Постанова № 24161878, 23.05.2012, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 23.05.2012

П О С Т А Н О В А

ИМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 травня 2012 року Справа № 815/8546/2012

Мелітопольський міськрайонний суд у складі:

Головуючого судді- Фоміна В.А.

при секретарі - Головацькій Т.В.

за участю прокурора - Лєлєчєнко Р.В.

захисника - ОСОБА_1

розглянув подання слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ старшого лейтенанта міліціі Павленко А.І., розглянувши матеріали кримінальної справи № 321206 відносно ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Новопетрівка Широківського району Дніпропетровської області, громадянина України, українця, має вищу освіту, не одруженого, директора ПП «Енхол», не судимого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1, обвинувачуваного в скоєні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.4 ст. 358 КК України,

В С Т А Н О В И В:

23 травня 2012 року до Мелітопольського міськрайонного суду надійшло подання слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ старшого лейтенанта міліціі Павленко А.І., про обрання запобіжного заходу у вигляді застави в розмірі 1 240 058,25 гривень відносно ОСОБА_4.

Подання обґрунтовано тим, що ОСОБА_3, будучи директором підприємства в період часу з 01.08.2007 року по 31.09.2008 року, достовірно знаючи, що TOB «Елітстрой»не виконувало ніяких субпідрядних робіт на об'єктах ВП «ЗАЕС»ДП «НАЕК «Енергоатом», в порушення п.п. 7.2.3. п. 7.2, п.п. 7.2.6. п. 7.2, пп. 7.4.5. п. 7.4, пп. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 року (зі змінами та доповненнями), пп. 5.2.1 п.5.2 та п.п.5.3.9 п.5.3 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств»від 22.05.97р. №283/97 - BP (зі змінами та доповненнями), п.2.16 «Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку», затвердженого Наказом Мінфіну України від 24.05.1995р. за № 88, абзацу 1 п. 5 Порядку «Про затвердження форми податкової накладної та порядку її заповнення», затвердженого наказом Державної податкової адміністрації 30.05.97р. за № 16, безпідставно включив до складу податкового кредиту з ПДВ та до складу валових витрат ПП «Енхол»суми по нібито виконаних TOB «Елітстрой»субпідрядних роботах у зазначеному періоді часу, що знайшло своє відображення у податкових деклараціях з ПДВ та з податку на прибуток ПП «Енхол», чим зменшив податкові зобов'язання з ПДВ та з податку на прибуток підприємства на загальну суму 1 240 058,25 грн.

За версією органу досудового слідства, в результаті злочинних дій ОСОБА_3 державі спричинено збитки у вигляді фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість на податку на прибуток підприємства у сумі 1 240 058,25 грн., яка більш ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян і є особливо великим розміром.

Окрім цього орган досудового слідства вважає, що директор ПП «Енхол»ОСОБА_3, в період часу з 01.08.2007 року по 31.09.2008 року, з метою прикриття незаконної діяльності направленої на ухилення від сплати податків, в особливо великих розмірах, діючи навмисно, використав завідомо підроблені документи (податкові накладні, акти здачі-прийому виконаних робіт), виписані від імені ТОВ «Елітстрой», які свідчать про нібито виконанні роботи по монтажу і демонтажу обладнання, наладці та випробуванням обладнання після ремонтів і модернізації, пусконаладжувальнних і ремонтних роботах на об'єктах ВП «ЗАЕС»ДП «НАЕК «Енергоатом».

За даним фактом 21 травня 2012 року слідчим відділенням Мелітопольської ОДПІ відносно ОСОБА_3, була порушена кримінальна справа № 321206 за ознаками злочинів передбачених ч. 3 ст. 212, ч.4 ст. 358 КК України.

Заслухав пояснення слідчого, допитав обвинувачуваного ОСОБА_3, заслухав думку прокурора, захисника, вивчивши матеріали кримінальної справи № 321206, суд вважає, що обвинуваченому ОСОБА_3 необхідно обрати запобіжний захід в вигляді застави в розмірі один мільйон двісті сорок тисяч п'ятдесят вісім гривень двадцять п'ять копійок з покладанням на ОСОБА_3 обов'язків передбачених ст. 149-1 КПК України.

Суд мотивує своє рішення тим,що ОСОБА_3 звинувачується у скоєнні тяжкого злочину, а саме ч.3 ст. 212 КК України за який передбачено основне покарання у вигляді штрафу в розмірі від 15 000 до 25 000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а також з огляду на те, що на підставі ч.6 ст.165 КПК України запобіжний захід за скоєння вказаного злочину може бути обрано тільки у вигляді застави або утримання під вартою, і є підстави вважати, що ОСОБА_3 може ухилятися від органів досудового слідства і суду, а також перешкодити встановленню істини по кримінальній справі, або продовжувати злочинну діяльність.

Керуючись ст. ст. 148-150, 154-1,165-2 КПК Украины;

П О С Т А Н О В И В:

Задовольнити подання слідчого СВ Мелітопольської ОДПІ старшого лейтенанта міліції Павленко А.І. про обрання відносно обвинувачуваного ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця с. Новопетрівка Широківського району Дніпропетровської області - запобіжного заходу у вигляді застави в розмірі один мільйон двісті сорок тисяч п'ятдесят вісім гривень двадцять п'ять копійок.

Обрати ОСОБА_3 запобіжний захід у вигляді застави в сумі один мільйон двісті сорок тисяч п'ятдесят вісім гривень двадцять п'ять копійок, які ОСОБА_3 зобов'язаний внести в термін не пізніше п'яти днів з дня обрання стосовно нього запобіжного заходу у вигляді застави, або забезпечити внесення іншою фізичною чи юридичною особою коштів на відповідний рахунок( № 3731011050000607 в ГУ ДКСУ у Запорізькій області, МФО 813015, отримувач платежу - ТУ ДСАУ в Запорізькій області, ЄДРПОУ 26316700 ), та надати документ, що це підтверджує посадовій особі, або органу, в провадженні яких знаходиться кримінальна справа.

На підставі ст. 149-1 КПК України покласти на ОСОБА_3 наступні обов'язки:

- з'являтися на виклик в органи досудового слідства, а у випадку неможливості з'явитися по поважних причинах -вчасно повідомляти про це службову особу, що здійснювало виклик;

- не відлучатися з населеного пункту, в якому він зареєстрований, проживає або знаходиться, без дозволу слідчого або органа, у провадженні якого знаходиться кримінальна справа;

- повідомляти службову особу або орган, у провадженні якого знаходиться кримінальна справа, про зміну свого місця проживання і (або) місця роботи;

- здати на зберігання у відповідні органи державної влади свій паспорт (паспорта) для виїзду за кордон, інші документи, що надають право на виїзд з України і в'їзд в Україну, що повертаються негайно після скасування відповідного запобіжного заходу або покладеного обов'язку.

На постанову може бути подана апеляційна скарга в Апеляційний суд Запорізької області протягом трьох діб з моменту проголошення.

Суддя Мелітопольського

міськрайонного суду В.А.Фомін