Постанова № 24135646, 02.04.2012, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу: 02.04.2012

Справа № 0818/4111/2012

Номер провадження 4/0818/1141/2012

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2012 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Геєць Ю.В. розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Запорізькій області майор податкової міліції Холод Н.Ю. про накладення арешту на банківські рахунки по кримінальній справі № 321206, порушеної відносно директора ПП «Енхол»ОСОБА_2, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні СУ ДПС у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа № 321206, яку порушено відносно директора ПП «Енхол»ОСОБА_2, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що директор ПП «Енхол»ОСОБА_2, діючи умисно, в період з 01.08.2007 року по 30.09.2008 року, шляхом безпідставного відображення в податковій звітності ПП «Енхол»нібито отримані роботи від ТОВ «Елітстрой», які фактично вказане підприємство не надавало, ухилився від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток у загальній сумі 1 240 058,25 грн., що фактично призвело до ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах, тому як сума несплачених податків більш ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.

Також встановлено, що ПП «Енхол»(код ЄДРПОУ 04860128) має банківські рахунки №26007001779001 та №26159001779001, відкриті в ПАТ «КБ «Надра»Запорізьке РУ (МФО 313968).

Грошові кошти, які знаходяться на вказаних рахунках, являються предметом протиправної діяльності, здобуті злочинним шляхом и можуть бути засобами для розкриття злочину, виявлення і в подальшому винних осіб та в подальшому визнанням їх речовими доказами по кримінальній справі.

У відповідності до ч. 1 ст. 59 Закону України «О банках та банківській діяльності»№ 2121-ІІІ від 07.12.00 (зі змінами та доповненнями) -«арешт на майна чи гроші банку, які знаходяться на його рахунках, арешт на кошти і інші цінності юридичних та фізичних осіб, які знаходяться в банку, здійснюється виключно за рішенням суду про вилучення грошових коштів чи про накладення арешту в порядку, встановленому законодавством».

Орган досудового слідства просить суд накласти арешт на грошові кошти в сумі 1 240 058,25 гривень на рахунках №26007001779001 та №26159001779001, які відкриті ПП «Енхол»(код ЄДРПОУ 04860128) в ПАТ «КБ «Надра»Запорізьке РУ (МФО 313968) за адресою: м. Запоріжжя, вул. Сталеварів, 27.

Дослідивши матеріали справи, суд дійшов висновку, що подання слідчого не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 4 КПК України слідчий і орган дізнання зобов'язані в межах своєї компетенції порушити кримінальну справу в кожному випадку виявлення ознак злочину, вжити всіх передбачених заходів до встановлення події злочину, осіб, винних у вчиненні злочину і до їх покарання.

Згідно ст. 29 КПК України при наявності достатніх даних про те, що злочином завдана матеріальна шкода або понесені витрати закладом охорони здоров'я на стаціонарне лікування потерпілого від злочину, орган дізнання, слідчий, прокурор і суд зобов'язані вжити заходів до забезпеченню позову.

Відповідно до ст. 126 КПК України забезпечення цивільного позову і можливої конфіскації майна проводиться шляхом накладення арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось, а також шляхом вилучення майна, на яке накладено арешт.

Як вбачається з подання про накладення арешту на банківські рахунки та матеріалів наданих суду, кримінальну справу порушено відносно директора ПП «Енхол»ОСОБА_2, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно ст. 28 КПК України, особа, яка зазнала матеріальної шкоди від злочину, вправі при провадженні в кримінальній справі пред'явити до обвинуваченого або до осіб, що несуть матеріальну відповідальність за дії обвинуваченого, цивільний позов, який розглядається судом разом з кримінальною справою.

Матеріали подання не містять даних про заявлений цивільний позов по справі, про стан рахунків, на які просить слідчий накласти арешт та про загальний баланс ПП «Енхол», що з урахуванням принципу співмірності виду забезпечення позову є необхідним при вирішенні питання про накладення арешту на поточні рахунки, крім того достатніх даних які свідчать про необхідність накладення арешту на грошові кошти ПП «Енхол»суду не надано.

Керуючись ст.ст. 26, 126 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

В задоволенні подання слідчого старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Запорізькій області майор податкової міліції Холод Н.Ю. про накладення арешту на банківські рахунки по кримінальній справі № 321206, порушеної відносно директора ПП «Енхол»ОСОБА_2, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України -відмовити.

Постанова може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом трьох діб.

Суддя Ю.В. Геєць