Постанова № 24434980, 29.05.2012, Київський районний суд м. Харкова

2018/8899/2012

н/п 4/2018/1704/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

29.05.2012 г . Судья Киевского районного суда г. Харькова Сенаторов В.М., при участии прокурора Таркан А.Н., рассмотрев представление СУ ГУМВД Украины в Харьковской области о даче согласия на производство обыска по месту жительства ОСОБА_1 по адресу: АДРЕСА_2, -

У С Т А Н О В И Л :

Орган досудебного следствия обратился в суд с представлением о производстве обыска по месту жительства ОСОБА_1 по адресу: АДРЕСА_2.

Представленными материалами уголовного дела установлено, что в июне 2010 года, неустановленные лица, действуя умышленно, с целью предоставления услуг по минимизации базы налогообложения и конвертации денежных средств предприятиям реального сектора экономики Харьковской области, зарегистрировали предприятие ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, после чего, использовали поддельные налоговые накладные выданные ООО «Тиар-Авто Украина», код 37366979, в адрес ЧП ПКФ «Регион- Контакт», код 37023589, для незаконного формирования налогового кредита ЧП ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, и уменьшения базы налогообложения по налогу на добавленную стоимость.

По данному факту СУ ГУМВД Украины в Харьковской области возбуждено уголовное дело № 10120012 по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 358 ч. 4 УК Украины по факту использования неустановленными лицами заведомо поддельных налоговых накладных выданных ООО «Тиар-Авто Украина», код 37366979, в адрес ЧП ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589.

Согласно данным ГОНМ СГНИ по КПН г. Харькова, предприятия ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, ЧП «Укрбудсервис-Люкс», код 34016914, ЧП «ПКФ «Промбснаб», код 37431377, ЧП «АФ «Аудит- контакт плюс», код 36816601, используются ОСОБА_1, в работе теневых схем по уклонению от уплаты налогов и предоставлении услуг предприятиям реального сектора экономики по «конвертации»денежных средств.

Установлено, что ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, и ЧП «Укрбудсервис-Люкс», код 34016914, формируют налоговый кредит путём документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций с предприятиями- контрагентами реального сектора экономики, тем самым предоставляя услугу по легализации наличных денежных средств в безналичные.

Далее, ЧП «ПКФ «Регион- Контакт», код 37023589, и ЧП «Укрбудсервис-Люкс», код 34016914, незаконно сформировав налоговые обязательства, полученные в результате вышеуказанных операций, за счёт осуществления указанных бестоварных операций, предоставляет услугу по «конвертации»денежных средств, путём документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций и выдачи налоговых накладных от имени должностных лиц ЧП «ПКФ «Регион-Контакт»и ЧП «Укрбудсервис-Люкс»в адрес предприятий реального сектора экономики.

Ведением бухгалтерского учёта и сдачей налоговой отчётности по ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, ЧП «Укрбудсервис-Люкс», код 34016914, ЧП «ПКФ «Промснаб», код 37431377, занимается бухгалтер ОСОБА_2, которая осуществляет свою деятельность по ведению бухгалтерского учёта в офисе ЧП «АФ «Аудит- контакт плюс», код 36816601, расположенном по адресу: г. Харьков, пр. Московский 199-Б комната 517.

В совершении указанного преступления пособником ОСОБА_1 в работе теневых схем по уклонению от уплаты налогов, являются его брат ОСОБА_3, который осуществляет функции по поиску предприятий -контрагентов для оказания им услуг по конвертации денежных средств и их передачи должностным лицам предприятий, а так же гр. ОСОБА_4, которому подконтрольно ЧП «ПКФ «Промснаб», код 37431377.

ОСОБА_4, путём использования подконтрольного ему предприятия ЧП «ПКФ «Промснаб», код 37431377, в качестве предприятия-транзитёра, предоставляет услугу по «конвертации» денежных средств, путём документального оформления бестоварных финансово-хозяйственных операций и выдачи налоговых накладных от имени должностных лиц ЧП «ПКФ «Промснаб», код 37431377, в адрес предприятий реального сектора экономики.

Установлено, что ОСОБА_1 зарегистрирован и проживает по адресу: АДРЕСА_2, управляет автомобилем «Тойота Камри»г/н НОМЕР_2 (транзитные номерные знаки НОМЕР_3), а так же автомобиле «Шкода Фабия»г/н НОМЕР_1.

В представлении, согласованном с заместителем прокурора Харьковской области, ставится вопрос о производстве обыска по месту жительства ОСОБА_1 по адресу: АДРЕСА_2, где могут находиться финансово-хозяйственная, первичная бухгалтерская и налоговая документация ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, ЧП «Укрбудсервис-Люкс», код 34016914, ЧП «ПКФ «Промснаб», код 37431377, ЧП «АФ «Аудит- контакт плюс», код 36816601, а так же печати и штампы вышеуказанных предприятий, цифровые носители с данными о финансово-хозяйственной деятельности вышеуказанных и иных фиктивных предприятий, конвертированные денежные средства, деньги и имущество, нажитое преступным путем, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу, обеспечения заявленного в будущем гражданского иска или обеспечения приговора суда в части возможной конфискации имущества.

Изучив материалы уголовного дела, выслушав мнение следователя и прокурора, считаю, ходатайство следственных органов обоснованным и в материалах дела имеется достаточно оснований, для проведения обыска по месту жительства ОСОБА_1 по адресу: АДРЕСА_2, поскольку в указанной квартире могут храниться доказательства, свидетельствующие о совершении преступлений.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины, судья,-

ПОСТАНОВИЛ:

1.Представление органа досудебного следствия удовлетворить.

2. Разрешить проведение обыска по месту жительства ОСОБА_1 по адресу: АДРЕСА_2, с целью обнаружения и изъятия финансово-хозяйственной, первичной бухгалтерской и налоговой документации ЧП «ПКФ «Регион-Контакт», код 37023589, ЧП «Укрбудсервис-Люкс», код 34016914, ЧП «ПКФ «Промснаб», код 37431377, ЧП «АФ «Аудит-контакт плюс», код 36816601, а так же печатей и штампов вышеуказанных предприятий, цифровых носителей с данными о финансово-хозяйственной деятельности вышеуказанных и иных фиктивных предприятий, конвертированных денежных средств, денег и имущества, нажитого преступным путем, а также других предметов и документов, имеющих значение для установления истины по делу.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья -

С постановлением ознакомлен: _____