Постанова № 23968082, 08.05.2012, Касаційний господарський суд Верховного Суду (до 15.12.2027 - Вищий господарський суд України)

ВИЩИЙ ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД УКРАЇНИ

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"08" травня 2012 р. Справа № 58/303 Вищий господарський суд України у складі колегії суддів:

головуючогоПлюшка І.А.суддівКочерової Н.О. Саранюка В.І. -доповідача у справі розглянувши у відкритому судовому засіданні касаційну скаргу Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк"на рішення від та на постанову відгосподарського суду міста Києва 16.11.2011 р. Київського апеляційного господарського суду 29.02.2012 р.у справі господарського суду№ 58/303 міста Києваза позовомПублічного акціонерного товариства "Дельта Банк"доДержавної іпотечної установитретя особаТовариство з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк"простягнення 2 343 560, 00 грн.

за участю представників:

від позивача -Тарасюк Д.О., Кураш Н.П.

від відповідача -Данилов Е.О., Боков І.О.

від третьої особи -не з'явився

ВСТАНОВИВ :

Публічне акціонерне товариство "Дельта Банк" звернулось до господарського суду міста Києва з позовом до Державної іпотечної установи, третя особа, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору на стороні відповідача: Товариство з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк" про стягнення 2 343 560, 00 грн. боргу, який виник з приводу несплати відсоткового доходу по облігаціях за 9-й та 10-й відсоткові періоди.

Ухвалою господарського суду міста Києва від 25.07.2011 р. у даній справі (суддя Блажівська О.Є.) зазначену позовну заяву прийнято до розгляду, порушено провадження у справі № 58/303.

Рішенням господарського суду міста Києва від 16.11.2011 р. у даній справі (суддя Блажівська О.Є.) в позові відмовлено повністю.

Постановою Київського апеляційного господарського суду від 29.02.2012 р. у даній справі (колегія суддів у складі: головуючого судді Ропій Л.М., суддів Кондес Л.О., Рябухи В.І.), за наслідками розгляду апеляційної скарги Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк", рішення господарського суду міста Києва від 16.11.2011 р. залишено без змін, апеляційну скаргу -без задоволення.

У касаційній скарзі Публічне акціонерне товариство "Дельта Банк", посилаючись на невідповідність висновків судів попередніх інстанцій обставинам справи та порушення норм матеріального права, просить скасувати прийняті у даній справі судові рішення, прийняти нове рішення, яким позов задовольнити.

Заслухавши пояснення представників сторін, обговоривши доводи касаційної скарги, проаналізувавши правильність застосування судами норм матеріального та процесуального права, колегія суддів Вищого господарського суду України приходить до висновку, що касаційна скарга підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до статті 1117 Господарського процесуального кодексу України касаційна інстанція перевіряє застосування господарськими судами першої та апеляційної інстанцій норм матеріального та процесуального права на підставі встановлених фактичних обставин справи.

Судами попередніх інстанцій встановлено наступне.

06.12.2007 р. рішенням Правління Державної іпотечної установи № 159/2 б/ю вирішено здійснити розміщення облігацій, умови випуску, розміщення та викупу яких, а також права та обов'язки емітента та власника таких облігацій врегульовано Проспектом емісії облігацій, копія якого додається до цієї позовної заяви (Проспект емісії облігацій).

Відповідно до розділу 12 даного Проспекту емісії облігацій облігації розміщуються шляхом відкритого продажу на території України серед інвесторів - юридичних та фізичних осіб, резидентів та нерезидентів.

Серед облігацій, які були випущені Державною іпотечною установою згідно з умовами Проспекту емісії облігацій, є іменні відсоткові облігації у бездокументарній формі серії "V" з додатковим забезпеченням у формі Державної гарантії, 500 шт. яких були придбані Товариством з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк".

Згідно з розділом 13 Проспекту емісії облігацій Державна іпотечна установа прийняла на себе зобов'язання здійснювати власникам облігацій виплату відсоткового доходу за облігаціями. Така виплата відсоткового доходу повинна здійснюватись емітентом самостійно в національній валюті України відповідно до зведеного облікового реєстру власників облігацій, який складається на кінець операційного дня, що передує дню виплати відсоткового доходу та надається депозитарієм ВАТ "Національний депозитарій України" на дату виплати відсоткового доходу. Виплати відсоткового доходу власникам -юридичним особам повинна здійснюватись на їх поточні рахунки.

Дохід за облігаціями повинен нараховуватись у відсотках від номінальної вартості облігацій відповідно до відсоткових періодів та встановленої на такий період відсоткової ставки.

21.01.2010 р. Національним банком України було прийнято рішення про початок ліквідаційної процедури Товариства з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк".

Товариство з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк" є зберігачем своїх цінних паперів, у тому числі і облігацій, емітованих Державною іпотечною установою. Відповідно до п. 3 розділу II Положення № 480 від 22.05.2009 р. "Щодо врегулювання питань, які виникають у зв'язку з припиненням професійної діяльності на фондовому ринку -депозитарної діяльності, а саме депозитарної діяльності зберігача цінних паперів" у разі відкриття ліквідаційної процедури дата відкриття ліквідаційної процедури є датою припинення діяльності.

Дата припинення діяльності -установлена цим Положенням дата, починаючи з якої зберігачу забороняється здійснювати будь-які операції на рахунках у цінних паперах депонента, крім незавершених та операцій, пов'язаних із закриттям цих рахунків.

Враховуючи вказані приписи законодавства України Товариство з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк", виступаючи зберігачем своїх цінних паперів, з початком ліквідаційної процедури був позбавлений правової можливості надати депозитарію ВАТ "Національний депозитарій України" обліковий реєстр власників облігацій, який складається на кінець операційного дня, що передує дню виплати відсоткового доходу, та відповідно до розділу 13 Проспекту емісії облігацій надає Державній іпотечній установі можливість виплатити та перерахувати на поточний рахунок Товариства з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк" належний йому відсотковий дохід за облігаціями.

У зв'язку з цим доходи за 9-й та 10-й відсоткові періоди не були виплачені ТОВ "Укрпромбанк".

Керуючись рішенням Правління Національного банку України від 08.06.2010 р. (постанова № 265/БТ) 30.06.2010 р. між Товариством з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк", Публічним акціонерним товариством "Дельта Банк" та Національним банком України був укладений договір про передачу активів та кредитних зобов'язань Укрпромбанку на користь Дельта Банку, зареєстрований в реєстрі за № 2258, розділом 6 якого був передбачений порядок передачі Акціонерному товариству "Дельта Банк" облігацій, належних Товариству з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк" та емітованих Державною іпотечною установою.

Відповідно до п. 1.8. договору про передачу активів та кредитних зобов'язань до облігацій, право власності на які передається за цим договором, відносяться облігації Державної іпотечної установи (наведені в додатку № 3 до договору), належні Товариству з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк", включаючи будь-які права грошової вимоги Укрпромбанку до емітента облігацій -Державної іпотечної установи (зокрема права на отримання сум купонних платежів, у тому числі сум несплачених купонних платежів за період до укладання цього договору).

Пунктом 6.1. даного договору про передачу активів та кредитних зобов'язань встановлено, що облігації, що належать Укрпромбанку, підлягають передачі на користь Дельта Банку на підставі окремих договорів про передачу облігацій, укладених з дотриманням вимог чинного законодавства України.

В п. 6.2 договору від 30.06.2010 р. передбачено, що облігації підлягають передачі Дельта Банку в порядку, визначеному чинним законодавством України в день набрання чинності відповідними договорами про передачу облігацій, що підлягають укладенню в порядку, визначеному п. 6.1 цього договору; разом з передачею облігацій здійснюється передача документів щодо цих облігацій (в тому числі щодо заборгованості за облігаціями) на підставі відповідного акту прийому-передачі документів; в результаті набуття Дельта Банком права власності на облігації у порядку, вказаному в п.п. 6.1 та 6.2 цього договору, Дельта Банк набуває весь обсяг прав вимоги до емітента облігацій -Державної іпотечної установи, що виникають з факту володіння облігаціями (включаючи право вимоги отримання сум купонних платежів, в тому числі тих, що не були сплачені до моменту укладення цього договору), при умові, що облігації будуть заблоковані на користь Національного банку Дельта банком одночасно з укладенням договору про передачу облігацій.

Для виконання прийнятих на себе договірних зобов'язань, 13.07.2010 р. між Публічним акціонерним товариством "Дельта Банк" та Товариством з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк" був укладений договір № В-06 про передачу облігацій Державної іпотечної установи, придбаних Товариством з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк" відповідно до Проспекту емісії облігацій, а саме -іменних відсоткових облігацій у бездокументарній формі серії "V", з додатковим забезпеченням у формі Державної гарантії, у кількості 500 шт. та наявної заборгованості Державної іпотечної установи перед ТОВ "Укрпромбанк" по виплаті відсоткового доходу за 9-й та 10-й відсотковий періоди у загальній сумі 2 343 560, 00 грн.

Підтвердженням зарахування 28.07.2010 р. облігацій на рахунок у цінних паперах Публічному акціонерному товариству "Дельта Банк", а отже, і виникнення у нього права власності на такі облігації, слугує виписка про операції з цінними паперами за вих. № 1006 від 15.06.2011 р., наявна у матеріалах справи.

Листом від 05.08.2010 р. ПАТ "Дельта-Банк" повідомило Державну іпотечну установу про укладення з ТОВ "Укрпромбанк" договорів, наслідком яких став перехід права власності на випущені Державною іпотечною установою облігації в кількості 500 шт. та відступлення на користь Дельта-Банку заборгованості за 9-й і 10-й купонні періоди в сумі 2 343 560, 00 грн. Банк також просив Державну іпотечну установу сплатити зазначену заборгованість протягом семи днів з дня отримання листа на вказаний у останньому рахунок, що не було виконано.

Зазначене стало підставою для звернення позивача до господарського суду з позовом, що є предметом розгляду у даній справі.

Рішення місцевого господарського суду про відмову в позові мотивоване тим, що позивачем не доведено у встановленому порядку та належними засобами доказування, що він є власником боргу, який виник у Державної іпотечної установи з приводу несплати відсоткового доходу по облігаціях за 9-й та 10-й купонні періоди. При цьому суд виходив з того, що відповідач має право здійснювати виплату відсоткового доходу по облігаціях тільки на підставі зведеного облікового реєстру власників цінних паперів (облігацій), наданого Національним депозитарієм України, що складений на кінець робочого дня, який передує даті виплати відсотків. Врахувавши, що відомості про Публічне акціонерне товариство "Дельта-Банк" як власника облігацій були відсутні у зведених облікових реєстрах, на підставі яких виплачувався відсотковий дохід за 9-й та 10-й купонні періоди, суд дійшов висновку про те, що відповідач не має права сплатити такий дохід позивачу. Крім того, проаналізувавши умови договорів про передачу облігацій ТОВ "Укрпромбанк" на користь ПАТ "Дельта Банк", суд дійшов висновку про те, що борг по облігаціях за 9-й та 10-й купонні періоди залишився власністю Товариства з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк", докази переходу до Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" прав відносно зобов'язання сплатити відсотковий дохід за ці періоди не надавалось.

Повторно розглянувши справу, з посиланням на ст.ст. 516, 517 Цивільного кодексу України, якими врегульовано порядок заміни кредитора в зобов'язанні, апеляційний господарський суд дійшов аналогічних висновків про відсутність підстав для задоволення позову.

В обґрунтування касаційної скарги Публічне акціонерне товариство "Дельта Банк" зазначає, що висновки судів не відповідають встановленим обставинам справи. Так, право власності як на самі облігації, так і на наявну заборгованість по сплаті відсоткового доходу перейшло до Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" з моменту зарахування на відповідний рахунок у цінних паперах, що підтверджується випискою про операції в цінних паперах (наявна в матеріалах справи) та умовами укладених договорів про передачу облігацій. При цьому скаржник обґрунтовує свої доводи посиланням на ст. 628 Цивільного кодексу України, відповідно до якої сторони мають право укласти договір, в якому містяться елементи різних договорів (змішаний договір), що і було реалізовано при укладенні договорів про передачу облігацій та боргу по них. Заявник касаційної скарги також посилається на ст. 514 Цивільного кодексу України, якою передбачено, що до нового кредитора переходять права первісного кредитора у зобов'язанні в обсязі і на умовах, що існували на момент переходу цих прав і зазначає, що приписи згаданих правових норм були безпідставно проігноровані судами попередніх інстанцій, що призвело до прийняття неправильних по суті судових рішень.

Колегія суддів приходить до висновку про обґрунтованість доводів касаційної скарги з огляду на наступне.

Відповідно до ст. 628 Цивільного кодексу України зміст договору становлять умови (пункти), визначені на розсуд сторін і погоджені ними, та умови, які є обов'язковими відповідно до актів цивільного законодавства. Сторони мають право укласти договір, в якому містяться елементи різних договорів (змішаний договір). До відносин сторін у змішаному договорі застосовуються у відповідних частинах положення актів цивільного законодавства про договори, елементи яких містяться у змішаному договорі, якщо інше не встановлено договором або не випливає із суті змішаного договору.

Зі змісту укладених договорів про передачу облігацій, а саме п. 1.8. договору про передачу активів та кредитних зобов'язань Укрпромбанку на користь Дельта Банку від 30.06.2010 р., вбачається, що поняття "облігації", які підлягають передачі ТОВ "Укрпромбанк" на користь ПАТ "Дельта-Банк", включає в себе, поміж іншим, будь-які права грошової вимоги Укрпромбанку до емітента облігацій -Державної іпотечної установи (зокрема права на отримання сум купонних платежів, у тому числі сум несплачених купонних платежів за період до укладення цього договору).

Зазначена умова договору від 30.06.2010 р. узгоджується з п. 1.1. договору № В-06 від 13.07.2010 р. про передачу облігацій Державної іпотечної установи, відповідно до якого облігації, що передаються Укрпромбанком на користь Дельта Банку, мають, серед іншого, наступну характеристику: суму прострочених нарахованих процентів (купон за 9-й та 10-й відсотковий періоди) -2 343 560, 00 грн.

Статтею 514 Цивільного кодексу України визначено, що до нового кредитора переходять права первісного кредитора у зобов'язанні в обсязі і на умовах, що існували на момент переходу цих прав, якщо інше не встановлено договором або законом.

Таким чином, висновки судів про те, що борг Державної іпотечної установи перед Укрпромбанком по сплаті відсотків за 9-й та 10-й відсотковий періоди за домовленістю сторін залишився у власності Товариства з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк" не відповідає фактичним обставинам справи та суперечить змісту ст. ст. 514, 628 Цивільного кодексу України.

При цьому слід зауважити, що умови договорів про передачу облігацій (примітка до додатку № 3 договору від 30.06.2010 р. та п. 2.7 договору від 13.07.2010 р.), якими передбачено обов'язок Укрпромбанку перерахувати на рахунок Дельта Банку суму прострочених процентів за 9-й та 10-й відсоткові періоди у розмірі 2 343 560, 00 грн. протягом двох робочих днів з моменту отримання зазначеної суми від Державної іпотечної установи не тільки не дає підстави для висновку, що зазначений борг залишився у власності Укрпромбанку, а й навпаки, підтверджує домовленість сторін про те, що права на відсотковий дохід по облігаціях за згадані відсоткові періоди разом з правом власності на облігації переходять до Дельта Банку.

Відповідно до розділу 13 "Порядок виплати відсоткового доходу за облігаціями" Проспекту емісії облігацій Державної іпотечної установи за грудень 2007 р., яким серед іншого передбачено і розміщення та обслуговування облігацій серії "V", що були придбані ТОВ "Укрпромбанк", виплати відсоткового доходу здійснюються емітентом самостійно в національній валюті України згідно з умовами цього Проспекту та відповідно до зведеного облікового реєстру власників облігацій, який складається на кінець операційного дня, що передує дню виплати відсоткового доходу та надається ВАТ "Національний депозитарій України".

На дату виплати відсоткового доходу по облігаціях емітент (Державна іпотечна установа) отримує в депозитарії ВАТ "Національний депозитарій України" зведений обліковий реєстр власників облігацій, складений на кінець робочого дня, що передує даті виплати відсотків. На підставі зведеного облікового реєстру емітент розраховує суми відсоткового доходу та виплачує власникам облігацій належний їм відсотковий доход згідно з вимогами чинного законодавства та умовами випуску.

У разі відсутності у зведеному обліковому реєстрі облігацій даних щодо реквізитів поточного рахунка власника облігацій, або реквізити є помилковими, належна до виплати сума депонується на відповідному рахунку в ВАТ "Державний ощадний банк" до особистого письмового звернення власника. Відсотки на депоновані кошти не нараховуються.

Зі змісту вищезазначених положень Проспекту емісії облігацій випливає, що зведений обліковий реєстр власників облігацій, на підставі даних якого відповідачем повинен виплачуватись відсотковий дохід, по своїй суті є не однією з умов виплати такого доходу, а є однією із документальних складових порядку його виплати. При цьому розуміється, що наявність у зведеному реєстрі достовірних даних про власника облігацій залежить від дій останнього.

Відтак, відсутність у зведеному обліковому реєстрі даних щодо власника облігацій (реквізитів його поточного рахунка) не звільняє емітента від обов'язку такий дохід виплатити, що підтверджується також встановленням обов'язку емітента депонувати належні до виплати кошти на відповідному рахунку в Ощадбанку до особистого письмового звернення власника облігацій.

Крім того, у зв'язку з вищенаведеним слід зазначити наступне.

За змістом абзацу 1 розділу 13 Проспекту розміщення облігацій обов'язок емітента (відповідача) виплачувати відсотковий дохід за облігаціями пов'язується з виконанням власниками облігацій (їх зберігачами) обов'язку надавати відповідні відомості до Національного депозитарію України.

Як слідує з пояснень позивача та третьої особи, Товариство з обмеженою відповідальністю "Український промисловий банк" до своєї ліквідації було зберігачем своїх власних цінних паперів, в тому числі облігацій Державної іпотечної установи. Як зберігач, Укрпромбанк повинен був подавати відомості про належні йому цінні папери до Національного депозитарію України. Однак, у зв'язку з прийняттям 21.01.2010 р. Національним банком України рішення про ліквідацію Укрпромбанку, останній з початком ліквідаційної процедури був позбавлений можливості надати Національному депозитарію України обліковий реєстр власників облігацій на день, що передував дню виплати відсоткового доходу за 9-й та 10-й відсоткові періоди.

Відповідно до ч. 1 ст. 613 Цивільного кодексу України кредитор вважається таким, що прострочив, якщо він відмовився прийняти належне виконання, запропоноване боржником, або не вчинив дій, що встановлені договором, актами цивільного законодавства чи випливають із суті зобов'язання або звичаїв ділового обороту, до вчинення яких боржник не міг виконати свого обов'язку. При цьому, якщо кредитор не вчинив дії, до вчинення яких боржник не міг виконати свій обов'язок, виконання зобов'язання може бути відстрочене на час прострочення кредитора (ч. 2 ст. 613 Цивільного кодексу України).

Таким чином, не вчинення Укрпромбанком дій стосовно надання Відкритому акціонерному товариству "Національний депозитарій України" відомостей про власні облігації на день, що передував дню виплати відсоткового доходу за 9-й та 10-й відсоткові періоди, не спричиняє припинення обов'язку Державної іпотечної установи по сплаті відсоткового доходу за ці відсоткові періоди.

За таких обставин, з урахуванням положень ст. 514 Цивільного кодексу України та умов укладених договорів про передачу облігацій стосовно обсягу прав, що переходять до їх нового власника (позивача), ст. 613 Цивільного кодексу України, якою передбачено наслідки прострочення кредитора, слід визнати помилковими висновки попередніх судових інстанцій про те, що відповідач не має права сплатити позивачу відсотковий дохід за 9-й та 10-й відсоткові періоди у зв'язку з відсутністю у зведених облікових реєстрах на дату виплати такого доходу будь-яких даних про власників цінних паперів та їх рахунки.

Неправильне застосування норм матеріального права при розгляді даної справи судами попередніх інстанцій призвело до прийняття невірних по суті судових рішень.

Колегія суддів приходить до висновку, що встановлені у справі обставини в їх сукупності дають підстави для висновку про обґрунтованість позовних вимог.

За таких обставин, рішення господарського суду міста Києва від 16.11.2011 р. та постанова Київського апеляційного господарського суду від 29.02.2012 р. у даній справі підлягають скасуванню з прийняттям нового рішення про задоволення позову.

Керуючись ст. ст. 1115, 1117, 1117, 11110, 11111 Господарського процесуального кодексу України, Вищий господарський суд України -

П О С Т А Н О В И В:

Касаційну скаргу Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" задовольнити.

Постанову Київського апеляційного господарського суду від 29.02.2012 р. та рішення господарського суду міста Києва від 16.11.2011 р. у справі № 58/303скасувати.

Прийняти нове рішення. Позов задовольнити.

Стягнути з Державної іпотечної установи (місцезнаходження: 01133, м. Київ, Печерський район, бульвар Лесі Українки, буд. 34; ідентифікаційний код 33304730) на користь Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" (місцезнаходження: 01133, м. Київ, вул. Щорса, буд. 36-Б; ідентифікаційний код 34047020) суму боргу у розмірі 2 343 560 (два мільйони триста сорок три тисячі п'ятсот шістдесят) грн. 00 коп.

Стягнути з Державної іпотечної установи (місцезнаходження: 01133, м. Київ, Печерський район, бульвар Лесі Українки, буд. 34; ідентифікаційний код 33304730) на користь Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" (місцезнаходження: 01133, м. Київ, вул. Щорса, буд. 36-Б; ідентифікаційний код 34047020) витрати по сплаті державного мита в сумі 23 436 (двадцять три тисячі чотириста тридцять шість) грн. 00 коп. та витрати на інформаційно-технічне забезпечення судового процесу в сумі 236 (двісті тридцять шість) грн. 00 коп.

Стягнути з Державної іпотечної установи (місцезнаходження: 01133, м. Київ, Печерський район, бульвар Лесі Українки, буд. 34; ідентифікаційний код 33304730) на користь Публічного акціонерного товариства "Дельта Банк" (місцезнаходження: 01133, м. Київ, вул. Щорса, буд. 36-Б; ідентифікаційний код 34047020) судовий збір за подачу касаційної скарги в сумі 23 435 (двадцять три тисячі чотириста тридцять п'ять) грн. 60 коп.

Видачу наказів доручити господарському суду міста Києва.

Головуючий - суддя І.А. Плюшко

Судді Н.О. Кочерова

В.І. Саранюк