Вона контролювала роботу ОСОБА_4, шляхом перевірки звітів, податкових звітів через загальні суми, які відображені в оборотно-сальдовій відомості, які готувала та подавала ОСОБА_4. З податковими звітами ніколи проблем не виникало, але при здачі бухгалтерських звітів, проведення господарської діяльності, ОСОБА_4 часто подавала уточнення.

При об'ємах підприємства в 250 млн. підприємства в рік при прийнятті звітів не реально було побачити незаконне перерахування коштів та в таких сумах , які викрадались ОСОБА_4. Банківські рахунки про рух коштів центральна бухгалтерія по них не проводила, оскільки такий контроль було покладено саме на ОСОБА_4 та директора ОСОБА_24.

Директор філії ОСОБА_24 повинен був також контролювати рух коштів і бути обізнаним у постачальниках робіт, послуг та товарів для філії. Він повинен контролювати всі видатки зі сторони бухгалтерії.

Бухгалтерія філії користувалась системою контрольних платежів «Клієнт-Банк». ОСОБА_4 працювала окремо в кабінеті, де і було встановлено на її робочому комп'ютері електронну систему платежів «Клієнт-Банк»у неї ж були відповідні ключі для цього. Як виявила аудиторська перевірка ОСОБА_4 за весь період роботи жодного разу не перебувала у відпустці.

В неї раніше виникали підозри, постійні уточнення бухгалтерських звітів філії, які проводила ОСОБА_4 і коли вона проводила порівняльні звіти з Шепетівської філії та Кам'янець-Подільської філії, то виявила у ОСОБА_4 високий відсоток помилок. Що ОСОБА_4 працівник з великим стажем роботи не могла так часто помилятись. А коли провели аудиторську перевірку, яка і виявила, що замість переведення рахунків на головне підприємство, ОСОБА_4 перераховувала кошти на рахунок ПП «Кармен Плюс». Про яке вона дізналась лише після проведення аудиторської перевірки. Зі слів аудитора ОСОБА_4 для розкрадання грошових коштів обрала наступну схему: в бухгалтерії філії створювались по мірі необхідності електронні платежі, які за допомогою «Клієнт-Банку»списувались грошові кошти з рахунку підприємства на розрахунковий рахунок постачальників товарів робіт-послуг. Ці платежі могли проводитись, як головним бухгалтером, так і директором за допомогою електронного ключа, інші працівники не мали будь-якого доступу до системи платежів. В кінці звітного місяця з електронної системи платежів береться витяг розрахунків з контрагентами підприємства. Цей витяг надходить в банку електронним файлом, де зміни внести не можливо, а пізніше переносяться робочою програмою на робочий комп'ютер ОСОБА_4, яка і проводила заміну постачальників та виготовлялала в електронному варіанті платіжні доручення на інші підприємства і вводила в оборотно-сальдову відомість на рахунок №63.1 контрагента з яким проводились операції на великі суми.

Свідок ОСОБА_29 в суд не з'явилася, подавши заяву в якій просить справу розглядати в її відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_29 показувала, що на підприємстві ТОВ «Гермес»вона працює з вересня 2008 року бухгалтером. До кола її посадових обов'язків входить облік розхідних накладних за якими відпускався товар покупцям. Головним бухгалтером у неї була ОСОБА_4 з великим досвідом роботи.

На підприємстві діяла та діє електронна платіжна система «Клієнт-Банк», яка встановлена на комп'ютері головного бухгалтера філії, який знаходиться в кабінеті головного бухгалтера ОСОБА_4. Здійсненням електронних платежів займалась особисто головний бухгалтер ОСОБА_4. Ознайомившись з грошовими чеками ПП «Кармен Плюс»вказала, що ці грошові чеки ніколи не заповнювала та не подавала.

Свідок ОСОБА_26 в суд не з'явився, подавши заяву в якій просить справу розглядати в його відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_26 показував, що на посаді директора ТОВ «Гермес»працює з 1999 року. Його посадові обов'язки визначені статутом підприємства та додатковими повноваженнями за рішенням зборів засновників, які і створили Кам'янець-Подільську ТОВ «Гермес», директором якого було призначено ОСОБА_24 та ОСОБА_4. Які зарекомендували себе з найкращої сторони, як відповідальні та досвідчені працівники. Після об'єднання підприємств від головного бухгалтера Центральної бухгалтерії ОСОБА_25 почала надходити інформація про порушення бухгалтерської дисципліни зі сторони головного бухгалтера Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес», які полягали у несвоєчасній подачі звітів, заміни внутрішніх документів, виправленнях у звітах. З цього приводу він мав розмову з директором ОСОБА_24 та головним бухгалтером ОСОБА_4, які запевнили його, що в подальшому порушень допускатись не буде. Під час аудиторської перевірки виявилось, що всі взаємозвірки та оборотно-сальдові відомості готувались безпосередньо ОСОБА_4, вона їх перекручувала та подавала без контрагента на ПП «Кармен Плюс». Ця ж аудиторська перевірка виявила, що саме ОСОБА_4, маючи не контрольований доступ до рахунків підприємства та платіжної системи «Клієнт-Банк»проводила перерахунок грошових коштів на розрахункові рахунки ПП «Кармен Плюс», де вона була засновником. ОСОБА_4 визнала, що викрадала грошові кошти, зрозумівши, що її ніхто не контролює і не помічає і що вона не могла спинитись. Як виявилось ОСОБА_4 розкрадала кошти ТОВ «Гермес»слідуючим чином: вона перераховувала грошові кошти на розрахунковий рахунок свого підприємства, а в оборотньо-сальдовій відомості записувала ці кошти, як перераховані своїм постачальникам або іншим контрагентам, а після проведення звірки знову ставила їх на місце. В зв'язку з тим, що одночасно зі всіма контрагентами звірку провести не можливо, ОСОБА_4 використовувала цю схему, тому і звіти завжди подавались з запізненням та виправленням.

Свідок ОСОБА_30 в суд не з'явився, подавши заяву в якій просить справу розглядати в його відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_30 показував, що працює на підприємстві Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»з 2005 року, а з 2005 року -начальником відділу продажів. У його посадові обов'язки входило управління працівниками відділу щодо здійснення продажу товарів філії , а також навчання працівників. Головним бухгалтером на цьому підприємстві працювала ОСОБА_4. В робочих питаннях з нею не пересікався, про існуючу на підприємстві електронну систему банківських платежів «Клієнт-Банк»йому нічого не відомо.Йому було відомо, що у ОСОБА_4 було підприємство «Кармен Плюс»куди вони давно поставляли продукцію. Товар отримував та завантажував чоловік ОСОБА_4. Контроль за роботою бухгалтерії здійснює директор ОСОБА_24. На підприємстві проводяться перевірки, які відслідковують роботу бухгалтерії.

Свідок ОСОБА_31 в суд не з'явився, подавши заяву в якій просить справу розглядати в його відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_31 показував, що на підприємстві Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»працює на посаді комерційного директора. До його посадових обов'язків входять зв'язки з постачальниками, а оплату проводить бухгалтерія. До роботи бухгалтерії він не має ніякого відношення. Йому відомо, що на підприємстві є електронна система платежів «Клієнт-Банк», яка встановлена на робочому комп'ютері головного бухгалтера ОСОБА_4 . Комп'ютер знаходиться в службовому кабінеті головного бухгалтера. Крім неї, ніхто з працівників філії не мав доступу до системи електронних платежів. Через робочий комп'ютер він мав доступ до програмного забезпечення «1С бухгалтерія». Він міг заходити в бухгалтерію і бачити всі банківські проплати, але ці дані розносила особисто бухгалтер відповідно до банківських виписок. Іноді ці дані подавались з запізненням, іноді вона помилялась і відправляла кошти не на ту організацію, на яку було потрібно. Йому було відомо, що ОСОБА_4 має підприємство ПП «Кармен плюс», але яку посаду вона займала -йому не відомо.

Свідок ОСОБА_32 в суд не з'явилася, подавши заяву в якій просить справу розглядати в її відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_32 показувала, що на підприємстві Кам'янець-Подільська ТОВ «Гермес»працює на посаді касира. Вела касу підприємства, договори з покупцями продукції, облік вхідної та вихідної кореспонденції. Директором філії був ОСОБА_24 бухгалтером ОСОБА_4, між ними були нормальні робочі відносини.

Їй відомо, що на підприємстві була встановлена система електронних платежів «Клієнт Банк», яка була встановлена в робочому кабінеті головного бухгалтера ОСОБА_4 на її робочому комп'ютері. Крім неї ніхто не користувався системою електронних платежів «Клієнт-Банк». Працівники бухгалтерії не могли за відсутністю головного бухгалтера заходити в кабінет, оскільки вона його закривала.

Кожного місяця по касі підприємства проводилась інвентаризація наявності коштів в касі підприємства за участю двух членів комісії. Далі акт інвентаризації підписував директор та головний бухгалтер. Роботу бухгалтерії контролювали головний бухгалтер та директор підприємства. Їй відомо, що ОСОБА_4 мала відношення до ПП «Кармен Плюс», але яку посаду вона там займала їй не відомо. Їй відомо, що це підприємство є покупцем продукції ТОВ «Гермес»і з ним був укладений договір на поставку товарів. Вона не вміє користуватися електроною системою «Клієнт Банк». Про розкрадання коштів з підприємства ОСОБА_4. вона дізналась після проведення аудиторської перевірки. Всю бухгалтерську звітність на підприємстві складала та проводила головний бухгалтер ОСОБА_4 відповідно до посадової інструкції та службових обов'язків. ОСОБА_4 ніколи не зверталась до неї з проханням про отримання по виданому нею чеку від імені ПП «Кармен Плюс»«Укрсиббанку». Ознайомившись з грошовими чеками ПП «Кармен Плюс», вказала, що вказані чеки ніколи не заповнювала та в банк не подавала.

Свідок ОСОБА_33 в суд не з'явився, подавши заяву в якій просить справу розглядати в його відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_33 показував, що працює на підприємстві ТОВ «Гермес»начальником відділу інформаційних систем. В його обов'язки входило обслуговування комп'ютерної та оргтехніки, він відповідає за програмне забезпечення та дрібний ремонт. Під час роботи він проводив технічне обслуговування електронної бухгалтерії «1С». По завершенню роботи вся бухгалтерська документація, яка повинна відправлятись на основне підприємство проходить архівацію і в автоматичному режимі направляється в головний офіс м.Хмельницького. В інформацію входять всі відомості, які протягом дня були введені бухгалтерами до бази даних програмного забезпечення «1С», тобто вся фактично бухгалтерська база. Щодо роботи програми електронних платежів «Клієнт-Банк»нічого пояснити не може, оскільки з її роботою не знайомий, обслуговування цієї програми проводять працівники банку.

Система електронних платежів «Клієнт-Банк»було встановлено в кабінеті головного бухгалтера на її робочому комп'ютері. Крім неї ніхто не мав права доступу до цієї системи.

Свідок ОСОБА_34 в суд не з'явилася, подавши заяву в якій просить справу розглядати в її відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_34 показувала, що з 2008 року працює бухгалтером Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес». В її обов'язки входить проведення звірки податкової декларації та звірки по складу. Вона подавала звіти в контролюючі органи, які готували інші працівники, в тому числі і головний бухгалтер ОСОБА_4. До системи електронних платежів «Клієнт-Банк»мала доступ лише головний бухгалтер ОСОБА_4. Про те, що в ОСОБА_4 є власне підприємство чула з розмов колег по роботі. Щодо подачі звітів ПП «Кармен-Плюс»до неї ніхто не звертався з такими проханнями і вона ніколи не заповнювала грошових чеків ПП «Кармен-Плюс»для отримання готівкових коштів і ОСОБА_4 ніколи її про це не просила.

Ознайомившись з грошовими чеками ПП «Кармен-Плюс»вказала, що грошові чеки, заповнені почерком, схожий на її, але за яких обставин вона заповнювала ці чеки -згадати не може. Можливо вона їх заповнила на прохання ОСОБА_4.

Свідок ОСОБА_35 в суд не з'явився, подавши заяву в якій просить справу розглядати в його відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_35 показував, що з 2008 року працює в ТОВ «Гермес». Він займається організацією доставки клієнтам філії товарно-матеріальних цінностей. У філії є автотранспорт, але через нестачу, підприємство використовує найманих перевізників. З ОСОБА_4 перебував у робочих відносинах і характеризує її позитивно. Йому відомо, що у ОСОБА_4 у власності є приватне підприємство -торгівельна точка, на яку перевізник ТОВ «Гермес»відповідно заявок поставляє товар. Це підприємство називається ПП «Кармен плюс». Стверджує, що під час перебування на посаді начальника відділу експлуатації ПП «Кармен Плюс»жодних транспортних послуг Кам'янець-Подільській філії ТОВ «Гермес»не надавало.

Свідок ОСОБА_36 в суд не з'явився, подавши заяву в якій просить справу розглядати в його відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_36 показував, що він працює в ТОВ «Гермес»завідуючим складом. В його обов'язки входить прийом та видача товарів зі складу.

З 2006 року головним бухгалтером підприємства працювала ОСОБА_4, з робочих питань з нею не пересікався. Йому відомо, що ОСОБА_4 мала магазин в с.Жовтневе за залізничним переїздом. Будь-яких продуктів харчування від ПП «Кармен» до нього не надходило.

Свідок ОСОБА_37 в суд не з'явився, подавши заяву в якій просить справу розглядати в його відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_37 показував, що він працює завідуючим складом №1 з 2006 року. В його обов'язки входить прийом та видача товару. У його відання знаходиться байкалійна та горілчана продукція.

На підприємстві ТОВ «Гермес»головним бухгалтером працювала ОСОБА_4, в робочих питаннях з нею не пересікався. Йому було відомо, що у ОСОБА_4 був свій магазин по вул.Князів Коріатовичів м.Кам'янець-Подільського. За період роболти на його склад товарно-матеріальних цінностей від ПП «Кармен Плюс»не надходило.

Свідок ОСОБА_11 в суд не з'явився, подавши заяву в якій просить справу розглядати в його відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_11 показував, що його дружина затримана у вчиненні цих злочинів, але він згодний давати покази. Його підприємницька діяльність полягає у постачанні продуктів харчування в дошкільні навчальні заклади. Він був директором ПП «Кармен Плюс», а його дружина ОСОБА_4 -головним бухгалтером Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»і вона не хотіла, щоб знали, що вона ще є і директором приватного підприємства. Він був лише юридично директором, а фактично діяльністю підприємства, як торговою, так і поданням звітів, веденням бухгалтерських документів займалась ОСОБА_4. Його дружина вміла користуватись електронною системою платежів «Клієнт-Банк»за місцем основної роботи, а він не вмів і не вміє користуватися такою системою і він не мав доступу до банківських розрахунків. Дружина, знаючи, що він розвозить продукти харчування просила по дорозі забирати вже проплочений та відкладений нею товар. Він дійсно на підприємстві «Гермес»забирав товар та відвозив на підприємство дружини. Він ніколи не вмішувався в підприємницьку діяльність дружини, тому не може вказати, які доходи отримала дружина та які були обороти грошових коштів та товарів на підприємстві. Торгівлею в магазині займалась лише дружина і ніколи йому не розповідала про бізнес її інтересів. Він не знає, яку заробітню плату отримувала дружина та куди вона її тратить. Існування родини забезпечував він сам.

Про проблеми дружини на роботі він дізнався зі слів директора Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»ОСОБА_24. Його з дружиною запросили на бесіду і головні спеціалісти підприємства і аудитор повідомили їх про те, що з рахунку «Гермес»на рахунок ПП «Кармен»за роки роботи дружини були перераховані великі суми. При цьому дружина запевнила представників ТОВ «Гермес», що буде відшкодовувати грошові кошти, які незаконно перерахувала на своє підприємство. На його питання дружина не могла дати відповідь куди вона використовувала ці кошти. Пояснювала, що тратила їх на себе і де знаходяться ці кошти повідомити не змогла. Від слідчого він також дізнався, що його дружина отримала в банку споживчий кредит, але вона ніколи і нічого про цей кредит не говорила. Стверджує, що його дружина ніколи не ділилась з ним своїми бізнес планами, в тому числі у її намірі придбати гараж. Що стосується заподіяних збитків по даній кримінальній справі, то це проблема дружини, а майно було разом з нею придбано під час шлюбу.

Що стосується діяльності ПП «Кармен Плюс», то він ніколи не подавав в податкові органи та інші структури звіти ПП «Кармен Плюс», не мав доступу до банківського рахунку, а також не використовував кошти ПП «Кармен Плюс»для здійснення своєї підприємницької діяльності. Він ніколи не підписував жодних документів щодо діяльності ПП «Кармен Плюс». Цим займалась його дружина і за цей час він один раз був у банку, підписував заяву та якийсь договір. Він не володіє інформацією щодо наявності у дружини банківських рахунків та грошових вкладів. Щодо відносин дружини та директора ОСОБА_24 може пояснити, що у них були нормальні робочі стосунки. Чи міг ОСОБА_24 бути причетний до розкрадання коштів йому не відомо.

Він знав, що на підприємстві «Гермес»щорічно проводились податкові та аудиторські перевірки, які замовляло товариство «Гермес». Ознайомившись з грошовими чеками ПП «Кармен Плюс», виписаними на його ім'я для отримання готівки в АТ «Укрсиббанк»показав, що всі чеки підписані ним особисто. Чому дружина говорить, що це підписи її -йому не відомо.

Свідок ОСОБА_27 в суд не з'явився, подавши заяву в якій просить справу розглядати в його відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_27 показував, що він працює на ТОВ «Гермес»і відповідає за організацію роботи підприємства. Будь-якого контролю за роботою бухгалтерії не здійснює, участі у проведенні аудиторських перевірок не приймав. У нього ніколи не було конфлікту з ОСОБА_4 Про те, що ОСОБА_4 була засновником та директором ПП «Кармен Плюс»йому відомо не було. На його думку аудитори не могли перевірити всі питання бухгалтерського обліку, тим більше, що ОСОБА_4 приховувала проведені нею перерахунки і в електронній базі бухгалтерського обліку «1С»не відображала вказані перерахунки.

Твердження ОСОБА_4 про те, що йому було відомо про привласнення нею грошових коштів є надуманим. Якби їм раніше було відомо, хто допустив крадіжку -то ніхто не допустив би заподіяння великої шкоди підприємству.

Свідок ОСОБА_38 в суд не з'явилася, подавши заяву в якій просить справу розглядати в її відсутності, покази, дані на досудовому слідстві підтримує в повному обсязі.

Свідок ОСОБА_38 показував, що аудиторською діяльністю займається з 2003 року, більш ґрунтовно аудиторською діяльністю почала займатися з 2007 року після заснування фірми «Бізнес Експерт». Здійснює свою діяльність на підставі Закону України «Про аудиторську діяльність», міжнародних стандартів аудиту та аудиторської етики. Види надання послуг визначаються в законі, тобто аудитор проводить аудиторську перевірку фінансової звітності, або надає супутні аудиторські послуги, зокрема це консультаційні, представництво інтересів в суді, перевірки зв'язані за узгодженими процедурами (по конкретному питанню). Обов'язкове проведення аудиторської перевірки фінансової звітності чітко визначено Законом України. При проведенні аудиторської перевірки фінансової діяльності підприємства, яка є не обов'язковою, відповідно до вимог законодавства висвітлюються питання, які обумовленні в договорі та програмі перевірки узгодженій із замовником. Всі методики визначені в міжнародних стандартах аудиту, де визначено кожен вид перевірки та методика її проведення.

До неї звернувся директор ТОВ «Гермес»ОСОБА_26 з проханням провести аудиторську перевірку по узгоджених процедурах відповідно до програми перевірки. З цього приводу було укладено договір, узгоджено програму перевірки з переліком питань, які підлягають перевірці. Відповідно до цих питань провела перевірку документації Кам'янець-Подільською філією ТОВ «Гермес», зокрема, банківських виписок, платіжних доручень, касових документів, накладних на придбання та реалізацію продукції та отриманні послуг, результати взаємозвірок з контрагентами, оборотно-сальдові відомості по рахунках 63.1 68.51 підписані головним бухгалтером, оборотно-сальдові баланси по всіх рахунках, головна книга на підприємстві не формувалася. Всі платіжні доручення та рух коштів були надані з банківським штампами. Відповідно до ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні»відповідальність щодо достовірності наданих документів несе керівництво філії, що теж передбачено і положенням про філію. В обов'язок аудитора входить висловлення незалежної професійної думки стосовно предмету перевірки узгодженого в договорі та програмі. На підставі вивчення та опрацювання вказаних документів нею було виявлено порушення ведення бухгалтерського обліку, зокрема безпідставного та невірно відображено в бухгалтерському обліку операції щодо перерахування коштів ПП «Кармен Плюс». Виявленні порушення відображено в аудиторському звіті та повідомлено керівництво підприємства для подальшого реагування на виявленні порушення бухгалтерського обліку. Під час перевірки було відібрано пояснення в працівників бухгалтерії щодо функціональних обов'язків.

У вказаний період надавала консультацій послуги з питань оподаткування. Послуги надавала в телефонному режимі, а також за потребою виїздила на філію і по конкретному питанню проводила аудит правильності нарахування податків. Для цього їй надавали декларації, оборотно-сальдові відомості, реєстри, податкові накладні.

Суттєвих порушень податкового обліку на Кам'янець-Подільській філії ТОВ «Гермес»не виявлялося, про виявленні дрібних порушень чи зауважень доповідала керівнику підприємства ТОВ «Гермес»ОСОБА_26 і вони ці порушення виправляли.

Жодна переробка чи виправлення документації підприємства аудитором не допускається, але підприємство самостійно вирішує яким чином виправляються зауваження щодо складання бухгалтерської та первинної документації.

Крім того, винуватість підсудної ОСОБА_4 у вчиненні цих злочинів доведена зібраними документами у справі, а саме:

-актом позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Кам'янець-Подільської філії товариства з обмеженою відповідальністю «Гермес»№ 8-35/005від 1 березня 2011 року яким встановлено факт перерахування грошових коштів в сумі 1930883,95 гривень на розрахункові рахунки ПП «Кармен Плюс»за наданні останнім транспортні послуги, хоча ліцензії ПП «Кармен Плюс»для надання таких послуг не мало, також не мало транспортних засобів та фізично послуги не надавало Т. 13 а.с. 126-137;

-платіжним дорученням №246 від 16 серпня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»6383,95 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк, що підтверджує заволодіння ОСОБА_4 грошовими коштами Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес» Т. 2 а.с. 2;

- платіжним дорученням №285 від 22 вересня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 3;

- платіжним дорученням №298 від 04 жовтня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 4;

- платіжним дорученням №313 від 19 жовтня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ УкрсоцбанкТ. 2 а.с. 5;

- платіжним дорученням №391 від 22 грудня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ УкрсоцбанкТ. 2 а.с. 6;

- платіжним дорученням №416 від 15 січня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»2500 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 7;

- платіжним дорученням №431 від 30 січня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»1000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 8;

- платіжним дорученням №469 від 14 березня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»2900 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 9;

- платіжним дорученням №494 від 3 квітня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»2500 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 10;

- платіжним дорученням №548 від 29 травня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 11;

- платіжним дорученням №578 від 26 червня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 12;

- платіжним дорученням №587 від 5 липня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»900 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 13;

- платіжним дорученням №647 від 29 серпня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»1100 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 14;

- платіжним дорученням №672 від 27 вересня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 15;

- платіжним дорученням №679 від 4 жовтня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 16;

- платіжним дорученням №738 від 27 листопада 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 17;

- платіжним дорученням №767 від 25 грудня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 18;

- платіжним дорученням № 785 від 17 січня 2008 року про перерахування ПП „Кармен Плюс" 2000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 20;

- платіжним дорученням № 797 від 1лютого 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 21;

- платіжним дорученням № 846 від 24 березня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 500 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 22;

- платіжним дорученням № 866 від 18 квітня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 23;

- платіжним дорученням № 880 від 29 квітня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 24;

- платіжним дорученням № 917 від 12 червня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 26;

- платіжним дорученням № 921 від 17 червня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 1.300 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 25;

- платіжним дорученням № 923 від 18 червня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 27;

- платіжним дорученням № 929 від 24 червня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 28;

- платіжним дорученням № 937 від 2 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 29;

- платіжним дорученням № 938 від 3 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 30;

- платіжним дорученням № 939 від 4 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 600 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 32;

- платіжним дорученням № 941 від 8 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 13 500 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 31;

- платіжним дорученням № 944 від 11 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 400 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 33;

- платіжним дорученням № 945 від 11 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 34;

- платіжним дорученням № 950 від 18 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 35;

- платіжним дорученням № 951 від 21 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 300 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 36;

- платіжним дорученням № 6 від 4 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 37;

- платіжним дорученням № 11 від 11 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 38;

- платіжним дорученням № 15 від 14 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 39;

- платіжним дорученням № 19 від 19 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 40;

- платіжним дорученням № 27 від 26 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 41;

- платіжним дорученням № 33 від 1 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 600 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 42;

- платіжним дорученням № 35 від 1 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 43;

- платіжним дорученням № 36 від 2 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 44;

- платіжним дорученням № 41 від 9 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 45;

- платіжним дорученням № 48 від 17 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 46;

- платіжним дорученням № 51 від 19 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 47;

- платіжним дорученням № 56 від 26 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 200 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 48;

- платіжним дорученням № 57 від 26 вересня 2008 року про перерахування„Кармен Плюс" 3 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 49;

- платіжним дорученням № 59 від 29 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 11 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 50;

- платіжним дорученням № 64 від 7 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 51;

- платіжним дорученням № 65 від 8 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 52;

- платіжним дорученням № 72 від 20 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 20 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 53;

- платіжним дорученням № 73 від 22 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 20 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 54;

- платіжним дорученням № 90 від 29 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 55;

- платіжним дорученням № 91 від 29 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 56;

- платіжним дорученням № 92 від 30 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 57;

- платіжним дорученням № 93 від 3 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 14 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 58;

- платіжним дорученням № 95 від 5 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 14 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 59;

- платіжним дорученням № 102 від 11 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 16 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 60;

- платіжним дорученням № 103 від 13 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 61;

- платіжним дорученням № 108 від 18 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 16 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 62;

- платіжним дорученням № 112 від 24 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с.63;

- платіжним дорученням № 118 від 1 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 64;

- платіжним дорученням № 120 від 2 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 4000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 66;

- платіжним дорученням № 119 від 2 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 65;

- платіжним дорученням № 122 від 5 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 67;

- платіжним дорученням № 125 від 10 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 68;

- платіжним дорученням № 127 від 15 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 69;

- платіжним дорученням № 129 від 17 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 70;

- платіжним дорученням № 130 від 19 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 71;

- платіжним дорученням № 132 від 23 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 500 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 72;

- платіжним дорученням № 134 від 25 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 1 800 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 73;

- платіжним дорученням № 135 від 29 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 74;

- платіжним дорученням № 8 від 19 січня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 75;

- платіжним дорученням № 10 від 27 січня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 76;

- платіжним дорученням № 15 від 3 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 77;

- платіжним дорученням № 18 від лютого 2009 року про перерахування„Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 78;

- платіжним дорученням № 21 від 10 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 11 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 79;

- платіжним дорученням № 22 від 12 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 500 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 80;

- платіжним дорученням № 35 від 12 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 83;

- платіжним дорученням № 23 від 13 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 81;

- платіжним дорученням № 26 від 26 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 500 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 82;

- платіжним дорученням № 46 від 8 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 500 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 84;

- платіжним дорученням № 52 від 2 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 85;

- платіжним дорученням № 53 від 16 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 86;

- платіжним дорученням № 9 від 20 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 88;

- платіжним дорученням № 6 від 2 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 87;

- платіжним дорученням № 80 від 10 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень за пиво з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 90;

- платіжним дорученням № 74 від 10 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень за пиво з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 91;

- платіжним дорученням № 153 від 24 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за пиво з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 92;

- платіжним дорученням № 196 від 5 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень за пиво з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 93;

- платіжним дорученням № 294 від 1 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 500 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 94;

- платіжним дорученням № 313 від 2 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 1 500 гривень за пиво з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 95;

- платіжним дорученням № 327 від 5 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 96;

- платіжним дорученням № 410 від 26 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень за пиво з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 97;

- платіжним дорученням № 61 від 19 січня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк Т. 2 а.с. 98;

- платіжним дорученням № 116 від 30 січня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 500 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 99;

- платіжним дорученням № 160 від 23 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 100;

- платіжним дорученням № 177 від 27 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 101;

- платіжним дорученням № 185 від 5 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 102;

- платіжним дорученням № 186 від 5 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с.103;

- платіжним дорученням № 187 від 5 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 104;

- платіжним дорученням № 188 від 6 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 500 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 105;

- платіжним дорученням № 191 від 10 березня 2009 року про перерахування„Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ УкрсоцбанкТ. 2 а.с. 106;

- платіжним дорученням № 215 від 16 березня 2009 року про перерахування„Кармен Плюс" 3 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 107;

- платіжним дорученням № 216 від 17 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 108;

- платіжним дорученням № 220 від 18 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 109;

- платіжним дорученням № 222 від 19 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 110;

- платіжним дорученням № 231 від 23 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 111;

- платіжним дорученням № 233 від 24 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 112;

- платіжним дорученням № 240 від 26 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 113;

- платіжним дорученням № 244 від 27 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 114;

- платіжним дорученням № 267 від 3 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 115;

- платіжним дорученням № 279 від 8 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 116;

- платіжним дорученням № 281 від 9 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 117;

- платіжним дорученням № 291 від 13 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 118;

- платіжним дорученням № 293 від 13 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 119;

- платіжним дорученням № 295 від 14 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 700 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 120;

- платіжним дорученням № 306 від 21 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 600 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 121;

- платіжним дорученням № 307 від 21 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 122;

- платіжним дорученням № 312 від 22 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 123;

- платіжним дорученням № 323 від 27 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 124;

- платіжним дорученням № 330 від 28 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 125;

- платіжним дорученням № 336 від 30 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 126;

- платіжним дорученням № 339 від 5 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 500 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 127;

- платіжним дорученням № 343 від 6 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 128;

- платіжним дорученням № 342 від 6 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 129;

- платіжним дорученням № 359 від 14 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 130;

- платіжним дорученням № 360 від 15 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 131;

- платіжним дорученням № 361 від 15 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 132;

- платіжним дорученням № 368 від 18 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 133;

- платіжним дорученням № 369 від 19 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 20 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 134;

- платіжним дорученням № 375 від 20 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 135;

- платіжним дорученням № 385 від 25 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 136;

- платіжним дорученням № 387 від 26 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 137;

- платіжним дорученням № 389 від 26 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 138;

- платіжним дорученням № 404 від 1 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 139;

- платіжним дорученням № 440 від 2 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 140;

- платіжним дорученням № 425 від 5 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 141;

- платіжним дорученням № 440 від 12 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 142;

- платіжним дорученням № 432 від 9 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 143;

- платіжним дорученням № 441 від 12 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 16 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 144;

- платіжним дорученням № 442 від 15 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 145;

- платіжним дорученням № 457 від 22 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 500 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 149;

- платіжним дорученням № 445 від 17 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 146;

- платіжним дорученням № 449 від 19 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 147;

- платіжним дорученням № 456 від 22 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 148;

- платіжним дорученням № 467 від 25 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 150;

- платіжним дорученням № 472 від 26 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 151;

- платіжним дорученням № 483 від 1 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 152;

- платіжним дорученням № 487 від 2 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 100 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 153;

- платіжним дорученням № 489 від 3 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 100 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 154;

- платіжним дорученням № 492 від 6 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 155;

- платіжним дорученням № 498 від 7 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 156;

- платіжним дорученням № 501 від 8 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 157;

- платіжним дорученням № 510 від 10 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 158;

- платіжним дорученням № 514 від 13 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 159;

- платіжним дорученням № 519 від 15 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 161;

- платіжним дорученням № 516 від 14 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 160;

- платіжним дорученням № 520 від 15 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ УкрсоцбанкТ. 2 а.с. 162;

- платіжним дорученням № 524 від 17 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 163;

- платіжним дорученням № 536 від 23 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 165;

- платіжним дорученням № 533 від 22 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 100 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 164;

- платіжним дорученням № 561 від 30 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 166;

- платіжним дорученням № 563 від 30 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 167;

- платіжним дорученням № 565 від 31 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 168;

- платіжним дорученням № 572 від 4 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 11 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 169;

- платіжним дорученням № 567 від 3 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 170;

- платіжним дорученням № 582 від 6 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 11 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 171;

- платіжним дорученням № 599 від 13 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 20 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 172;

- платіжним дорученням № 604 від 14серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 300 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 173;

- платіжним дорученням № 611 від 19 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 174;

- платіжне доручення № 623 від 27серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 176;

- платіжним дорученням № 614 від 19 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 175;

- платіжним дорученням № 635 від 1 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 1 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 177;

- платіжним дорученням № 652 від 4 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 178;

- платіжним дорученням № 657 від 9 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 179;

- платіжним дорученням № 663 від 11 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 180;

- платіжним дорученням № 665 від 14 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 181;

- платіжним дорученням № 667 від 21 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 182;

- платіжним дорученням № 691 від 29 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 183;

- платіжним дорученням № 697 від 2 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 184;

- платіжним дорученням № 705 від 7 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 185;

- платіжним дорученням № 706 від 8 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 186;

- платіжним дорученням № 714 від 13 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 188;

- платіжним дорученням № 715 від 14 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 200 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 187;

- платіжним дорученням № 716 від 15 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 189;

- платіжним дорученням № 730 від 21 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 190;

- платіжним дорученням № 740 від 26 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 191;

- платіжним дорученням № 743 від 27 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 100 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 192;

- платіжним дорученням № 749 від 29 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 193;

- платіжним дорученням № 753 від 30 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 194;

- платіжним дорученням № 766 від 5 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 195;

- платіжним дорученням № 769 від 6 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 196;

- платіжним дорученням № 784 від 13 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 197;

- платіжним дорученням № 786 від 16 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 198;

- платіжним дорученням № 787 від 17 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 200;

- платіжним дорученням № 807 від 23 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 199;

- платіжним дорученням № 816 від 27 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 201;

- платіжним дорученням № 835 від 4 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 500 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 202;

- платіжним дорученням № 847 від 14грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 600 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 203;

- платіжним дорученням № 849 від 14 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 204;

- платіжним дорученням № 858 від 17 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 100 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 205;

- платіжним дорученням № 881 від 28 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 206;

- платіжним дорученням № 886 від 30 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 207;

- платіжним дорученням №1 від 5 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 208;

- платіжним дорученням №10 від 12 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 209;

- платіжним дорученням №18 від 14 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 210;

- платіжним дорученням №20 від 15 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 14 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 211;

- платіжним дорученням №56 від 29 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 600 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 212;

- платіжним дорученням №65 від 3 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 213;

- платіжним дорученням №80 від 11 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 214;

- платіжним дорученням №82 від 15 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 215;

- платіжним дорученням №89 від 18 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с.216;

- платіжним дорученням №97 від 22 лютого 2010 року про перерахування„Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 217;

- платіжним дорученням №103 від 25 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 218;

- платіжним дорученням №116 від 26 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 219;

- платіжним дорученням №122 від 2 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 220;

- платіжним дорученням №130 від 4 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 221;

- платіжним дорученням №132 від 4 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 500 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 222;

- платіжним дорученням №135 від 10 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 223;

- платіжним дорученням №142 від 15 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 224;

- платіжним дорученням №155 від 23 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 225;

- платіжним дорученням №160 від 24 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 226;

- платіжним дорученням №164 від 26 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 227;

- платіжним дорученням №174 від 30 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 228;

- платіжним дорученням №178 від 30 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 229;

- платіжним дорученням №185 від 2 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 230;

- платіжним дорученням №196 від 8 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 400 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 231;

- платіжним дорученням №210 від 14 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 232;

- платіжним дорученням №232 від 23 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 233;

- платіжним дорученням №246 від 28 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 234;

- платіжним дорученням №248 від 28 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 235;

- платіжним дорученням №257 від 30 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 236;

- платіжним дорученням №262 від 6 травня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 237;

- платіжним дорученням №280 від 13 травня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 200 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 238;

- платіжним дорученням №286 від 17 травня 2010 року про перерахування„Кармен Плюс" 15 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 240;

- платіжним дорученням №292 від 20 травня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 200 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 239;

- платіжним дорученням №295 від 25 травня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 242;

- платіжним дорученням №302 від 28 травня 2010 року про перерахування„Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк.Т. 2 а.с. 241;

- платіжним дорученням №321 від 3 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 243;

- платіжним дорученням №326 від 4 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 244;

- платіжним дорученням №330 від 8 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 245;

- платіжним дорученням №338 від 10 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 246;

- платіжним дорученням №341 від 15 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26001890038391 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ФАКБ Укрсоцбанк. Т. 2 а.с. 247;

- реєстр платежів по рахунку №26006301230562 на одному аркуші де відображено проведення перерахунку грошових коштів з вказаного розрахункового рахунку на рахунки ПП «Кармен Плюс», а саме :

- від 30.08.2006 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»3000 гривень за алкогольні напої з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 02.03.2007 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»1500 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 03.04.2007 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»1000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 17.04.2007 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»2000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 14.08.2007 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»2500 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 25.02.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»6000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 31.03.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»5000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 01.04.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»5000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 04.04.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»3000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 25.04.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»6000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 06.05.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»3000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 19.05.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»2000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 20.05.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»4500 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 28.05.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»5000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 02.06.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»5000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 09.06.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»6000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 26.06.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»16000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 27.06.2008 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»20000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 03.07.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»5000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 04.07.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»2500 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 22.07.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»6000 гривень за транспорті послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 28.07.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»5000 гривень за продукти харчування з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 01.08.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»8000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк.

- від 29.08.2008 року про перерахування ПП«Кармен Плюс»1000 гривень за транспортні послуги з розрахункового рахунку № 26006301230562 ТОВ «Гермес»в Кам'янець-Подільському відділенні ПАТ Промінвестбанк. Т. 2 а.с. 249.

- Грошовим чеком від 26 грудня 2008року № ЛГ 5739799 на суму 13 959,63 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Знаходиться в окремому опечатаному пакеті, долученому до матеріалів кримінальної справи. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 19 грудня 2008року № ЛГ 5739793 на суму 4 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб.

- Грошовим чеком від 16 грудня 2008року № ЛГ 5739791 на суму 10 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 08 грудня 2008року № ЛГ 5739790 на суму 9 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 25 листопада 2008року № ЛГ 5739789 на суму 6 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 12 листопада 2008року № ЛГ 5739788 на суму 14 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 05 листопада 2008року № ЛГ 5739787 на суму 7 438.22 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 03 листопада 2008року № ЛГ 5739786 на суму 13 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 25 жовтня 2008року № ЛГ 5739785 на суму 12 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 22 жовтня 2008року № ЛГ 5739784 на суму 10 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 08 жовтня 2008року № ЛГ 5739783 на суму 8 000 грн відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 30 вересня 2008року № ЛГ 5739782 на суму 3 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 26 вересня 2008року № ЛГ 5739781 на суму 4 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 09 вересня 2008року № ЛГ 5739780 на суму 3 755,49 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 12 серпня 2008року № ЛГ 5739778 на суму 8 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 05 серпня 2008року № ЛГ 5739777 на суму 5 017.22 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 02 червня 2009 року № ЛД 7880675 на суму 3 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб.Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 05 червня 2009 року № ЛД 5903603 на суму 11 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб.Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 09 червня 2009 року № ЛД 5903604 на суму 11 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 12 червня 2009 року № ЛД 5903605 на суму 5 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб.Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 15 червня 2009 року № ЛД 5903606 на суму 10 735.46 грн відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 16 червня 2009 року № ЛД 5903607 на суму 9 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 19 червня 2009 року № ЛД 5903608 на суму 1 200 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 28 квітня 2009 року № ЛД 7880663 на суму 4 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 20 січня 2009 року № ЛГ 5739797 на суму 7 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 06 листопада 2009 року № ЛГ 5739798 на суму 1 626.09 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 06 березня 2009 року № ЛД 7880651 на суму 7011.41 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 25 березня 2009 року № ЛД 7880656 на суму 4 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 30 березня 2009 року № ЛД 7880657 на 11 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 11 березня 2009 року № ЛД 7880652 на 6 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 17 березня 2009 року № ЛД 7880653 на 2 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 20 березня 2009 року № ЛД 7880655 на 7 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 03 квітня 2009 року № ЛД 7880658 на 6 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 09 квітня 2009 року № ЛД 7880659 на 4 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 14 квітня 2009 року № ЛД 7880660 на 8 675.47 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб.Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 30 квітня 2009 року № ЛД 7880665 на 5 000 грн відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес» та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 30 квітня 2009 року № ЛД 7880664 на 2 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 21 квітня 2009 року № ЛД 7880661 на 6 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 23 квітня 2009 року № ЛД 7880662 на 5 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб.Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 06 травня 2009 року № ЛД 7880666 на 10 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 07 травня 2009 року № ЛД 7880667 на 9 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 13 травня 2009 року № ЛД 7880668 на 9 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 15 травня 2009 року № ЛД 7880670 на 13 376.36 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 15 травня 2009 року № ЛД 7880669 на 3 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266.

- Грошовим чеком від 19 травня 2009 року № ЛД 7880671 на 5 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 21 травня 2009 року № ЛД 7880672 на 15 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 26 травня 2009 року № ЛД 7880673 на 5 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 26 травня 2009 року № ЛД 7880674 на 10 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 15 жовтня 2009 року № ЛД 5903610 на 9 215.58 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб.Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 30 грудня 2009 року № ЛД 5903611 на 4 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 05 січня 2010 року № ЛД 5903612 на 10 000 грн., про видачу ОСОБА_11, з рукописним записом : десять тисяч грн.., пред'явлений паспорт НОМЕР_2 Кам'янець -Подільським МВ УМВСУ у Хмельницькій області 29 серпня 2002р. з підписами від імені ОСОБА_11 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 15 січня 2010 року № ЛД 5903614 на 12 058.53 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 12 лютого 2010 року № ЛД 5903616 на 3 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 15 лютого 2010 року № ЛД 5903617 на 7 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 25 лютого 2010 року № ЛД 5903618 на 4 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 03 березня 2010 року № ЛД 5903619 на 4 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 16 березня 2010 року № ЛД 5903620 на 15 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 26 березня 2010 року № ЛД 5903621 на 4 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 29 березня 2010 року № ЛД 5903622 на 4 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб.Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 02 квітня 2010 року № ЛД 5903623 на 3 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 09 квітня 2010 року № ЛД 5903624 на 10 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 14 квітня 2010 року № ЛД 5903625 на 15000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 20 квітня 2010 року № ЛГ 5131551 на 3 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 23 квітня 2010 року № ЛГ 5131552 на 3 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб.Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 30 квітня 2010 року № ЛГ 5131554 на 1 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 07 травня 2010 року № ЛГ 5131555 на 9 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб.Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 17 травня 2010 року № ЛГ 5131556 на 11 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб.Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 20 травня 2010 року № ЛГ 5131557 на 2 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 25 травня 2010 року № ЛГ 5131558 на 4 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 08 червня 2010 року № ЛГ 5131559 на 8 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 11 червня 2010 року № ЛГ 5131560 на 3 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 15 червня 2010 року № ЛГ 5131561 на 14 500 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Грошовим чеком від 13 лютого 2010 року № ЛГ 5739800 на 5 000 грн., відповідно до якого було знято грошові кошти що викраденні з Камянець-Подільської філії ТОВ «Гермес»та перераховані на розрахунковий рахунок ПП «Кармен плюс», привласненні кошти в подальшому використані ОСОБА_4 для особистих потреб. Т. 17 а.с. 221-266;

- Реєстром руху коштів по розрахунковому рахунку ПП «Кармен Плюс»№ 26007301230992 відкритому в ПАТ «Промінвестбанк». Рух коштів в період з 1 січня 2006 року по 31 грудня 2010 року. На вказаний рахунок ОСОБА_4 перераховувала грошові кошти з розрахункових рахунків ТОВ «Гермес», які в подальшому використовувала для здійснення господарської діяльності ПП «Кармен Плюс». Т. 17 а.с. 221-266;

- Реєстром руху коштів по розрахунковому рахунку ПП «Кармен Плюс»№ 26006189545100 відкритому в ПАТ «Укрсиббанк». Рух коштів в період з 1 січня 2006 року по 1 січня 2011 року. На вказаний рахунок ОСОБА_4 перераховувала грошові кошти з розрахункових рахунків ТОВ «Гермес», які в подальшому використовувала для поповнення власного карткового рахунку та здійснення господарської діяльності ПП «Кармен Плюс». Т. 17 а.с. 103-129;

- балансом Кам'янець-Подільської філії від 31 березня 2010 року, де в графі про залишок грошових коштів та їх еквівалентів за період з 1 січня 2010 року по 31 березня 2010 року залишок коштів збільшився з 1109000 гривень до 1267000 гривень, що фактично не відповідало дійсності. Т. 1 а.с. 115;

- балансом Кам'янець-Подільської філії від 31 грудня 2009 року, де в графі про залишок грошових коштів та їх еквівалентів за період з 1 жовтня 2009 року по 31 грудня 2009 року залишок коштів збільшився з 567000 гривень до 1109000 гривень, що фактично не відповідало дійсності. Т. 1 а.с. 117.

Таким чином, винуватість ОСОБА_4 повністю доведена і її дії судом правильно кваліфіковані за ч.5 ст.191, ч.2 ст.366, ч.3 ст.362, ч.1 ст.209 КК України, оскільки вона, використовуючи своє службове становище, привласнила, розтратила та заволоділа чужим майном в особливо великих розмірах; у внесенні службовою особою в офіційні документи завідомо неправдивих відомостей, а також складанні та видачі завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки; несанкціонованій зміні та знищенні інформації, яка оброблялася в автоматизованій системі та переносилася в комп'ютерну мережу для зберігання та використання на електронних носіях, до яких мала виключний доступ, що заподіяло значну шкоду; у вчиненні фінансових операцій, укладенні угод з коштами або іншим майном, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких коштів або іншого майна чи володіння ними, прав на такі кошти або майно, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення, а так само набуття, володіння або використання коштів чи іншого майна, одержаного внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.

Як встановлено судом, підсудна ОСОБА_4, працюючи головним бухгалтером Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»ОСОБА_4 упродовж з серпня 2006 р.-2010р., з метою заволодіння коштами в особливо-великих розмірах, належних Кам'янець-Подільській філії ТОВ «Гермес», зловживаючи своїм службовим становищем за допомогою системи «Клієнт-Банк»«РС банкінг корпоративні клієнти»та електронно-цифрового підпису систематично викрадала, перераховуючи грошові кошти на розрахунковий рахунок її приватного підприємства ПП «Кармен-Плюс»в м.Кам'янець-Подільському.

Зокрема, ОСОБА_4, реалізуючи задумане, на викрадення та привласнення грошових коштів в особливо-великих розмірах систематично протягом цих років перераховувала з банківського рахунку Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»№26001890038391 в ХОД АКБ «Укрсоцбанк»кошти на банківський рахунок ПП «Кармен Плюс»№26007301230992 (за транспортні послуги та продукти харчування), проте умисно у бухгалтерському обліку ТОВ «Гермес»ці платежі не відображувала. А будучи засновником ПП «Кармен Плюс», маючи доступ до системи електронних платежів ОСОБА_4 знімала з рахунків ці кошти та використовувала їх для власних потреб.

Таким чином за ці роки вона викрала та привласнила грошові кошти в сумі 1 930 833, 95 грн..

З метою приховання, привласнення коштів, ОСОБА_4 умисно перераховувала кошти на рахунок ПП «Плюс»та вносила неправдиві відомості у бухгалтерські документи та звітність, в тому числі в податкову, зокрема, не відображала у бухгалтерському обліку операції щодо перерахування коштів ПП «Кармен Плюс», шляхом викривлення бухгалтерського обліку та податкової звітності з завищенням сальдо по дебіту на рахунок 311, або вказувала, що дані кошти були спрямовані як збір на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства; закупівлю продуктів харчування та інших контрагентів.

Незаконно заволодівши вказаними коштами, ОСОБА_4, працюючи головним бухгалтером Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»легалізувала їх шляхом здійснення фінансових операцій по перерахуванню цих коштів з розрахункових рахунків Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»на рахунок її підприємства ПП «Кармен Плюс»і в подальшому використала викрадені кошти для розрахунку по оплаті за товар з постачальниками ПП «Кармен Плюс»сплати податків цього підприємства та інші особисті потреби.

При призначенні підсудній покарання, суд враховує характер і ступінь суспільної небезпеки вчиненого, характеристику особи підсудної.

Як обставини, що пом'якшують покарання підсудної, суд враховує щире каяття та сприяння в розкритті злочину, що вона жінка, раніше не судима, злочин скоїла вперше, що в неї на утриманні знаходиться неповнолітня дитина, що вона повністю визнала цивільний позов і виявила згоду відшкодувати заподіяні збитки та частково відшкодувала їх. Крім того, суд враховує незадовільний стан її здоров'я.

Характеризується ОСОБА_4 -позитивно.

Призначаючи покарання ОСОБА_4, суд враховує, що підсудня вчинила середньої тяжкості злочин, тяжкі злочини та особливо тяжкий злочин.

Відповідно до вимог ч.3 ст.65 КК України, особі, яка вчинила злочин має бути призначене покарання необхідне й достатнє для її виправлення та попередження нових злочинів.

Тому, аналізуючи та оцінюючи всі обставини скоєного, особу підсудної, наслідки скоєного, суд вважає за необхідне, призначити ОСОБА_4 покарання у виді реального позбавлення волі в межах санкції ч.5 ст.191 КК України з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими функціями, обліком, розпорядженням та видачею грошових коштів з конфіскацією всього особисто їй належного майна, крім житла;

у виді реального позбавлення волі в межах санкції ч.2 ст.366 КК України з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими функціями, обліком, розпорядженням та видачею грошових коштів (в редакції Кримінального кодексу України від 05 квітня 2001 року); у виді реального позбавлення волі в межах санкції ч.3 ст.362 КК України з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими функціями, обліком, розпорядженням та видачею грошових коштів з конфіскацією програмних або технічних засобів, за допомогою яких було здійснено не санкціоновані дії з інформацією, які є власністю винної особи; у виді реального позбавлення волі в межах санкції ч.1 ст.209 КК України з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими функціями, обліком, розпорядженням та видачею грошових коштів з конфіскацією коштів або іншого майна, одержаних злочинним шляхом, та з конфіскацією всього особисто належного їй майна, крім житла.

Через підвищену суспільну небезпечність, у суду не має будь-яких підстав застосувати підсудній ст.ст.69,75 КК України.

Цивільний позов підлягає задоволенню.

Стягнути з ОСОБА_4 на користь ТОВ «Гермес»1 866 733 грн. 95 коп. заподіяних збитків, розрахунковий рахунок 26000301210353 в ПАТ ПІБ м.Хмельницький, МФО 315278.

Стягнути з ОСОБА_4 на користь НДЕКЦ при УМВС України в Хмельницькій області 1 671 грн.60 коп. за проведену судову почеркознавчу експертизу р/р 31258272210321, МФО 815013, код 25575309 для зарахування на рахунок НДКЦ при УМВС в Хмельницькій області №100105022034-23 за дослідження «3».

Арешт на майно ОСОБА_4 за постановою слідчого від 28.01.2011 року та суду від 20.03.2012 року, що передано на зберігання ОСОБА_11 звернути в рахунок погашення заподіяних матеріальних збитків та відшкодування заявленого цивільного позову ТОВ «Гермес», а саме: дачний будинок та земельна ділянка, що належить на праві приватної власності ОСОБА_4 в АДРЕСА_2, площею 0,0492 га.; ? частину житлового будинковолодіння, що належить ОСОБА_4 по АДРЕСА_1 на земельній ділянці, площею 600 кв.м.; (Т.21а.с.240-241) мобільний телефон «Нокіа»з чорним шкіряним ремінцем; телевізор «Плантрон»модель № 3792, крісло м'яке не розкладне; холодильник «Бірюза»22-1 «КШО-255(№575267); навісна шафа; шафа дводверна; пенал кухонний; софа; тумбочка під телевізор; диван двохмісний; диван тримісний; картина настінна (фотокопія); ліжко двохмісне; чотири світильника; мийка(Т.21 а.с.203).

Речові докази:

Платіжні доручення про перерахування коштів з розрахункових рахунків Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»на рахунки ПП «Кармен Плюс»:

- платіжне доручення №246 від 16 серпня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»6383,95гривень;

- платіжне доручення №285 від 22 вересня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ;

- платіжне доручення №298 від 04 жовтня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ;

- платіжне доручення №313 від 19 жовтня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ;

- платіжне доручення №391 від 22 грудня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень;

- платіжне доручення №416 від 15 січня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс» 2500 гривень;

- платіжне доручення №431 від 30 січня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс» 1000 гривень ;

- платіжне доручення №469 від 14 березня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»2900 гривень ;

- платіжне доручення №494 від 3 квітня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс» 2500 гривень ;

- платіжне доручення №548 від 29 травня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ;

- платіжне доручення №578 від 26 червня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ;

- платіжне доручення №587 від 5 липня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»900 гривень ;

- платіжне доручення №647 від 29 серпня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»1100 гривень ;

- платіжне доручення №672 від 27 вересня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень;

- платіжне доручення №679 від 4 жовтня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс» 3000 гривень ;

- платіжне доручення №738 від 27 листопада 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ;

- платіжне доручення №767 від 25 грудня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ;

- платіжне доручення № 785 від 17 січня 2008 року про перерахування ПП „Кармен Плюс" 2000 гривень;

- платіжне доручення № 797 від 1лютого 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3000 гривень ;

- платіжне доручення № 846 від 24 березня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 500 гривень ;

- платіжне доручення № 866 від 18 квітня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5000 гривень ;

- платіжне доручення № 880 від 29 квітня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2000 гривень;

- платіжне доручення № 917 від 12 червня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5000 гривень ;

- платіжне доручення № 921 від 17 червня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 1.300 гривень ;

- платіжне доручення № 923 від 18 червня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6000 гривень ;

- платіжне доручення № 929 від 24 червня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3000 гривень ;

- платіжне доручення № 937 від 2 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8000 гривень ;

- платіжним дорученням № 938 від 3 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3000 гривень;

- платіжним дорученням № 939 від 4 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 600 гривень ;

- платіжне доручення № 941 від 8 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 13 500 гривень ;

- платіжне доручення № 944 від 11 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 400 гривень ;

- платіжне доручення № 945 від 11 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень ;

- платіжне доручення № 950 від 18 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень;

- платіжне доручення № 951 від 21 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 300 гривень ;

- платіжне доручення № 6 від 4 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень;

- платіжне доручення № 11 від 11 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень;

- платіжне доручення № 15 від 14 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень ;

- платіжне доручення № 19 від 19 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 27 від 26 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 33 від 1 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 600 гривень ;

- платіжне доручення № 35 від 1 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 36 від 2 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень ;

- платіжне доручення № 41 від 9 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення № 48 від 17 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 51 від 19 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 56 від 26 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 200 гривень ;

- платіжне доручення № 57 від 26 вересня 2008 року про перерахування„Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 59 від 29 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 11 000 гривень ;

- платіжне доручення № 64 від 7 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень;

- платіжне доручення № 65 від 8 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень ;

- платіжне доручення № 72 від 20 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 20 000 гривень ;

- платіжне доручення № 73 від 22 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 20 000 гривень ;

- платіжне доручення № 90 від 29 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень;

- платіжне доручення № 91 від 29 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень;

- платіжне доручення № 92 від 30 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень ;

- платіжне доручення № 93 від 3 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 14 000 гривень ;

- платіжне доручення № 95 від 5 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 14 000 гривень ;

- платіжне доручення № 102 від 11 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 16 000 гривень;

- платіжне доручення № 103 від 13 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 108 від 18 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 16 000 гривень ;

- платіжне доручення № 112 від 24 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 118 від 1 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень ;

- платіжне доручення № 120 від 2 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 4000 гривень ;

- платіжне доручення № 119 від 2 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень ;

- платіжне доручення № 122 від 5 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень ;

- платіжне доручення № 125 від 10 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень ;

- платіжне доручення № 127 від 15 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 000 гривень;

- платіжне доручення № 129 від 17 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 000 гривень ;

- платіжне доручення № 130 від 19 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень;

- платіжне доручення № 132 від 23 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 500 гривень ;

- платіжне доручення № 134 від 25 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 1 800 гривень ;

- платіжне доручення № 135 від 29 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 8 від 19 січня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 10 від 27 січня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень ;

- платіжне доручення № 15 від 3 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 18 від лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення № 21 від 10 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 11 000 гривень ;

- платіжне доручення № 22 від 12 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 500 гривень ;

- платіжне доручення № 35 від 12 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 23 від 13 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень ;

- платіжне доручення № 26 від 26 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 500 гривень ;

- платіжне доручення № 46 від 8 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 500 гривень ;

- платіжне доручення № 52 від 2 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 53 від 16 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 9 від 20 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 6 від 2 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 80 від 10 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 74 від 10 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 153 від 24 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 196 від 5 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень;

- платіжне доручення № 294 від 1 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 500 гривень ;

- платіжне доручення № 313 від 2 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 1 500 гривень;

- платіжне доручення № 327 від 5 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 410 від 26 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 61 від 19 січня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 116 від 30 січня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 500 гривень ;

- платіжне доручення № 160 від 23 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень ;

- платіжне доручення № 177 від 27 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень;

- платіжне доручення № 185 від 5 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень;

- платіжне доручення № 186 від 5 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень;

- платіжне доручення № 187 від 5 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 188 від 6 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 500 гривень ;

- платіжне доручення № 191 від 10 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 215 від 16 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3000 гривень ;

- платіжне доручення № 216 від 17 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень ;

- платіжне доручення № 220 від 18 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень ;

- платіжне доручення № 222 від 19 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень;

- платіжне доручення № 231 від 23 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень ;

- платіжне доручення № 233 від 24 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 240 від 26 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень ;

- платіжне доручення № 244 від 27 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень;

- платіжне доручення № 267 від 3 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень ;

- платіжне доручення № 279 від 8 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 281 від 9 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 291 від 13 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 293 від 13 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 000 гривень;

- платіжне доручення № 295 від 14 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 700 гривень ;

- платіжне доручення № 306 від 21 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 600 гривень ;

- платіжне доручення № 307 від 21 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 312 від 22 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 323 від 27 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжним дорученням № 330 від 28 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 336 від 30 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень ;

- платіжне доручення № 339 від 5 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 500 гривень;

- платіжне доручення № 343 від 6 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 342 від 6 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень;

- платіжне доручення № 359 від 14 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень;

- платіжне доручення № 360 від 15 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 361 від 15 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 368 від 18 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 369 від 19 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 20 000 гривень ;

- платіжне доручення № 375 від 20 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень;

- платіжне доручення № 385 від 25 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень;

- платіжне доручення № 387 від 26 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень ;

- платіжне доручення № 389 від 26 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень;

- платіжне доручення № 404 від 1 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 440 від 2 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень

- платіжне доручення № 425 від 5 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень;

- платіжне доручення № 440 від 12 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 432 від 9 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень;

- платіжне доручення № 441 від 12 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 16 000 гривень ;

- платіжне доручення № 442 від 15 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 457 від 22 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 500 гривень ;

- платіжне доручення № 445 від 17 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 449 від 19 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень ;

- платіжне доручення № 456 від 22 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 467 від 25 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень ;

- платіжне доручення № 472 від 26 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень ;

- платіжне доручення № 483 від 1 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень;

- платіжне доручення № 487 від 2 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 100 гривень;

- платіжне доручення № 489 від 3 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 100 гривень;

- платіжне доручення № 492 від 6 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 498 від 7 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень ;

- платіжне доручення № 501 від 8 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень;

- платіжне доручення № 510 від 10 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень;

- платіжне доручення № 514 від 13 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 519 від 15 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень;

- платіжне доручення № 516 від 14 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень ;

- платіжне доручення № 520 від 15 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень;

- платіжне доручення № 524 від 17 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень;

- платіжне доручення № 536 від 23 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень;

- платіжне доручення № 533 від 22 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 100 гривень ;

- платіжне доручення № 561 від 30 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень;

- платіжне доручення № 563 від 30 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення № 565 від 31 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення № 572 від 4 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 11 000 гривень ;

- платіжне доручення № 567 від 3 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 582 від 6 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 11 000 гривень;

- платіжне доручення № 599 від 13 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 20 000 гривень;

- платіжне доручення № 604 від 14серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 300 гривень;

- платіжне доручення № 611 від 19 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 623 від 27серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень;

- платіжне доручення № 614 від 19 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 635 від 1 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 1 000 гривень ;

- платіжне доручення № 652 від 4 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 657 від 9 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 663 від 11 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 665 від 14 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 667 від 21 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 691 від 29 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 697 від 2 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 705 від 7 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 706 від 8 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень ;

- платіжне доручення № 714 від 13 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10000 гривень;

- платіжне доручення № 715 від 14 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 200 гривень;

- платіжне доручення № 716 від 15 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень;

- платіжне доручення № 730 від 21 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 740 від 26 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень;

- платіжне доручення № 743 від 27 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 100 гривень;

- платіжне доручення № 749 від 29 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень ;

- платіжне доручення № 753 від 30 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень;

- платіжне доручення № 766 від 5 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень;

- платіжне доручення № 769 від 6 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 784 від 13 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень;

- платіжне доручення № 786 від 16 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень ;

- платіжне доручення № 787 від 17 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень;

- платіжне доручення № 807 від 23 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 816 від 27 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 835 від 4 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 500 гривень ;

- платіжне доручення № 847 від 14грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 600 гривень ;

- платіжне доручення № 849 від 14 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення № 858 від 17 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 100 гривень;

- платіжне доручення № 881 від 28 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 886 від 30 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №1 від 5 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення №10 від 12 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення №18 від 14 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення №20 від 15 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 14 000 гривень;

- платіжне доручення №56 від 29 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 600 гривень ;

- платіжне доручення №65 від 3 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень;

- платіжне доручення №80 від 11 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення №82 від 15 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень;

- платіжне доручення №89 від 18 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення №97 від 22 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень

- платіжне доручення №103 від 25 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення №116 від 26 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення №122 від 2 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення №130 від 4 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення №132 від 4 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 500 гривень ;

- платіжне доручення №135 від 10 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №142 від 15 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000гривень;

- платіжне доручення №155 від 23 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №160 від 24 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №164 від 26 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №174 від 30 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №178 від 30 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення №185 від 2 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення №196 від 8 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 400 гривень ;

- платіжне доручення №210 від 14 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень;

- платіжне доручення №232 від 23 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення №246 від 28 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №248 від 28 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №257 від 30 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення №262 від 6 травня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення №280 від 13 травня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 200 гривень;

- платіжне доручення №286 від 17 травня 2010 року про перерахування„Кармен Плюс" 15 000 гривень;

- платіжне доручення №292 від 20 травня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 200 гривень ;

- платіжне доручення №295 від 25 травня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення №302 від 28 травня 2010 року про перерахування„Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення №321 від 3 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №326 від 4 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення №330 від 8 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення №338 від 10 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення №341 від 15 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень -зберігати в матеріалах справи.

- реєстр платежів по рахунку №26006301230562 на одному аркуші де відображено проведення перерахунку грошових коштів з вказаного розрахункового рахунку на рахунки ПП «Кармен Плюс»-зберігати при матеріалах справи.

Грошовий чек від 26 грудня 2008року № ЛГ 5739799 на суму 13 959,63 грн;

Грошовий чек від 19 грудня 2008року № ЛГ 5739793 на суму 4 000 грн;

Грошовий чек від 16 грудня 2008року № ЛГ 5739791 на суму 10 000 грн;

Грошовий чек від 08 грудня 2008року № ЛГ 5739790 на суму 9 500 грн;

Грошовий чек від 25 листопада 2008року № ЛГ 5739789 на суму 6 000 грн;

Грошовий чек від 12 листопада 2008року № ЛГ 5739788 на суму 14 500 грн;

Грошовий чек від 05 листопада 2008року № ЛГ 5739787 на суму 7 438.22 грн;

Грошовий чек від 03 листопада 2008року № ЛГ 5739786 на суму 13 500 грн;

Грошовий чек від 25 жовтня 2008року № ЛГ 5739785 на суму 12 000 грн;

Грошовий чек від 22 жовтня 2008року № ЛГ 5739784 на суму 10 000 грн;

Грошовий чек від 08 жовтня 2008року № ЛГ 5739783 на суму 8 000 грн;

Грошовий чек від 30 вересня 2008року № ЛГ 5739782 на суму 3 500 грн;

Грошовий чек від 26 вересня 2008року № ЛГ 5739781 на суму 4 000 грн;

Грошовий чек від 09 вересня 2008року № ЛГ 5739780 на суму 3 755 грн;

Грошовий чек від 12 серпня 2008року № ЛГ 5739778 на суму 8 000 грн;

Грошовий чек від 05 серпня 2008року № ЛГ 5739777 на суму 5 017.22 грн;

Грошовий чек від 02 червня 2009 року № ЛД 7880675 на суму 3 500 грн;

Грошовий чек від 05 червня 2009 року № ЛД 5903603 на суму 11 000 грн;

Грошовий чек від 09 червня 2009 року № ЛД 5903604 на суму 11 000 грн;

Грошовий чек від 12 червня 2009 року № ЛД 5903605 на суму 5 000 грн;

Грошовий чек від 15 червня 2009 року № ЛД 5903606 на суму 10 735.46 грн;

Грошовий чек від 16 червня 2009 року № ЛД 5903607 на суму 9 500 грн;

Грошовий чек від 19 червня 2009 року № ЛД 5903608 на суму 1 200 грн;

Грошовий чек від 28 квітня 2009 року № ЛД 7880663 на суму 4 000 грн;

Грошовий чек від 20 січня 2009 року № ЛГ 5739797 на суму 7 000 грн;

Грошовий чек від 06 лютого 2009 року № ЛГ 5739798 на суму 11 626.09 грн;

Грошовий чек від 13 лютого 2009 року № ЛГ 5739800 на суму 5000 грн;

Грошовий чек від 06 березня 2009 року № ЛД 7880651 на суму 7011.41 грн;

Грошовий чек від 25 березня 2009 року № ЛД 7880656 на суму 4 500 грн;

Грошовий чек від 30 березня 2009 року № ЛД 7880657 на суму 11 500 грн;

Грошовий чек від 11 березня 2009 року № ЛД 7880652 на суму 6 000 грн;

Грошовий чек від 17 березня 2009 року № ЛД 7880653 на суму 2 000 грн;

Грошовий чек від 20 березня 2009 року № ЛД 7880655 на суму 7 000 грн;

Грошовий чек від 03 квітня 2009 року № ЛД 7880658 на суму 6 000 грн;

Грошовий чек від 09 квітня 2009 року № ЛД 7880659 на суму 4 000 грн;

Грошовий чек від 14 квітня 2009 року № ЛД 7880660 на суму 8 675.47 грн;

Грошовий чек від 30 квітня 2009 року № ЛД 7880665 на суму 5 000 грн;

Грошовий чек від 30 квітня 2009 року № ЛД 7880664 на суму 2 000 грн;

Грошовий чек від 21 квітня 2009 року № ЛД 7880661 на суму 6 500 грн;

Грошовий чек від 23 квітня 2009 року № ЛД 7880662 на суму 5 000 грн;

Грошовий чек від 06 травня 2009 року № ЛД 7880666 на суму 10 000 грн;

Грошовий чек від 07 травня 2009 року № ЛД 7880667 на суму 9 000 грн;

Грошовий чек від 13 травня 2009 року № ЛД 7880668 на суму 9 500 грн;

Грошовий чек від 15 травня 2009 року № ЛД 7880670 на суму 13 376.36 грн;

Грошовий чек від 15 травня 2009 року № ЛД 7880669 на суму 3 500 грн;

Грошовий чек від 19 травня 2009 року № ЛД 7880671 на суму 5 000 грн;

Грошовий чек від 21 травня 2009 року № ЛД 7880672 на суму 15 000 грн;

Грошовий чек від 26 травня 2009 року № ЛД 7880673 на суму 5 500 грн;

Грошовий чек від 26 травня 2009 року № ЛД 7880674 на суму 10 000 грн;

Грошовий чек від 15 жовтня 2009 року № ЛД 5903610 на суму 9 215.58 грн;

Грошовий чек від 30 грудня 2009 року № ЛД 5903611 на суму 4 500 грн;

Грошовий чек від 05 січня 2010 року № ЛД 5903612 на суму 10 000 грн;

Грошовий чек від 15 січня 2010 року № ЛД 5903614 на суму 12 058.53 грн;

Грошовий чек від 12 лютого 2010 року № ЛД 5903616 на суму 3 000 грн;

Грошовий чек від 15 лютого 2010 року № ЛД 5903617 на суму 7 500 грн;

Грошовий чек від 25 лютого 2010 року № ЛД 5903618 на суму 4 500 грн;

Грошовий чек від 03 березня 2010 року № ЛД 5903619 на суму 4 000 грн;

Грошовий чек від 16 березня 2010 року № ЛД 5903620 на суму 15 000 грн;

Грошовий чек від 26 березня 2010 року № ЛД 5903621 на суму 4 500 грн;

Грошовий чек від 29 березня 2010 року № ЛД 5903622 на суму 4 500 грн;

Грошовий чек від 02 квітня 2010 року № ЛД 5903623 на суму 3 000 грн;

Грошовий чек від 09 квітня 2010 року № ЛД 5903624 на суму 10 500 грн;

Грошовий чек від 14 квітня 2010 року № ЛД 5903625 на суму 10 500 грн;

Грошовий чек від 20 квітня 2010 року № ЛГ 5131551 на суму 3 000 грн;

Грошовий чек від 23 квітня 2010 року № ЛГ 5131552 на суму 3 000 грн;

Грошовий чек від 30 квітня 2010 року № ЛГ 5131554 на суму 1 000 грн;

Грошовий чек від 07 травня 2010 року № ЛГ 5131555 на суму 9 000 грн;

Грошовий чек від 17 травня 2010 року № ЛГ 5131556 на суму 11 000 грн;

Грошовий чек від 20 травня 2010 року № ЛГ 5131557 на суму 2 000 грн;

Грошовий чек від 25 травня 2010 року № ЛГ 5131558 на суму 4 000 грн;

Грошовий чек від 08 червня 2010 року № ЛГ 5131559 на суму 8 000 грн;

Грошовий чек від 11 червня 2010 року № ЛГ 5131560 на суму 3 000 грн;

Грошовий чек від 15 червня 2010 року № ЛГ 5131561 на суму 14500 грн. -зберігати в матеріалах справи.

Книгу наказів та печатку ПП «Кармен Плюс»-повернути ПП «Кармен Плюс».

Реєстр руху коштів по розрахунковим рахункам ПП «Кармен Плюс»№ 26007301230992 відкритому в ПАТ «Промінвестбанк»- зберігати при матеріалах справи;

- реєстр руху коштів по розрахунковому рахунку ПП «Кармен Плюс»№ 26006189545100 відкритому в ПАТ «Укрсиббанк»- зберігати при матеріалах справи.

Баланси Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»від 31 грудня 2009 року; 31 березня 2010 року -зберігати в матеріалах справи.

Паспорт громадянина України на ім'я ОСОБА_4 НОМЕР_3, закордонний паспорт на ім'я ОСОБА_4, НОМЕР_4 -зберігати при матеріалах справи.

Керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, суд, -

З А С У Д И В :

ОСОБА_4 визнати винуватою за ч.5 ст.191, ч.2 ст.366, ч.3 ст.362, ч.1 ст.209 КК України, і призначити їй покарання:

- за ч.5 ст.191 КК України у виді 7 (семи) років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими функціями, обліком, розпорядженням та видачею грошових коштів строком на 2 (два) роки з конфіскацією всього особисто-належного їй майна, крім житла;

- за ч.2 ст.366 КК України у виді 3 (трьох) років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими функціями, обліком, розпорядженням та видачею грошових коштів на 2 (два) роки ( ККУкраїни в редакції від 05 квітня 2001 року);

- за ч.3 ст.362 КК України у виді 3 (три) роки 6 (шість) місяців позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими функціями, обліком, розпорядженням та видачею грошових коштів строком на 2 (два) роки з конфіскацією програмних та технічних засобів за допомогою яких було здійснено несанкціоновані дії з інформацією, які є власністю винної особи;

- ч.1 ст.209 КК України у виді 3 (три) роки 6 (шість) місяців позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчими функціями, обліком, розпорядженням та видачею грошових коштів строком на 2 (два) роки з конфіскацією коштів, одержаних злочинним шляхом та з конфіскацією всього особисто-належного їй майна, крім житла.

На підставі ч.1 ст.70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом часткового складання призначених покарань, до відбуття ОСОБА_4 призначити остаточне покарання у виді 7 (семи) років 6 (шести) місяців позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов'язані з організаційно-розпорядчою функціями, обліком, розпорядженням та видачею грошових коштів на 3 (три) роки з конфіскацією програмних та технічних засобів за допомогою яких було здійснено несанкціоновані дії з інформацією, які є власністю винної особи; з конфіскацією коштів, одержаного злочинним шляхом; з конфіскацією всього особисто-належного їй майна, крім житла.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_4 - залишити утримання під вартою.

Строк покарання ОСОБА_4 рахувати з 03 травня 2012 року.

Зарахувати ОСОБА_4 в строк відбуття покарання час знаходження під вартою з 28 січня 2011 року по 02 травня 2012 року.

Цивільний позов задоволити.

Стягнути з ОСОБА_4 на користь ТОВ «Гермес»1 866 733 грн. 95 коп. заподіяних збитків, розрахунковий рахунок 26000301210353 в ПАТ ПІБ м.Хмельницький, МФО 315278.

Стягнути з ОСОБА_4 на користь НДЕКЦ при УМВС України в Хмельницькій області 1 671 грн.60 коп. за проведену судову почеркознавчу експертизу р/р 31258272210321, МФО 815013, код 25575309 для зарахування на рахунок НДКЦ при УМВС в Хмельницькій області №100105022034-23 за дослідження «3».

Арешт на майно ОСОБА_4 за постановою слідчого від 28.01.2011 року та суду від 20.03.2012 року, що передано на зберігання ОСОБА_11 звернути в рахунок погашення заподіяних матеріальних збитків та відшкодування заявленого цивільного позову ТОВ «Гермес», а саме: дачний будинок та земельна ділянка, що належить на праві приватної власності ОСОБА_4 в АДРЕСА_2, площею 0,0492 га.; ? частину житлового будинковолодіння, що належить ОСОБА_4 по АДРЕСА_1 на земельній ділянці, площею 600 кв.м.; (Т.21а.с.240-241) мобільний телефон «Нокіа»з чорним шкіряним ремінцем; телевізор «Плантрон»модель № 3792, крісло м'яке не розкладне; холодильник «Бірюза»22-1 «КШО-255(№575267); навісна шафа; шафа дводверна; пенал кухонний; софа; тумбочка під телевізор; диван двохмісний; диван тримісний; картина настінна (фотокопія); ліжко двохмісне; чотири світильника; мийка.

Речові докази: платіжні доручення про перерахування коштів з розрахункових рахунків Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»на рахунки ПП «Кармен Плюс», а саме: :

- платіжне доручення №246 від 16 серпня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»6383,95гривень;

- платіжне доручення №285 від 22 вересня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ;

- платіжне доручення №298 від 04 жовтня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ;

- платіжне доручення №313 від 19 жовтня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ;

- платіжне доручення №391 від 22 грудня 2006 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень;

- платіжне доручення №416 від 15 січня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс» 2500 гривень;

- платіжне доручення №431 від 30 січня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс» 1000 гривень ;

- платіжне доручення №469 від 14 березня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»2900 гривень ;

- платіжне доручення №494 від 3 квітня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс» 2500 гривень ;

- платіжне доручення №548 від 29 травня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ;

- платіжне доручення №578 від 26 червня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»5000 гривень ;

- платіжне доручення №587 від 5 липня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»900 гривень ;

- платіжне доручення №647 від 29 серпня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»1100 гривень ;

- платіжне доручення №672 від 27 вересня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень;

- платіжне доручення №679 від 4 жовтня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс» 3000 гривень ;

- платіжне доручення №738 від 27 листопада 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»4000 гривень ;

- платіжне доручення №767 від 25 грудня 2007 року про перерахування ПП «Кармен Плюс»3000 гривень ;

- платіжне доручення № 785 від 17 січня 2008 року про перерахування ПП „Кармен Плюс" 2000 гривень;

- платіжне доручення № 797 від 1лютого 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3000 гривень ;

- платіжне доручення № 846 від 24 березня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 500 гривень ;

- платіжне доручення № 866 від 18 квітня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5000 гривень ;

- платіжне доручення № 880 від 29 квітня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2000 гривень;

- платіжне доручення № 917 від 12 червня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5000 гривень ;

- платіжне доручення № 921 від 17 червня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 1.300 гривень ;

- платіжне доручення № 923 від 18 червня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6000 гривень ;

- платіжне доручення № 929 від 24 червня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3000 гривень ;

- платіжне доручення № 937 від 2 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8000 гривень ;

- платіжним дорученням № 938 від 3 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3000 гривень;

- платіжним дорученням № 939 від 4 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 600 гривень ;

- платіжне доручення № 941 від 8 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 13 500 гривень ;

- платіжне доручення № 944 від 11 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 400 гривень ;

- платіжне доручення № 945 від 11 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень ;

- платіжне доручення № 950 від 18 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень;

- платіжне доручення № 951 від 21 липня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 300 гривень ;

- платіжне доручення № 6 від 4 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень;

- платіжне доручення № 11 від 11 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень;

- платіжне доручення № 15 від 14 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень ;

- платіжне доручення № 19 від 19 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 27 від 26 серпня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 33 від 1 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 600 гривень ;

- платіжне доручення № 35 від 1 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 36 від 2 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень ;

- платіжне доручення № 41 від 9 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення № 48 від 17 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 51 від 19 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 56 від 26 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 200 гривень ;

- платіжне доручення № 57 від 26 вересня 2008 року про перерахування„Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 59 від 29 вересня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 11 000 гривень ;

- платіжне доручення № 64 від 7 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень;

- платіжне доручення № 65 від 8 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень ;

- платіжне доручення № 72 від 20 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 20 000 гривень ;

- платіжне доручення № 73 від 22 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 20 000 гривень ;

- платіжне доручення № 90 від 29 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень;

- платіжне доручення № 91 від 29 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень;

- платіжне доручення № 92 від 30 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень ;

- платіжне доручення № 93 від 3 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 14 000 гривень ;

- платіжне доручення № 95 від 5 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 14 000 гривень ;

- платіжне доручення № 102 від 11 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 16 000 гривень;

- платіжне доручення № 103 від 13 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 108 від 18 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 16 000 гривень ;

- платіжне доручення № 112 від 24 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 118 від 1 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень ;

- платіжне доручення № 120 від 2 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 4000 гривень ;

- платіжне доручення № 119 від 2 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень ;

- платіжне доручення № 122 від 5 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень ;

- платіжне доручення № 125 від 10 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень ;

- платіжне доручення № 127 від 15 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 000 гривень;

- платіжне доручення № 129 від 17 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 000 гривень ;

- платіжне доручення № 130 від 19 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень;

- платіжне доручення № 132 від 23 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 500 гривень ;

- платіжне доручення № 134 від 25 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 1 800 гривень ;

- платіжне доручення № 135 від 29 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 8 від 19 січня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 10 від 27 січня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень ;

- платіжне доручення № 15 від 3 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 18 від лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення № 21 від 10 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 11 000 гривень ;

- платіжне доручення № 22 від 12 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 500 гривень ;

- платіжне доручення № 35 від 12 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 23 від 13 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень ;

- платіжне доручення № 26 від 26 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 500 гривень ;

- платіжне доручення № 46 від 8 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 500 гривень ;

- платіжне доручення № 52 від 2 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 53 від 16 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 9 від 20 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 6 від 2 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 80 від 10 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 74 від 10 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 153 від 24 жовтня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 196 від 5 листопада 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень;

- платіжне доручення № 294 від 1 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 500 гривень ;

- платіжне доручення № 313 від 2 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 1 500 гривень;

- платіжне доручення № 327 від 5 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 410 від 26 грудня 2008 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 61 від 19 січня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 116 від 30 січня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 500 гривень ;

- платіжне доручення № 160 від 23 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень ;

- платіжне доручення № 177 від 27 лютого 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень;

- платіжне доручення № 185 від 5 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень;

- платіжне доручення № 186 від 5 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень;

- платіжне доручення № 187 від 5 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 188 від 6 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 500 гривень ;

- платіжне доручення № 191 від 10 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 215 від 16 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3000 гривень ;

- платіжне доручення № 216 від 17 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень ;

- платіжне доручення № 220 від 18 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень ;

- платіжне доручення № 222 від 19 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень;

- платіжне доручення № 231 від 23 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень ;

- платіжне доручення № 233 від 24 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 240 від 26 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень ;

- платіжне доручення № 244 від 27 березня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень;

- платіжне доручення № 267 від 3 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень ;

- платіжне доручення № 279 від 8 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 281 від 9 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 291 від 13 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 293 від 13 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 000 гривень;

- платіжне доручення № 295 від 14 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 700 гривень ;

- платіжне доручення № 306 від 21 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 600 гривень ;

- платіжне доручення № 307 від 21 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 312 від 22 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 323 від 27 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжним дорученням № 330 від 28 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 336 від 30 квітня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень ;

- платіжне доручення № 339 від 5 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 500 гривень;

- платіжне доручення № 343 від 6 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 342 від 6 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень;

- платіжне доручення № 359 від 14 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень;

- платіжне доручення № 360 від 15 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 361 від 15 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 368 від 18 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 369 від 19 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 20 000 гривень ;

- платіжне доручення № 375 від 20 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень;

- платіжне доручення № 385 від 25 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень;

- платіжне доручення № 387 від 26 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень ;

- платіжне доручення № 389 від 26 травня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень;

- платіжне доручення № 404 від 1 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 440 від 2 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень

- платіжне доручення № 425 від 5 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень;

- платіжне доручення № 440 від 12 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 432 від 9 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень;

- платіжне доручення № 441 від 12 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 16 000 гривень ;

- платіжне доручення № 442 від 15 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 457 від 22 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 500 гривень ;

- платіжне доручення № 445 від 17 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 449 від 19 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень ;

- платіжне доручення № 456 від 22 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 467 від 25 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень ;

- платіжне доручення № 472 від 26 червня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень ;

- платіжне доручення № 483 від 1 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень;

- платіжне доручення № 487 від 2 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 100 гривень;

- платіжне доручення № 489 від 3 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 100 гривень;

- платіжне доручення № 492 від 6 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 498 від 7 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень ;

- платіжне доручення № 501 від 8 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень;

- платіжне доручення № 510 від 10 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень;

- платіжне доручення № 514 від 13 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 519 від 15 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень;

- платіжне доручення № 516 від 14 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 000 гривень ;

- платіжне доручення № 520 від 15 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 000 гривень;

- платіжне доручення № 524 від 17 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень;

- платіжне доручення № 536 від 23 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень;

- платіжне доручення № 533 від 22 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 7 100 гривень ;

- платіжне доручення № 561 від 30 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень;

- платіжне доручення № 563 від 30 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення № 565 від 31 липня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення № 572 від 4 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 11 000 гривень ;

- платіжне доручення № 567 від 3 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 582 від 6 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 11 000 гривень;

- платіжне доручення № 599 від 13 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 20 000 гривень;

- платіжне доручення № 604 від 14серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 300 гривень;

- платіжне доручення № 611 від 19 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 623 від 27серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень;

- платіжне доручення № 614 від 19 серпня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 635 від 1 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 1 000 гривень ;

- платіжне доручення № 652 від 4 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 657 від 9 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення № 663 від 11 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 665 від 14 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень ;

- платіжне доручення № 667 від 21 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 691 від 29 вересня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 697 від 2 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 705 від 7 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення № 706 від 8 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень ;

- платіжне доручення № 714 від 13 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10000 гривень;

- платіжне доручення № 715 від 14 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 200 гривень;

- платіжне доручення № 716 від 15 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень;

- платіжне доручення № 730 від 21 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 740 від 26 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень;

- платіжне доручення № 743 від 27 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 100 гривень;

- платіжне доручення № 749 від 29 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 200 гривень ;

- платіжне доручення № 753 від 30 жовтня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 000 гривень;

- платіжне доручення № 766 від 5 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 6 000 гривень;

- платіжне доручення № 769 від 6 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 784 від 13 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень;

- платіжне доручення № 786 від 16 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень ;

- платіжне доручення № 787 від 17 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 9 000 гривень;

- платіжне доручення № 807 від 23 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення № 816 від 27 листопада 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 835 від 4 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 500 гривень ;

- платіжне доручення № 847 від 14грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 12 600 гривень ;

- платіжне доручення № 849 від 14 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення № 858 від 17 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 100 гривень;

- платіжне доручення № 881 від 28 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення № 886 від 30 грудня 2009 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №1 від 5 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення №10 від 12 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення №18 від 14 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення №20 від 15 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 14 000 гривень;

- платіжне доручення №56 від 29 січня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 600 гривень ;

- платіжне доручення №65 від 3 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень;

- платіжне доручення №80 від 11 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення №82 від 15 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 8 000 гривень;

- платіжне доручення №89 від 18 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення №97 від 22 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень

- платіжне доручення №103 від 25 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення №116 від 26 лютого 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення №122 від 2 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення №130 від 4 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення №132 від 4 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 500 гривень ;

- платіжне доручення №135 від 10 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №142 від 15 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000гривень;

- платіжне доручення №155 від 23 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №160 від 24 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №164 від 26 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №174 від 30 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №178 від 30 березня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення №185 від 2 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення №196 від 8 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 4 400 гривень ;

- платіжне доручення №210 від 14 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень;

- платіжне доручення №232 від 23 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення №246 від 28 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №248 від 28 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №257 від 30 квітня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 3 000 гривень ;

- платіжне доручення №262 від 6 травня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення №280 від 13 травня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 200 гривень;

- платіжне доручення №286 від 17 травня 2010 року про перерахування„Кармен Плюс" 15 000 гривень;

- платіжне доручення №292 від 20 травня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 2 200 гривень ;

- платіжне доручення №295 від 25 травня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення №302 від 28 травня 2010 року про перерахування„Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення №321 від 3 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень ;

- платіжне доручення №326 від 4 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень ;

- платіжне доручення №330 від 8 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 5 000 гривень;

- платіжне доручення №338 від 10 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 10 000 гривень;

- платіжне доручення №341 від 15 червня 2010 року про перерахування „Кармен Плюс" 15 000 гривень -зберігати в матеріалах справи.

- реєстр платежів по рахунку №26006301230562 на одному аркуші де відображено проведення перерахунку грошових коштів з вказаного розрахункового рахунку на рахунки ПП «Кармен Плюс»-зберігати при матеріалах справи.

Грошові чеки:

Грошовий чек від 26 грудня 2008року № ЛГ 5739799 на суму 13 959,63 грн;

Грошовий чек від 19 грудня 2008року № ЛГ 5739793 на суму 4 000 грн;

Грошовий чек від 16 грудня 2008року № ЛГ 5739791 на суму 10 000 грн;

Грошовий чек від 08 грудня 2008року № ЛГ 5739790 на суму 9 500 грн;

Грошовий чек від 25 листопада 2008року № ЛГ 5739789 на суму 6 000 грн;

Грошовий чек від 12 листопада 2008року № ЛГ 5739788 на суму 14 500 грн;

Грошовий чек від 05 листопада 2008року № ЛГ 5739787 на суму 7 438.22 грн;

Грошовий чек від 03 листопада 2008року № ЛГ 5739786 на суму 13 500 грн;

Грошовий чек від 25 жовтня 2008року № ЛГ 5739785 на суму 12 000 грн;

Грошовий чек від 22 жовтня 2008року № ЛГ 5739784 на суму 10 000 грн;

Грошовий чек від 08 жовтня 2008року № ЛГ 5739783 на суму 8 000 грн;

Грошовий чек від 30 вересня 2008року № ЛГ 5739782 на суму 3 500 грн;

Грошовий чек від 26 вересня 2008року № ЛГ 5739781 на суму 4 000 грн;

Грошовий чек від 09 вересня 2008року № ЛГ 5739780 на суму 3 755 грн;

Грошовий чек від 12 серпня 2008року № ЛГ 5739778 на суму 8 000 грн;

Грошовий чек від 05 серпня 2008року № ЛГ 5739777 на суму 5 017.22 грн;

Грошовий чек від 02 червня 2009 року № ЛД 7880675 на суму 3 500 грн;

Грошовий чек від 05 червня 2009 року № ЛД 5903603 на суму 11 000 грн;

Грошовий чек від 09 червня 2009 року № ЛД 5903604 на суму 11 000 грн;

Грошовий чек від 12 червня 2009 року № ЛД 5903605 на суму 5 000 грн;

Грошовий чек від 15 червня 2009 року № ЛД 5903606 на суму 10 735.46 грн;

Грошовий чек від 16 червня 2009 року № ЛД 5903607 на суму 9 500 грн;

Грошовий чек від 19 червня 2009 року № ЛД 5903608 на суму 1 200 грн;

Грошовий чек від 28 квітня 2009 року № ЛД 7880663 на суму 4 000 грн;

Грошовий чек від 20 січня 2009 року № ЛГ 5739797 на суму 7 000 грн;

Грошовий чек від 06 лютого 2009 року № ЛГ 5739798 на суму 11 626.09 грн;

Грошовий чек від 13 лютого 2009 року № ЛГ 5739800 на суму 5000 грн;

Грошовий чек від 06 березня 2009 року № ЛД 7880651 на суму 7011.41 грн;

Грошовий чек від 25 березня 2009 року № ЛД 7880656 на суму 4 500 грн;

Грошовий чек від 30 березня 2009 року № ЛД 7880657 на суму 11 500 грн;

Грошовий чек від 11 березня 2009 року № ЛД 7880652 на суму 6 000 грн;

Грошовий чек від 17 березня 2009 року № ЛД 7880653 на суму 2 000 грн;

Грошовий чек від 20 березня 2009 року № ЛД 7880655 на суму 7 000 грн;

Грошовий чек від 03 квітня 2009 року № ЛД 7880658 на суму 6 000 грн;

Грошовий чек від 09 квітня 2009 року № ЛД 7880659 на суму 4 000 грн;

Грошовий чек від 14 квітня 2009 року № ЛД 7880660 на суму 8 675.47 грн;

Грошовий чек від 30 квітня 2009 року № ЛД 7880665 на суму 5 000 грн;

Грошовий чек від 30 квітня 2009 року № ЛД 7880664 на суму 2 000 грн;

Грошовий чек від 21 квітня 2009 року № ЛД 7880661 на суму 6 500 грн;

Грошовий чек від 23 квітня 2009 року № ЛД 7880662 на суму 5 000 грн;

Грошовий чек від 06 травня 2009 року № ЛД 7880666 на суму 10 000 грн;

Грошовий чек від 07 травня 2009 року № ЛД 7880667 на суму 9 000 грн;

Грошовий чек від 13 травня 2009 року № ЛД 7880668 на суму 9 500 грн;

Грошовий чек від 15 травня 2009 року № ЛД 7880670 на суму 13 376.36 грн;

Грошовий чек від 15 травня 2009 року № ЛД 7880669 на суму 3 500 грн;

Грошовий чек від 19 травня 2009 року № ЛД 7880671 на суму 5 000 грн;

Грошовий чек від 21 травня 2009 року № ЛД 7880672 на суму 15 000 грн;

Грошовий чек від 26 травня 2009 року № ЛД 7880673 на суму 5 500 грн;

Грошовий чек від 26 травня 2009 року № ЛД 7880674 на суму 10 000 грн;

Грошовий чек від 15 жовтня 2009 року № ЛД 5903610 на суму 9 215.58 грн;

Грошовий чек від 30 грудня 2009 року № ЛД 5903611 на суму 4 500 грн;

Грошовий чек від 05 січня 2010 року № ЛД 5903612 на суму 10 000 грн;

Грошовий чек від 15 січня 2010 року № ЛД 5903614 на суму 12 058.53 грн;

Грошовий чек від 12 лютого 2010 року № ЛД 5903616 на суму 3 000 грн;

Грошовий чек від 15 лютого 2010 року № ЛД 5903617 на суму 7 500 грн;

Грошовий чек від 25 лютого 2010 року № ЛД 5903618 на суму 4 500 грн;

Грошовий чек від 03 березня 2010 року № ЛД 5903619 на суму 4 000 грн;

Грошовий чек від 16 березня 2010 року № ЛД 5903620 на суму 15 000 грн;

Грошовий чек від 26 березня 2010 року № ЛД 5903621 на суму 4 500 грн;

Грошовий чек від 29 березня 2010 року № ЛД 5903622 на суму 4 500 грн;

Грошовий чек від 02 квітня 2010 року № ЛД 5903623 на суму 3 000 грн;

Грошовий чек від 09 квітня 2010 року № ЛД 5903624 на суму 10 500 грн;

Грошовий чек від 14 квітня 2010 року № ЛД 5903625 на суму 10 500 грн;

Грошовий чек від 20 квітня 2010 року № ЛГ 5131551 на суму 3 000 грн;

Грошовий чек від 23 квітня 2010 року № ЛГ 5131552 на суму 3 000 грн;

Грошовий чек від 30 квітня 2010 року № ЛГ 5131554 на суму 1 000 грн;

Грошовий чек від 07 травня 2010 року № ЛГ 5131555 на суму 9 000 грн;

Грошовий чек від 17 травня 2010 року № ЛГ 5131556 на суму 11 000 грн;

Грошовий чек від 20 травня 2010 року № ЛГ 5131557 на суму 2 000 грн;

Грошовий чек від 25 травня 2010 року № ЛГ 5131558 на суму 4 000 грн;

Грошовий чек від 08 червня 2010 року № ЛГ 5131559 на суму 8 000 грн;

Грошовий чек від 11 червня 2010 року № ЛГ 5131560 на суму 3 000 грн;

Грошовий чек від 15 червня 2010 року № ЛГ 5131561 на суму 14500 грн. -зберігати в матеріалах справи.

Книгу наказів та печатку ПП «Кармен Плюс»-повернути ПП «Кармен Плюс».

Реєстр руху коштів по розрахунковим рахункам ПП «Кармен Плюс»№ 26007301230992 відкритому в ПАТ «Промінвестбанк»- зберігати при матеріалах справи;

- реєстр руху коштів по розрахунковому рахунку ПП «Кармен Плюс»№ 26006189545100 відкритому в ПАТ «Укрсиббанк»- зберігати при матеріалах справи.

Баланси Кам'янець-Подільської філії ТОВ «Гермес»від 31 грудня 2009 року; 31 березня 2010 року -зберігати при матеріалах справи.

Паспорт громадянина України на ім'я ОСОБА_4 НОМЕР_3, закордонний паспорт на ім'я ОСОБА_4, НОМЕР_4 -зберігати при матеріалах справи.

Вирок може бути оскаржено до апеляційного суду Хмельницької області через Кам'янець-Подільський міськрайонний суд протягом 15 діб з моменту проголошення, а для засудженої -з моменту отримання копії вироку.

Суддя Кам'янець-Подільського

міськрайонного суду: А.І.Лисюк