Постанова № 24005585, 15.02.2012, Київський районний суд м. Харкова

2018/3031/2012

н/п 4/2018/527/2012

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

15.02.2012 г . Судья Киевского районного суда г.Харькова Бородина Н.М., с участием прокурора Соломко Н.А., рассмотрев представление следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Киселевой Н.В., о проведении выемки,-

У С Т А Н О В И Л:

В производстве СУ ГУМВД Украины в Харьковской области находиться уголовное дело возбужденное по признакам преступления предусмотренного ч. 1 ст. 358 УК Украины по факту изготовления поддельного документа.

Согласно представления и материалам уголовного дела, в период с ноября по декабрь 2010 года неустановленные лица, находясь по адресу: г. Харьков, ул. Достоевского, 16, с целью завышения валовых расходов ООО «ОПТИМКОНТРОЛЬ», изготовили поддельные документы, в том числе налоговые накладные, в которые внесли ложные сведения о хозяйственных взаимоотношениях указанной организации с ООО «ЭЛАКОМ ИНВЕСТ». Так, в налоговые накладные были внесены заведомо ложные сведения о приобретении товаров, которые фактически не приобретались, а также выполнялись подписи от имени директора ООО «ЭЛАКОМ ИНВЕСТ»код ЕГРПОУ 36844382 - ОСОБА_1, что повлекло за собой штучное формирование валовых затрат и налогового кредита ООО «ОПТИМКОНТРОЛЬ».

В представлении следователь просит провести выемку в ПАО «АКБ «БАЗИС»МФО 351599, всей документации ООО «Техметпрофит»код ЕГРПОУ 36455753.

В аргументацию представления указывает на то, что в ходе досудебного следствия было установлено, что должностные лица ООО «Котлотурбопром»код ЕГРПОУ 25464226, ОАО «Харьковский котельно -механический завод»код ЕГРПОУ 24330995, ООО «Хартеп»код ЕГРПОУ 30986502, ООО «Энтехэко»код ЕГРПОУ 23754598 с целью минимализации налоговых обязательств указанных предприятий регистрировали на сотрудников ООО «Котлотурбоатом», а также на своих родственников транзитные предприятия, посредством которых формировали налоговый кредит от предприятий г. Харькова и Харьковской области для ООО «Котлотурбопром»код ЕГРПОУ 25464226, ОАО «Харьковский котельно -механический завод»код ЕГРПОУ 24330995, ООО «Хартеп»код ЕГРПОУ 30986502, ООО «Энтехэко»код ЕГРПОУ 23754598.

Таким образом, через искусственно созданные транзитные предприятия, а именно: ООО «Оптимконтроль»код ЕГРПОУ 36223602, ООО «Укртехинком»код ЕГРПОУ 37094141, ООО «Техметпрофит»код ЕГРПОУ 36455753, ООО «Контактукрсистема»код ЕГРПОУ 36223597, ООО «Укрпроммодуль»код ЕГРПОУ 36455748, ООО «Укрпроминформ -Т»код ЕГРПОУ 36223639, ООО «Техметпроект»код ЕГРПОУ 37094157, зарегистрированные по адресу: г. Харьков, ул. Достоевского, 16, а также ООО «Метконтроль»код ЕГРПОУ 35971485, ООО «Техсофтконтакт»код ЕГРПОУ 35351850, ООО «Софтавтоматизация» код ЕГРПОУ 35589029, зарегистрированные по адресу: г.Харьков, ул. Гагарина, 1, путем осуществления бестоварных операций и изготовления поддельных официальных документов формировался налоговый кредит от ООО «Домострой»код ЕГРПОУ 32031160, ООО «Элаком Инвест»код ЕГРПОУ 36844382, ООО «ФИРМА Леон»код ЕГРПОУ 30590155, ООО «Слепт Фактура»код ЕГРПОУ 36520078, ООО «Брокер -Классик»код ЕГРПОУ 35971265, ООО «Сваримпекс»код ЕГРПОУ 35245536, ООО «Трубопласт Украина»код ЕГРПОУ 37189531, ЧП «ОВД-ТРЕЙД» код ЕГРПОУ 37091177, ЧП «Артания»код ЕГРПОУ 32031160.

В соответствии со ст. 178 УПК Украины, выемка документов содержащих банковскую тайну производится в случаях, когда имеются точные данные , что предметы и документы, имеющие значения для дела, находятся у определенного лица или определенном месте.

Вместе с тем, с материалов уголовного дела усматривается, что возбуждено уголовное дело по ч.3 ст. 358 УК Украины, по факту подделки документом, а именно налоговых накладных по взаимоотношениям ООО «Оптимконтроль»и ООО «Элаком Инвест». При этом, материалы уголовного дела не содержат данных о хозяйственных взаимоотношений ООО «Техметпрофит»код ЕГРПОУ 36455753 с ООО «Оптимконтроль»и ООО «Элаком Инвест». Более того, материалы уголовного дела не содержат данных о возбуждении уголовного дела о подделке документов в отношении служебных лиц ООО «Техметпрофит»код ЕГРПОУ 36455753, или фиктивного предпринимательства, или уклонения от уплаты налогов. Таким образом, суду не предоставлены точные даны о том, что документы ООО «Техметпрофит»код ЕГРПОУ 36455753, содержащие банковскую тайну , имеют значение для уголовного дела возбужденного в отношении неустановленных лиц по подделке налоговых накладных по взаимоотношению ООО «Оптимконтроль»и ООО «Элаком Инвест».

Руководствуясь ст. 178, 1 УПК Украины, п. 2 ч. 1, п. 4 ст. 62, ч. 3 ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»№ 2121 от 07.12.2000 года, -

П О С Т А Н О В И Л:

В представлении следователя СУ ГУМВД Украины в Харьковской области Киселевой Н.В. о производстве выемки в ПАО «АКБ «БАЗИС»МФО 351599, всей документации ООО «Техметпрофит»код ЕГРПОУ 36455753, а также обязательства дать письменный ответ- отказать.

На постановлении в течении трех суток с момента его вынесения прокурором может быть подана апелляция в апелляционный суд Харьковской области.

Судья подпись

Согласно оригиналу Бородина Н.М.