Постанова № 22421869, 29.02.2012, Соснівський районний суд м. Черкас

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

20 лютого 2012 року місто Черкаси

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Дерунець О.А., розглянувши подання заступника начальника відділу РКС СУ ДПС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки в ПАТ "ВТБ Банк", МФО 321767, по кримінальній справі №3601100054, -

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника відділу РКС СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, за погодженням з прокурором Черкаської області, звернувся із поданням про проведення виїмки в ПАТ "ВТБ Банк", МФО 321767, м. Черкаси, вул. Байди Вишневецького, 47 роздруківки руху коштів по рахунку ТОВ «ТД «Альфа-груп»(код ЄДРПОУ 37307761) № 26004010103068 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 15.10.10 по 09.02.12, а також справи з юридичного оформлення даного рахунку.

Дослідивши матеріали кримінальної справи № 3601100054, було встановлено, що громадяни: ОСОБА_2, 1980 року народження, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2, спільно та за попередньою змовою з ОСОБА_3, 1969 року народження, проживаючого за адресою: АДРЕСА_3, з метою систематичного збагачення, в період 2010-2011 років, використовуючи завідомо підроблені документи, з приводу відображення безтоварних операцій, надавали незаконні послуги по мінімізації податкових зобов’язань та по переведенню безготівкових коштів в готівкові різним суб’єктам господарської діяльності Черкаської області та інших регіонів України, використовуючи реквізити фіктивних підприємств: ТОВ «КПТ Міг»(код ЄДРПОУ37270370), ТОВ «Інтербазис»(код ЄДРПОУ 37194178), ТОВ «Ріп»(код ЄДРПОУ 32163147), ТОВ «Системактив-буд»(код ЄДРПОУ 37264189), ТОВ «ТВС Енергостандарт»(код ЄДРПОУ 37264388), над якими вони здійснювали повний контроль.

Таким чином, шляхом здійснення фіктивного підприємництва ОСОБА_2 та ОСОБА_3 в період вищевказаного часу надали незаконних послуг по мінімізації податкових зобов’язань більш ніж на 9 095 277 гривень.

Крім цього, встановлено, що згідно реєстраційних та статутних документів, засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Торговий дім «Альфа-груп»є ОСОБА_4, який під час допиту повідомив, що на прохання невстановленої слідством особи зареєстрував ТОВ «ТД «Альфа-груп»за грошову винагороду, без мети здійснення господарської діяльності, податкові декларації даного підприємства не складав та не підписував, фінансово-господарську діяльність не здійснював, грошовими коштами на рахунку підприємства не розпоряджався.

Аналізом податкової звітності, а також відомостей про рух грошових коштів по розрахункових рахунках підприємств, підконтрольних ОСОБА_2 та ОСОБА_3, відкритих у банківських установах встановлено, що на рахунок ТОВ «ТД «Альфа-груп»надходили великі обсяги грошових коштів діючих суб’єктів підприємницької діяльності, а тому не здійснюючи реальну господарську діяльність, шляхом використання завідомо підроблених первинних документів ТОВ «ТД «Альфа-груп»по безтоварних операціях, з метою приховання незаконної діяльності, пов’язаної з ухиленням від сплати податків, безпідставно сформовано податковий кредит реально діючим суб’єктам підприємницької діяльності.

Зібрані матеріали дають підстави вважати, що невстановлені особи за допомогою ТОВ «ТД «Альфа-груп»не сплатили до державного бюджету податки на загальну суму 1 млн. 963 тис. грн., які відповідно до вимог діючого законодавства є обов’язковими до сплати в бюджет.

З метою встановлення обставин діяльності ТОВ «ТД «Альфа-груп»(код ЄДРПОУ 37307761), а також відслідкування руху коштів по взаємовідносинам даного підприємства з іншими суб’єктами підприємницької діяльності, по справі виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи роздруківки руху коштів по рахунку №26004010103068, відкритому в ПАТ "ВТБ Банк" (МФО 321767, м. Черкаси, вул. Байди Вишневецького, 47), а також юридичної справи з оформлення даного рахунку.

Взявши до уваги доводи слідчого, враховуючи, що виїмка в ПАТ "ВТБ Банк", МФО 321767, м. Черкаси, вул. Байди Вишневецького, 47 роздруківки руху коштів по рахунку ТОВ «ТД «Альфа-груп»(код ЄДРПОУ 37307761) № 26004010103068 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 15.10.10 по 09.02.12, а також справи з юридичного оформлення даного рахунку має значення для зібрання доказової бази по кримінальній справі, на підставі ст.ст. 60, 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

1. Провести виїмку в установі ПАТ "ВТБ Банк", МФО 321767, м. Черкаси, вул. Байди Вишневецького, 47 роздруківки руху коштів по рахунку ТОВ «ТД «Альфа-груп»(код ЄДРПОУ 37307761) № 26004010103068 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів за період з 15.10.10 по 09.02.12, а також справи з юридичного оформлення даного рахунку, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт –банк”, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп’ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт –банк”, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

2. Проведення виїмки доручити співробітникам СУ ДПС у Черкаській області.

Суддя:

Постанова мені оголошена: ______“____”______2012 р.