Постанова № 22576237, 28.03.2012, Соснівський районний суд м. Черкас

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 лютого 2012 року                     м. Черкаси

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Берковської Н. А., розглянувши адміністративну справу, яка надійшла від Черкаської митниці з поданням про притягнення до адміністративної відповідальності гр. України ОСОБА_1, 16.09.1967 р. н., на час вчинення правопорушення директора ВАТ «Монфарм»(Черкаська обл., м. Монастирище, вул. Заводська, 8, код ЄДРПОУ 00374870), зареєстрованого за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1, НОМЕР_1, виданий ЦВМ Дзержинського РВ ХМУ УМВС України в Харківській області від 13.05.1997, за ст. 352 МК України, -

ВСТАНОВИВ:

Черкаська митниця звернулась до суду з поданням про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 за ст. 352 МК України.

В обґрунтування приведено, що протягом 03.10.2005 - 10.05.2006 на виконання зовнішньоекономічного контракту №1102-04 від 11.02.2004, укладеного між ВАТ “Монфарм” (код ЄДРПОУ НОМЕР_2, юр.адреса: Черкаська обл., м.Монастирище, вул.Заводська 8) в особі директора ОСОБА_1 та компанією “PHARMACEUTICAL SOLUTIONS INC” (40 Rector Street, Suite 1502, New York, NY 10006 USA) в особі ОСОБА_2, на митну територію України було переміщено по документам:

1.№070340905-2 від 30.09.2005, Carnet TIR VX45976136 від 30.09.2005, invoice №050912 від 12.09.2005 через Ягодинську митницю товар “фармацевтична субстанція Гіосцин-Н-Бутилбромид”, вартістю згідно наданих документів 3700 доларів США (по кур-су НБУ станом на 03.10.2005 –18685 грн.);

2.№720984 від 17.01.2006, Carnet TIR MX48068006 від 17.01.2006, invoice №060110 від 10.01.2006 через Ягодинську митницю товар “лікарський засіб Бітепсол W35”, вартіс-тю згідно наданих документів 1444,8 Євро (по курсу НБУ станом на 19.01.2006 –8846,69 грн.);

3.          авіаційна накладна №080-0977 1893 від 01.03.2006, invoice №060215 від 15.02.2006 через Бориспільську митницю товар “фармацевтична субстанція Флуконазол”, вартістю згідно наданих документів 44550 Євро (по курсу НБУ станом на 03.03.2006 –268195,68 грн.);

4.№417941 від 04.05.2006, Carnet TIR VX49381746 від 04.05.2006, invoice №060417 від 17.04.2006 через Ягодинську митницю товар “лікарський засіб Вітепсол W35”, вартіс-тю згідно наданих документів 6501,6 Євро (по курсу НБУ станом на 10.05.2006 –41658,61 грн.);

Крім того, протягом 27.06.2006 - 15.05.2007 на виконання зовнішньоекономічного контракту №0304-06 від 03.04.2006, укладеного між ВАТ “Монфарм” (код ЄДРПОУ НОМЕР_2, юр.адреса: Черкаська обл., м.Монастирище, вул.Заводська 8) в особі директора ОСОБА_1 та компанією “PHARMACEUTICAL SOLUTIONS INC” (40 Rector Street, Suite 1502, New York, NY 10006 USA) в особі ОСОБА_2, на митну територію України було переміщено по документам:

1.№417886 від 21.06.2006, Carnet TIR XН49395021 від 21.06.2006, invoice №060531 від 31.05.2006 через Ягодинську митницю товар “лікарський засіб Вітепсол W35”, вартіс-тю згідно наданих документів 26832 Євро (по курсу НБУ станом на 27.06.2006 –170203,56 грн.);

2.№58249 від 14.07.2006, Carnet TIR XН49063499 від 18.07.2006, invoice №060614 від 14.06.2006 через Ягодинську митницю товар “фармацевтична субстанція Левоміцитин”, вартістю згідно наданих документів 123000 доларів США (по курсу НБУ станом на 20.07.2006 –621150 грн.).

3.№070240806-3 від 23.08.2006, Carnet TIR XQ51174994 від 23.08.2006, invoice №060816 від 16.08.2006 через Ягодинську митницю товар “твердий жир DUB PP C3”, ва-ртістю згідно наданих документів 41280 Євро (по курсу НБУ станом на 28.08.2006 –267084.08 грн.);

4.№070240806-4 від 23.08.2006, Carnet TIR XQ51174994 від 23.08.2006, invoice №060815 від 15.08.2006 через Ягодинську митницю товар “субстанція Стрептоцид ВРС68”, вартістю згідно наданих документів 10000 даларів США (по курсу НБУ станом на 28.08.2006 –50500 грн.);

5.№688464 від 14.09.2006, Carnet TIR XС51176493 від 14.09.2006, invoice №060907 від 07.09.2006 через Ягодинську митницю товар “твердий жир DUB PP C3”, вартістю згі-дно наданих документів 51600 Євро (по курсу НБУ станом на 19.09.2006 –330024,57 грн.);

6.          Авіаційна накладна №566-11789713 від 09.11.2006, invoice №061117 від 17.11.2006 через Бориспільську митницю товар “Белладони листя екстракт густий спиртовий 1,5% алкалоїдів”, вартістю згідно наданих документів 26000 доларів США (по курсу НБУ станом на 23.11.2006 –131300 грн.);

7.№001812/1 від 27.01.2007, Carnet TIR АX53076850 від 27.01.2007, invoice №070114 від 14.01.2007 через Ягодинську митницю товар “твердий жир DUB PP C3”, вартістю згі-дно наданих документів 30960 Євро (по курсу НБУ станом на 30.01.2007 –202017,25 грн.);

8.№001812/1 від 27.01.2007, Carnet TIR АX53076850 від 27.01.2007, invoice №070122 від 22.01.2007 через Ягодинську митницю товар “субстанція Стрептоцид”, вартістю згід-но наданих документів 10000 доларів США (по курсу НБУ станом на 30.01.2007 –50500 грн.);

9.          Авіаційна накладна №064-5461 5153 від 30.01.2007, invoice №061009 від 09.10.2006 через Бориспільську митницю товар “фармацевтична субстанція кетотіфену фумарат”, вартістю згідно наданих документів 6320 доларів США (по курсу НБУ станом на 08.02.2007 –31916 грн.);

10.№000597 від 19.02.2007, Carnet TIR XС53124731 від 21.02.2007, invoice №070212 від 12.02.2007 через Ягодинську митницю товар “фармацевтична субстанція Вісмут Ніт-рат основний”, вартістю згідно наданих документів 22230 Євро (по курсу НБУ станом на 30.01.2007 –148521,96 грн.);

11.№180817 від 06.04.2007, Carnet TIR XF53141752 від 06.04.2007, invoice №070402 від 02.04.2007 через Ягодинську митницю товар “твердий жир DUB PP C3”, вартістю згідно наданих документів 30960 Євро (по курсу НБУ станом на 10.04.2007 –209084,18 грн.);

12.№00668А від 11.05.2007, Carnet TIR YX53142615 від 11.05.2007, invoice №070503 від 03.05.2007 через Ягодинську митницю товар “фармацевтична субстанція Атенолол”, вартістю згідно наданих документів 12500 доларів США (по курсу НБУ станом на 14.05.2007 –63125 грн.);

13.№00668 від 11.05.2007, Carnet TIR YX53142615 від 11.05.2007, invoice №070503/1 від 03.05.2007 через Ягодинську митницю товар “твердий жир DUB PP C3”, вартістю згі-дно наданих документів 64560 Євро (по курсу НБУ станом на 14.05.2007 –439681,36 грн.);

14.№0023013 від 14.05.2007, Carnet TIR МX53725868 від 14.05.2007, invoice №070426 від 26.04.2007 через Волинську митницю товар “фармацевтична субстанція Вісмут Нітрат основний”, вартістю згідно наданих документів 31000 доларів США (по курсу НБУ станом на 15.05.2007 –156550 грн.);

За інформацією Департаменту імміграції та митних розслідувань Генерального консульства США (лист Держмитслужби України від 04.07.2007 №20/04000), за результатами пошуку в державній та урядовій базі даних США відомості щодо компанії “PHARMACEUTICAL SOLUTIONS INC” (40 Rector Street, Suite 1502, New York, NY 10006 USA) не були виявлені. За результатами пошуку у базі даних Корпоративного відділу штату Нью-Йорк інформація щодо зазначеної компанії також відсутня. У базі даних Департаменту імміграції та митних розслідувань також немає відомостей стосовно цієї компанії.

01.08.2007 за даним фактом посадовою особою Черкаської митниці відносно директора ВАТ «Монфарм»ОСОБА_1 було складено протокол про порушення митних правил №171\90200\07 за ст. 352 МК України.

23.08.2007 за даним фактом Черкаською митницею було порушено кримінальну справу за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 201 КК України яку в подальшому направлено до УСБ України в Черкаській області для проведення слідства.

24.01.2012 постановою слідчого СВ УСБ України в Черкаській області у зв?язку з набранням чинності ЗУ від 15.11.2011 №4025-VI «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо гуманізації відповідальності за правопорушення у сфері господарської діяльності»зазначену кримінальну справу було закрито, а виділені матеріали направлено за належністю для вирішення питання щодо притягнення винних осіб до адміністративної відповідальності за ст. 352 МК України.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши думку прокурора та представника митниці вважаю, що подання митниці про притягнення ОСОБА_1 до відповідальності підлягає до задоволення виходячи з наступного.

В ході проведення досудового слідства по кримінальній справі було встановлено, що протягом 03.10.2005 - 10.05.2006 на виконання зовнішньоекономічного контракту №1102-04 від 11.02.2004, укладеного між ВАТ “Монфарм” (код ЄДРПОУ НОМЕР_2, юр.адреса: Черкаська обл., м.Монастирище, вул.Заводська 8) в особі директора ОСОБА_1 та компанією “PHARMACEUTICAL SOLUTIONS INC” (40 Rector Street, Suite 1502, New York, NY 10006 USA) в особі ОСОБА_2, на митну територію України було переміщено по документам:

1.№070340905-2 від 30.09.2005, Carnet TIR VX45976136 від 30.09.2005, invoice №050912 від 12.09.2005 через Ягодинську митницю товар “фармацевтична субстанція Гіосцин-Н-Бутилбромид”, вартістю згідно наданих документів 3700 доларів США (по кур-су НБУ станом на 03.10.2005 –18685 грн.);

2.№720984 від 17.01.2006, Carnet TIR MX48068006 від 17.01.2006, invoice №060110 від 10.01.2006 через Ягодинську митницю товар “лікарський засіб Бітепсол W35”, вартіс-тю згідно наданих документів 1444,8 Євро (по курсу НБУ станом на 19.01.2006 –8846,69 грн.);

3.          авіаційна накладна №080-0977 1893 від 01.03.2006, invoice №060215 від 15.02.2006 через Бориспільську митницю товар “фармацевтична субстанція Флуконазол”, вартістю згідно наданих документів 44550 Євро (по курсу НБУ станом на 03.03.2006 –268195,68 грн.);

4.№417941 від 04.05.2006, Carnet TIR VX49381746 від 04.05.2006, invoice №060417 від 17.04.2006 через Ягодинську митницю товар “лікарський засіб Вітепсол W35”, вартіс-тю згідно наданих документів 6501,6 Євро (по курсу НБУ станом на 10.05.2006 –41658,61 грн.);

Крім того, протягом 27.06.2006 - 15.05.2007 на виконання зовнішньоекономічного контракту №0304-06 від 03.04.2006, укладеного між ВАТ “Монфарм” (код ЄДРПОУ НОМЕР_2, юр.адреса: Черкаська обл., м.Монастирище, вул.Заводська 8) в особі директора ОСОБА_1 та компанією “PHARMACEUTICAL SOLUTIONS INC” (40 Rector Street, Suite 1502, New York, NY 10006 USA) в особі ОСОБА_2, на митну територію України було переміщено по документам:

1.№417886 від 21.06.2006, Carnet TIR XН49395021 від 21.06.2006, invoice №060531 від 31.05.2006 через Ягодинську митницю товар “лікарський засіб Вітепсол W35”, вартіс-тю згідно наданих документів 26832 Євро (по курсу НБУ станом на 27.06.2006 –170203,56 грн.);

2.№58249 від 14.07.2006, Carnet TIR XН49063499 від 18.07.2006, invoice №060614 від 14.06.2006 через Ягодинську митницю товар “фармацевтична субстанція Левоміцитин”, вартістю згідно наданих документів 123000 доларів США (по курсу НБУ станом на 20.07.2006 –621150 грн.).

3.№070240806-3 від 23.08.2006, Carnet TIR XQ51174994 від 23.08.2006, invoice №060816 від 16.08.2006 через Ягодинську митницю товар “твердий жир DUB PP C3”, ва-ртістю згідно наданих документів 41280 Євро (по курсу НБУ станом на 28.08.2006 –267084.08 грн.);

4.№070240806-4 від 23.08.2006, Carnet TIR XQ51174994 від 23.08.2006, invoice №060815 від 15.08.2006 через Ягодинську митницю товар “субстанція Стрептоцид ВРС68”, вартістю згідно наданих документів 10000 даларів США (по курсу НБУ станом на 28.08.2006 –50500 грн.);

5.№688464 від 14.09.2006, Carnet TIR XС51176493 від 14.09.2006, invoice №060907 від 07.09.2006 через Ягодинську митницю товар “твердий жир DUB PP C3”, вартістю згі-дно наданих документів 51600 Євро (по курсу НБУ станом на 19.09.2006 –330024,57 грн.);

6.          Авіаційна накладна №566-11789713 від 09.11.2006, invoice №061117 від 17.11.2006 через Бориспільську митницю товар “Белладони листя екстракт густий спиртовий 1,5% алкалоїдів”, вартістю згідно наданих документів 26000 доларів США (по курсу НБУ станом на 23.11.2006 –131300 грн.);

7.№001812/1 від 27.01.2007, Carnet TIR АX53076850 від 27.01.2007, invoice №070114 від 14.01.2007 через Ягодинську митницю товар “твердий жир DUB PP C3”, вартістю згі-дно наданих документів 30960 Євро (по курсу НБУ станом на 30.01.2007 –202017,25 грн.);

8.№001812/1 від 27.01.2007, Carnet TIR АX53076850 від 27.01.2007, invoice №070122 від 22.01.2007 через Ягодинську митницю товар “субстанція Стрептоцид”, вартістю згід-но наданих документів 10000 доларів США (по курсу НБУ станом на 30.01.2007 –50500 грн.);

9.          Авіаційна накладна №064-5461 5153 від 30.01.2007, invoice №061009 від 09.10.2006 через Бориспільську митницю товар “фармацевтична субстанція кетотіфену фумарат”, вартістю згідно наданих документів 6320 доларів США (по курсу НБУ станом на 08.02.2007 –31916 грн.);

10.№000597 від 19.02.2007, Carnet TIR XС53124731 від 21.02.2007, invoice №070212 від 12.02.2007 через Ягодинську митницю товар “фармацевтична субстанція Вісмут Ніт-рат основний”, вартістю згідно наданих документів 22230 Євро (по курсу НБУ станом на 30.01.2007 –148521,96 грн.);

11.№180817 від 06.04.2007, Carnet TIR XF53141752 від 06.04.2007, invoice №070402 від 02.04.2007 через Ягодинську митницю товар “твердий жир DUB PP C3”, вартістю згідно наданих документів 30960 Євро (по курсу НБУ станом на 10.04.2007 –209084,18 грн.);

12.№00668А від 11.05.2007, Carnet TIR YX53142615 від 11.05.2007, invoice №070503 від 03.05.2007 через Ягодинську митницю товар “фармацевтична субстанція Атенолол”, вартістю згідно наданих документів 12500 доларів США (по курсу НБУ станом на 14.05.2007 –63125 грн.);

13.№00668 від 11.05.2007, Carnet TIR YX53142615 від 11.05.2007, invoice №070503/1 від 03.05.2007 через Ягодинську митницю товар “твердий жир DUB PP C3”, вартістю згі-дно наданих документів 64560 Євро (по курсу НБУ станом на 14.05.2007 –439681,36 грн.);

14.№0023013 від 14.05.2007, Carnet TIR МX53725868 від 14.05.2007, invoice №070426 від 26.04.2007 через Волинську митницю товар “фармацевтична субстанція Вісмут Нітрат основний”, вартістю згідно наданих документів 31000 доларів США (по курсу НБУ станом на 15.05.2007 –156550 грн.).

Зібраними у кримінальній справі матеріалами повністю спростовано факт існування та державної реєстрації у Сполучених штатах Америки компанії “PHARMACEUTICAL SOLUTIONS INC” (40 Rector Street, Suite 1502, New York, NY 10006 USA), укладення нею договорів з ВАТ “Монфарм” та поставок вищевказаної фармацевтичної продукції. При цьому, до організації вищевказаних поставок встановлено причетність гр. України ОСОБА_1, який являвся директором підприємства та укладав відповідні зовнішньоекономічні угоди.

Згідно п. 5, 6 Постанови ПВСУ від 03.06.05 №8 «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил», незаконним переміщення предметів із приховуванням від митного контролю вважається їх переміщення через митний кордон України на підставі документів, що містять неправдиві дані. Документами, що містять неправдиві дані, є, зокрема, такі, в яких відомості щодо суті угоди, найменування, асортименту, ваги, кількості чи вартості товарів, а також їх відправника чи одержувача, держави, з якої вони вивезені чи в яку переміщуються, не відповідають дійсності. Це, зокрема, можуть бути митна декларація, контракт, коносамент, ліцензія, квота, товаросупровідні документи, дозвіл відповідних державних органів.

Відповідно до п. 30 ч.1 ст. 1 МК України, відповідальність за дотриманням підприємствами вимог митного законодавства покладена на посадових осіб цих підприємств –керівників та інших працівників. В даному випадку на ОСОБА_1 який на час вчинення правопорушення являвся директором ВАТ “Монфарм”.

Таким чином, внаслідок дій директора ВАТ “Монфарм” ОСОБА_1 через митний кордон України було переміщено вищезазначені товари медичного призначення загальною вартістю 3 209 043,94 грн., з приховуванням від митного контролю шляхом надання як підстави для переміщення документів, що містять неправдиві дані, чим вчинено правопорушення, передбачене ст.352 Митного кодексу України.

Виходячи з викладеного, суд приходить до висновку про наявність у діях директора ВАТ “Монфарм” ОСОБА_1 складу правопорушення, передбаченого ст. 352 МК України.

Оскільки застосування стягнення у вигляді безпосередньої конфіскації предметів правопорушення неможливо в зв’язку з реалізацією останніх на території України, відповідно до вимог ч.3 ст. 405 МК України та з урахуванням роз’яснень п. 14 Постанови Пленуму Верховного Суду України «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил»від 03.06.05 №8 суд приходить до висновку про необхідність стягнення його вартості.

На підставі викладеного, керуючись ст. 352, 384, 386, 388, 390, 392, 405 МК України,-

ПОСТАНОВИВ:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_2, директора ВАТ «Монфарм»(на час вчинення правопорушення), визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст. 352 МК України.

Накласти на ОСОБА_1 адміністративне стягнення у вигляді конфіскації, стягнувши з нього на користь держави вартість безпосередніх предметів правопорушення у сумі 3 209 043,94 грн.

Постанова може бути оскаржена в апеляційному порядку або на неї може бути внесено протест до Апеляційного суду Черкаської області через суд першої інстанції протягом 10 днів з дня винесення постанови.

Суддя