Постанова № 24188512, 23.05.2012, Конотопський міськрайонний суд Сумської області

Справа № 1807/3204/12

Провадження № 4/1807/126/12

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"23" травня 2012 р.

розглянувши подання старшого слідчого СВ Конотопського МВ УМВС України в Сумській області Шапкова І.В. про призначення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Конотопське підприємство хлібопродуктів», ТОВ «Грет Аскент», ПП «Іванна», ТОВ «Раківська цегельня»,-

ВСТАНОВИВ :

Старший слідчий СВ Конотопського МВ УМВС України в Сумській області Шапков І.В. звернувся до суду з поданням, яке погоджено з прокурором, про призначення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності наступних підприємств: ТОВ «Конотопське підприємство хлібопродуктів» (код 33683378) юридична адреса: м.Конотоп, вул.Г.Тхора, 99; ТОВ «Грет Аскент» (код 35370124) юридична адреса: м.Київ, вул.Чекістів, 3 кв.54; ПП «Іванна» (код 23050911) юридична адреса: м.Конотоп, вул.Фрунзе, 2; ТОВ «Раківська цегельня» (код 21102163) юридична адреса6 Конотопський район, с.Раки, вул.Заводська, 42 за період 2008-2009 роки з 01.06. по 15.06.2012 рік.

Подання обґрунтовується тим, що 07.11.2008 року між ТОВ "Грет Аскент" м.Київ в особі директора ОСОБА_2 та ТОВ "Конотопське підприємство хлібопродуктів" м.Конотоп в особі ОСОБА_3 укладено договір купівлі-продажу №64-КМ на поставку товару у вигляді піску 98,5 т., щебню 151,3 т., арматури d. 121380 м., арматури d. 141576 м., кутника L 50Х50 876 м., цегли 30 000 шт., цементу 200 шт. На суму 124502,16 грн.

Згідно видаткової накладної №РН-071101 від 07.11.2012 року вищевказані матеріали ніби-то отримані ТОВ "Конотопське підприємство хлібопродуктів" та в подальшому використані на ремонт Вирівської та Дубов"язівської дільниці ТОВ "Конотопське підприємство хлібопродуктів".

23.02.2009 року платіжним дорученням №167 за відвантажений товар, згідно рахунку №071101 від 07.11.2008 року ТОВ "Конотопське підприємство хлібопродуктів" проведено оплату у розмірі 124502,16 грн. Проте, зазначені будівельні матеріали до ТОВ "Конотопське підприємство хлібопродуктів" від ТОВ "Грет Аскент" не надходили.

У той же час перевіркою встановлено, що будівельні матеріали для ремонту Дубов"язівської та Вирівської дільниць ТОВ "КПХП" придбалися цим підприємством на території м.Конотоп та Конотопського району у ПП "Іванна", ТОВ "Конотопський завод Буддеталь", ТОВ "Агробудмат" шляхом окремого перерахування коштів за поставлені матеріали.

Таким чином, службові особи ТОВ "Конотопське підприємство хлібопродуктів" підписали та видали завідомо неправдиві документи про придбання товарно-матеріальних цінностей від ТОВ "Грет Аскент". У свою чергу, документи від імені директора ТОВ "Грет Аскент" ОСОБА_2 були підписані невідомою особою, яка для створення товариства, незаконно використала паспортні дані ОСОБА_2

Склавши вищезазначені неправдиві документи, службові особи ТОВ "Конотопське підприємство хлібопродуктів" розтратили кошти даного товариства в сумі 124502,16 грн. шляхом їх викрадення.

Крім того, посадові особи ТОВ "Конотопське підприємство хлібопродуктів" після вчинення дій в частині розтрати коштів товариства, які були незаконно перераховані на р/р ТОВ "Грет Аскент" та в подальшому використані в незаконному обороті, надавши вид законності ніби-то укладеному договору купівлі-продажу товарів.

Таким чином, службовими особами ТОВ "Конотопське підприємство хлібопродуктів" вчинені фінансові операції з коштами одержаними внаслідок вчинення суспільно- небезпечного діяння, що передувало легалізації доходів-розкрадання на загальну суму 124502,16 грн.

03.05.2012 року за даним фактом Конотопським міжрайонним прокурором порушено кримінальну справу стосовно службових осіб ТОВ "Конотопське підприємство хлібопродуктів" за ознаками в їх діях складу злочинів, передбачених ст.ст. 191 ч.4, 209 ч.1, 358 ч.1,3 КК України.

Викладені обставини йі обумовили необхідність проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Конотопське підприємство хлібопродуктів», ТОВ «Грет Аскент», ПП «Іванна», ТОВ «Раківська цегельня».

Суд, дослідивши надані матеріали справи, вважає, що подання не підлягає задоволенню з огляду на наступне.

Так, надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії у зв'язку з порушеням кримінальної справи, відповідно до ст.11 Закону України "Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні", віднесено до компетенції судів.

Згідно ст. 66 КПК України - слідчий у справі, яка перебуває в його провадженні, вправі вимагати проведення ревізії.

У той же час, у матеріалах відсутня постанова про прийняття вищезазначеної кримінальної справи до провадження слідчого Шапкова І.В., що ставить під сумнів законність звернення останнім з розглядуваим поданням до суду.

Крім того, в поданні вказано, що будівельні матеріали для ремонту Дубов"язівської та Вирівської дільниць ТОВ "КПХП" придбалися цим підприємством на території м.Конотоп та Конотопського району у ПП "Іванна", ТОВ "Конотопський завод Буддеталь", ТОВ "Агробудмат" шляхом окремого перерахування коштів за поставлені матеріали. Про придбання будь-яких матеріалів у ТОВ "Раківська цегельня" взагалі мови не ведеться. Отже, напрошується питання: "У зв"язку з чим слід надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ "Раківська цегельня"?"

До того ж суду взагалі не надані документи на підтвердження фінансово-господарської діяльності між зазначеними підприємствами (договорів купівлі-продажу, матеріалів, платіжних доручень, видаткових накладних тощо), що робить незрозумілими підстави надання дозволу на проведення ревізії та, як наслідок, виключає можливість задоволення подання.

Керуючись: ст.11 Закону України "Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні", ст.66 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ :

Відмовити старшому слідчому СВ Конотопського МВ УМВС України в Сумській області Шапкову І.В. у задоволенні подання про призначення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Конотопське підприємство хлібопродуктів», ТОВ «Грет Аскент», ПП «Іванна», ТОВ «Раківська цегельня».

На постанову протягом трьох діб з дня винесення прокурором може бути подана апеляція до апеляційного суду Сумської області.

Суддя: В. О. Кравченко