Постанова № 24145205, 14.05.2012, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

14.05.2012

Дело № 4/0808/599/2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

14 мая 2012 года г. Запорожье

Судья Жовтневого районного суда г. Запорожья Васецкая В.В., рассмотрев представление старшего следователя СО ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья Запорожской области ГНС Бескровной О.И. о проведении выемки документов, содержащих банковскую тайну по уголовному делу №491204,-

У С Т А Н О В И Л :

Из предоставленных суду материалов уголовного дела усматривается, что в производстве следственного отделения ГНИ в Жовтневом районе г. Запорожья Запорожской области ГНС находится уголовное дело №491204 в отношении директора ООО «Трансстрой»ОСОБА_2, по признакам состава преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, что ОСОБА_2, занимая должность директора ООО «Трансстрой»(код ЕГРПОУ 23855715), в период времени с 03.08.10 по 01.07.11, действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость и налога на прибыль, в нарушение требований п.7.3.1 п.7.3 п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997 г. №168/97-ВР (с изменениями и дополнениями), п.187.1 ст.197, п.198.6 ст198 Налогового Кодекса Украины от 02.12.2010 г. №27560-VI (с изменениями и дополнениями), а также в нарушение требований п.п.11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия»№ 334/94-ВР от 28.12.94 путем неподачи документов налоговой отчетности ООО «Трансстрой»по налогу на добавленную стоимость за период с октябрь-ноябрь 2010 года, март-июнь 2011 года, березень -червень 2011 року и по налогу на прибыль за 1 квартал 2011 года, а также путем внесения недостоверных данных о финансово-хозяйственной деятельности предприятия в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость ООО «Трансстрой»за период август, сентябрь, декабрь 2010 года, январь-февраль 2011 года уклонился от уплаты налога на добавленную стоимость на суму 1 889 941,75 грн. и налога на прибыль на сумму 885 763,09 грн.

Таким образом, в результате преступных действий ОСОБА_2 в бюджет фактически не поступили денежные средства в особо крупных размерах на общую сумму 2 775 704,84 грн., что больше чем в 5 000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан.

Также установлено, что служебными лицами ООО «Трансстрой»перечисляли денежные средства на банковский счет НОМЕР_2, принадлежащий ФЛП ОСОБА_3

(ИНН НОМЕР_1) и открытый в помещении ПАО «ВТБ Банк»(МФО 321767).

Исходя из Закона Украины «О банках и банковской деятельности»информация относительно деятельности и финансового состояния клиента, которая стала известной банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банком является банковской тайной.

Согласно ст.178 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Суд считает, что представление подлежит исполнению, так как не проведение выемки может препятствовать получению объективных доказательств по делу.

На основании вышеизложенного и принимая во внимание, что в помещении

ПАО «ВТБ Банк» (МФО 321767), находятся документы ФЛП ОСОБА_3, которые имеют значение для установления истины по уголовному делу, руководствуясь ст.178 УПК Украины, ст. 60,62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,-

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить проведение выемки в помещении ПАО «ВТБ Банк»(МФО 321767) по адресу: г. Запорожье ул.Победы, 35а оригиналов следующих документов (в случае ранее изъятых -заверенные надлежащим образом копии):

- карточек с образцами подписей и оттиска печати ФЛП ОСОБА_3

(ИНН НОМЕР_1), а также документов дела по юридическому оформлению счета указанного предприятия НОМЕР_2;

- выписки движения денежных средств по счету ФЛП ОСОБА_3 НОМЕР_2 за период с 01.03.2010 года по 01.07.2011 года, с обязательным отображением даты операции, названием контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, назначения платежа, суммы, основания для движения денежных средств;

- платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств, а также чеков (квитанций) на получения наличных денежных средств за указанный период времени;

- всех документов оформленных по установлению и предоставлению услуг электронной системы «Клиент - Банк», в том числе актов приема -передачи ключевых дисков, паролей, электронных подписей, а также всей информации в электронном и графическом виде, относительно адресов, с которыми поступали сообщения о перечислении денежных средств в электронной системе «Клиент - Банк».

Копию постановления направить в следственный отдел налоговой милиции для исполнения.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья

Жовтневого районного суда

г. Запорожье В.В.Васецкая

< Дата документу >

< Дата документу >