Постанова № 22258975, 30.03.2012, Алчевський міський суд Луганської області

30.03.2012

Дело №4-201/12

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

30 марта 2012 года Алчевский городской суд Луганской области в составе

председательствующего судьи Павловой З.М.

при секретаре Шапор С.П.

с участием прокурора Горового А.В.

адвоката ОСОБА_1

рассмотрев в открытом судебном заседании представление следователя СО Алчевской ОГНИ уголовное дело № 10/12/8003 об избрании меры пресечения в виде залога в отношении ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Счастье Луганской области, гражданина Украины, украинца, холостого, ранее не судимого, имеющего среднее специальное образование, работающего директором ООО «Лугансктеплосервис», проживающего по адресу: АДРЕСА_1, в отношении которого возбуждено уголовное дело по ст.212 ч.3 УК Украины,- УСТАНОВИЛ:

Из представления следует, что ОСОБА_2, согласно приказу №8-к от 05.12.2007 г. в период с 05.12.2007 г. по настоящее время являясь директором ООО «Лугансктеплосервис»(код ЕГРПОУ 32648259, зарегистрировано исполнительным комитетом Луганского городского совета 27.08.2003 года, состоит на налоговом учете в Алчевской ОГНИ, юридический адрес: г. Алчевск, ул. Интернациональная, д. 32, зарегистрировано в качестве плательщика НДС согласно свидетельству №100096358 от 09.02.2008 г.) будучи ответственным в соответствии с ч. 1 ст.11 Закона Украины "О системе налогообложения" от 25.06.1991 г. № 1251 - XII (с изменениями и дополнениями) за правильность и достоверность начисления, своевременность уплаты налогов и сборов и соблюдения законов о налогообложении, в период 2009 года действуя противоправно, злоупотребляя своим служебным положением, с целью умышленного уклонения от уплаты налогов, путем необоснованного завышения валовых расходов предприятия за отчетный период 2009 год, а также неправомерного завышения налогового кредита по НДС за указанный период по результатам финансово-хозяйственных взаимоотношений с ЧП «Тавайза», уклонился от уплаты налогов на общую сумму 1872144 грн., что подтверждается Актом Алчевской ОГНИ от 25.11.2011г. №1948/231/32648259 в части занижения НДС в сумме 832064 грн., а также заключением специалиста НИЭКЦ при ГУМВД в Донецкой области от 17.11.2011г. №202 в части занижения налога на прибыль в размере 1040080 грн.

Кроме того, директор ООО «Лугансктеплосервис»ОСОБА_2 действуя противоправно, с целью умышленного уклонения от уплаты налогов, злоупотребляя своим служебным положением, в нарушение п.п.7.2.1 п. 7.2, п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и дополнениями), п. 18 Порядка составления налоговой накладной, утвержденного приказом ГНА Украины от 30.05.97 №165 путем неправомерного завышения налогового кредита по НДС за отчетный налоговый период 2010 год по результатам финансово-хозяйственных взаимоотношений с ЧП «Тавайза»(код ЕГРПОУ 35155762) и ООО «Эпика»(код ЕГРПОУ 35773735), а также в нарушение требований п.5.1, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»№283/97-ВР от 22.05.1007 года (с изменениями и дополнениями) путем необоснованного завышения валовых расходов предприятия за отчетный период 2010 год, уклонился от уплаты налогов в особо крупных размерах на общую сумму 2 180 108 грн.

Кроме того, директор ООО «Лугансктеплосервис»ОСОБА_2 действуя противоправно, с целью умышленного уклонения от уплаты налогов, злоупотребляя своим служебным положением, в нарушение п.п.7.2.1 п. 7.2, п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и дополнениями), п. 18 Порядка составления налоговой накладной, утвержденного приказом ГНА Украины от 30.05.97 №165 путем неправомерного завышения налогового кредита по НДС за отчетный налоговый период с 01.07.2008года по 31.12.2009 года по результатам финансово-хозяйственных взаимоотношений с ЧП «Тавайза»(код ЕГРПОУ 35155762) и ООО «Эско-плюс»(код ЕГРПОУ 33008181), а также в нарушение требований п.5.1, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»№283/97-ВР от 22.05.1007 года (с изменениями и дополнениями) путем необоснованного завышения валовых расходов предприятия по результатам взаимоотношений с указанными СПД за отчетный период 2008-2009 год, уклонился от уплаты налогов в особо крупных размерах на общую сумму 1968961грн.

Таким образом, директор ООО «Лугансктеплосервис»(код ЕГРПОУ 32648259), ОСОБА_2 подозревается в уклонении от уплаты налогов на общую сумму 6 021 213 грн. и причинении ущерба государству в особо крупных размерах, т.е. в совершении преступления, предусмотренного ч.3 ст.212 УК Украины, за которое законом предусмотрено основное наказание в виде штрафа на сумму от 15 тысяч до 25 тысяч необлагаемых налогом минимумов доходов граждан.

В представлении ставится вопрос об избрании в отношении ОСОБА_2 меры пресечения в виде залога в размере, определенном требованиями ст.1541 УПК Украины, и возложении на него в соответствии со ст.1491 УПК Украины обязанностей являться по вызову в орган досудебного следствия и суд, а в случае невозможности явиться по уважительным причинам заранее сообщать об этом должностному лицу или органу, осуществившему вызов; не отлучаться из населенного пункта, в котором он проживает без разрешения следователя, в производстве которого находится уголовное дело; уведомлять орган, в производстве которого находится уголовное дело, об изменении своего места жительства с целью предотвращения возможных попыток уклониться от следствия и суда, воспрепятствовать установления истины по уголовному делу, а также для обеспечения исполнения процессуальных решений.

В судебном заседании следователь поддержал представление. Прокурор полагает, что представление подлежит удовлетворению, так как ОСОБА_2 подозревается в совершении тяжкого преступления, за которое законом предусмотрено основное наказание в виде штрафа на сумму от 15 тысяч до 25 тысяч необлагаемых налогом минимумов доходов граждан и в целях предотвращения попыток уклониться от следствия и суда, от исполнения процессуальных решений, а также воспрепятствовать установления истины по уголовному делу ему необходимо избрать меру пресечения в виде залога.

Суд, заслушав объяснения следователя, мнение прокурора и адвоката, исследовав материалы уголовного дела, считает данное представление обоснованным и подлежащим удовлетворению.

При этом суд принимает во внимание характеристику личности ОСОБА_2, который характеризиется положительно, ранее не судим, состояние его здоровья, получает зарплату в размере 1500-2000 грн., считает необходимым избрать в отношении него меру пресечения в виде залога в размере 30000 грн.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 148, 149, 1491, 150, 1541, 165, 1651, 1652 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

Избрать в отношении ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, меру пресечения в виде залога в размере 30 000 грн..

Залог внести на специальный счет ТУ ГСА Украины в Луганской области (код ЕГРПОУ 26297948) № 37317003000730 в ГУ ГКСУ в Луганской области (МФО 804013) не позднее пяти дней со дня вынесения настоящего постановления.

Возложить на ОСОБА_2 следующие обязанности: являться по вызову в орган досудебного следствия и суд, а в случае невозможности явиться по уважительным причинам заранее сообщать об этом должностному лицу или органу, осуществившему вызов; не отлучаться из населенного пункта, в котором он проживает без разрешения следователя, в производстве которого находится уголовное дело; уведомлять орган, в производстве которого находится уголовное дело, об изменении своего места жительства.

Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на ГОНМ Алчевской ОГНИ.

На постановление может быть подана апелляция в апелляционный суд Луганской области в течение трех суток со дня его вынесения.

Судья: З.М. ПАВЛОВА