Рішення № 22634417, 28.02.2011, Центральний районний суд м. Миколаєва

2-о-8/11

Р І Ш Е Н Н Я

І м е н е м У к р а ї н и

28 лютого 2011 року Центральний районний суд м. Миколаєва у складі: головуючого судді Гречаної С.І., при секретарі Балясній І.С. розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Миколаєва заяву Державної податкової інспекції у Ленінському районі м. Миколаєва про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва звернулася до суду із заявою про зобов'язання філії ПАТ "Перший Український міжнародний банк" в м. Миколаєві розкрити банківську таємницю та надати інформацію про обсяг та обіг коштів ТОВ "Корум-С" по рахунку №26003901026533 за період з 28.01.2009 року по 09.02.2010 року.

Представники заявника та зацікавлених осіб у судове засідання не з'явилися, про дату, час та місце розгляду заяви повідомлялися належним чином, причини неявки суду не відомі.

Суд ухвалив про розгляд справи у відсутність сторін, оскільки в матеріалах справи достатньо доказів про права та правовідносини сторін та оскільки відповідно до ч.2 ст. 289 ЦПК України неявка в судове засідання заявника та (або) особи, щодо якої вимагається розкриття банківської таємниці, чи їх представників або представника банку не перешкоджає розгляду справи.

Вивчивши доводи заяви і матеріали справи, судом встановлено наступні факти та відповідні ним правовідносини.

Як вбачається із матеріалів справи, ТОВ "Корум-С" зареєстроване як юридична особа 24.07.2007 року й перебуває на обліку в ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва з 25.07.2007 року.

На виконання ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва наказу ДПА України від 25.01.2010р. № 34 «Про організацію комплексного відпрацьовування сум податкового кредиту з податку на додану вартість»та на підставі висновку відділу адміністрування ПДВ від 22.02.2010р. № 9 до декларації з податку на додану вартість від 03.02.2010р. №89721 наданої ТОВ «Корум-С»була призначена позапланова виїзна перевірка даного підприємства за період часу з 24.07.2007р. до 31.12.2009р.

Відповідно до акту №27/23-200/35320005 від 15.03.2010р. ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва по прибутті фахівцями податкової інспекції за місцем знаходження ТОВ «Корум-С»м. Миколаїв, вул. 11-а Лінія, 28 для позапланової перевірки було встановлено відсутність юридичної особи та її керівника.

У філії ПАТ "Перший Український міжнародний банк" в м. Миколаєві знаходяться відомості про рух коштів по рахунку №26003901026533 (980) ТОВ «Корум-С»і ці відомості мають значення для всебічного, повного та об'єктивного вивчення фінансово-господарської діяльності підприємства, а також дотримання останнім вимог податкового, валютного законодавства за період діяльності, для встановлення збитків, що могли бути нанесені держаному бюджету від діяльності ТОВ «Корум-С».

Статтею 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" передбачено, що інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

На підставі наведеного, оскільки відомості про рух коштів по рахунку ТОВ "Корум-С", тобто інформація про діяльність даного підприємства, яку на законних підставах має наміри отримати заявник, знаходитись лише в філії ПАТ «Перший Український міжнародний банк»в м. Миколаєві , у відповідності до п. 2 ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність", ст. 209 ЦПК України, суд вважає пред'явлену заяву обґрунтованою та такою, що підлягає задоволенню шляхом зобов'язання вищезазначеної банківської установи розкрити інформацію, яка містить банківську таємницю відносно ТОВ «Корум-С».

Згідно зі ст. 290 ЦПК України рішення суду підлягає негайному виконанню.

У відповідності зі ст. ст. 81, 88 ЦПК України судовий збір слід віднести за рахунок держави.

Керуючись ст. ст. 14, 209, 212-215, 289 ЦПК України, суд -

ВИРІШИВ:

Заяву Державної податкової інспекції у Ленінському районі м. Миколаєва про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю -задовольнити.

Зобов'язати філію ПАТ "Перший Український міжнародний банк" в м. Миколаєві , яка знаходиться за адресою: м. Миколаїв, вул. Чкалова, 20 (код ЄДРПОУ23042001) розкрити банківську таємницю та надати Державній податковій інспекції у Ленінському районі м. Миколаєва, яка знаходиться за адресою: м. Миколаїв, вул. Гмирьова, 1, корп.1 в електронному вигляді та на паперових носіях інформацію про обсяг та обіг коштів ТОВ "Корум-С", по рахунку №26003901026533 (980) за період з 28.01.2009 року по 09.02.2010 року з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми платежів, призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові кошти з рахунку підприємства через касу банку, номерів платіжних документів.

Рішення підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржено через суд першої інстанції до апеляційного суду Миколаївської області протягом п'яти днів з дня проголошення рішення відповідно до ч.3 ст. 290 ЦПК України.

Суддя С.І. Гречана