Ухвала суду № 21679864, 24.02.2012, Господарський суд Запорізької області

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД

Запорізької області

УХВАЛА

24.02.12 Справа № 19/251/10-21/5009/6875/11

Кредитор - Приватний підприємець ОСОБА_1 (49000, АДРЕСА_1)

Боржник - Товариство з обмеженою відповідальністю “ФЕЯ” (69123, м. Запоріжжя, вул. Хортицьке шосе, буд. 3; код ЄДРПОУ 31142718)

Банки, здійснюючі розрахунково-касове обслуговування боржника:

1.ПАТ “Південний”, м. Дніпропетровськ

2.АТ "Райффайзен банк Аваль", м. Київ

Ліквідатор Мартиненко Н.М. (АДРЕСА_2)

про банкрутство

Суддя Черкаський В.І.

За участю представників сторін:

ліквідатор Мартиненко Н.М., особисто

ВСТАНОВИВ

Ухвалою від 31.01.2011 року (суддя Даценко Л.І.) звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс банкрута затверджено, банкрута ТОВ “ФЕЯ” ліквідовано, провадження у справі припинено, зобовязано ліквідатора передати до архіву фінансово-господарські документи банкрута.

Відповідно до протоколу автоматичного розподілу справ від 31.10.2011 року справу № 19/251/10 передано на новий розгляд судді Черкаському В.І. у звязку із скасуванням постановою Донецького апеляційного господарського суду від 28.09.2011 року ухвали господарського суду Запорізької області від 31.01.2011 року по справі № 19/251/10.

Ухвалою від 31.10.2011 суд прийняв справу про банкрутство Товариства з обмеженою відповідальністю “ФЕЯ” до провадження, присвоїв справі № 19/251/10-21/5009/6875/11, призначив судове засідання по справі на 21.11.2011.

21.11.2011 до суду надійшов проміжний звіт ліквідатора про проведену роботу по ліквідації боржника.

Ухвалою від 21.11.2011 судове засідання по справі на підставі ст. 77 ГПК України відкладено на 12.12.2011.

12.12.2011 до суду надійшов факс Лівобережної МДПІ м.Дніпропетровська (№ 410286/10/10-1 від 12.12.2011), в якому вона повідомляє, що станом на 09.12.11 податковий борг ТОВ „ФЕЯ" відсутній. Що стосується перевірки підприємства-банкрута, відповідно до норм ст.78 Податкового кодексу України, то на теперішній час провести перевірку не має можливості, оскільки, згідно даних Реєстру платників податків підприємство з 23.02.11 знято з обліку та припинено. Беручи до уваги означений факт, Лівобережна МДПІ м.Дніпропетровська просить не затверджувати звіт ліквідатора та ліквідаційний баланс по зазначеній справі в даному судовому засіданні та надати податковому органу час для звернення до суду апеляційної інстанції щодо направлення ним в Єдиний Державний реєстр юридичних осіб та фізичних осіб-пїдприємців вказаного вище судового рішення для проведення відповідних дій та відповідно надання змоги податковому органу, на податковому обліку на якому знаходиться банкрут, виконати функції передбачені законом щодо проведення відповідного типу перевірки стосовно здійснення ТОВ “ФЕЯ”конституційного обов'язку щодо сплати податків та зборів.

Ухвалою від 31.10.2011 суд повідомив Державного реєстратора Запорізького міськвиконкому про скасування ухвали господарського суду Запорізької області від 31.01.2011 року по справі № 19/251/10. На підставі спеціального витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 12.12.2011 суд встановив, що за станом на 12.12.2011 відносно боржника в реєстр внесений запис про припинення ТОВ “Фея”.

Ухвалою від 12.12.2011 року судове засідання по справі на підставі ст. 77 ГПК України відкладено на 16.01.2012.

19.12.2011 року від Лівобережної міжрайонної державної податкової інспекції м. Дніпропетровська надійшов лист за вих. № 40286/10/10-1 від 12.12.2011 року, із змісту якого вбачається, що станом на 09.12.2011 року податковий борг ТОВ “ФЕЯ” відсутній.

03.01.2012 року надійшла довідка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців державного реєстратора Виконавчого комітету Запорізької міської ради Запорізької області ОСОБА_3 станом на 29.12.2011 року до реєстру внесений запис про скасування реєстраційної дії за судовим рішенням.

16.01.2012 року до суду надійшло повідомлення від державної податкової інспекції у Ленінському районі м. Запоріжжя за вих. № 609/10/26-90 від 16.01.2012, в якому зазначено, що за заявою Донецького апеляційного господарського суду від 28.09.2011 № 19/252/10 щодо проведення дослідчої перевірки в порядку ст. 97 КПК України за фактом “фіктивного ” банкрутства ТОВ “ФЕЯ”, яку зареєстровано до КОЗП ВПМ ДПІ у Ленінському районі м. Запоріжжя під № 115 від 20.10.2011 року, прийнято рішення про відмову в порушенні кримінальної справи відносно службових осіб ТОВ “ФЕЯ” за ознаками злочину, передбаченого ст. 218 КК України, на підставі п. 2 ч. 1 ст. 6 КПК України.

У судовому засіданні 16.01.2012 року від ліквідатора надійшло усне клопотання про відкладення розгляду справи з метою витребування від АТ "Райффайзен банк Аваль" м. Київ та ФАБ "Південний" м. Дніпропетровськ довідки про наявність грошових коштів на рахунку боржника.

Клопотання ліквідатора судом задоволено.

Ухвалою від 16.01.2012 розгляд справи на підставі ст. 77 ГПК України відкладено на 22.02.2012. У судовому засіданні 22.02.2012 підставі ст. 77 ГПК України оголошувалась перерва до 24.02.12 (11:50).

23.02.2012 до суду надійшли пояснення Лівобережної міжрайонної державної податкової інспекції м. Дніпропетровська стосовно дій, направлених на виконання ухвал суду наступного змісту. Станом на 16.01.2012 року податковий борг ТОВ „ФЕЯ" відсутній. При цьому, вважаємо за необхідне зазначити, що в зв'язку з надходженням до податкового органу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців інформації про скасування реєстраційної дії за судовим рішенням про припинення ТОВ „ФЕЯ", на підставі п.п.78.1.7 п.78.1 ст.78 Податкового кодексу України з метою проведення документальної позапланової перевірки ТОВ „ФЕЯ" керівником Лівобережної МДПІ м.Дніпропетровська винесено наказ від 13.01.2012 року №66 та співробітниками податкового органу здійснено вихід за податковою адресою підприємства, в результаті чого встановлено, що офіс підприємства ТОВ „ФЕЯ" за податковою адресою реєстрації не знаходиться про що складено акт від 13.01.2012 року №251/23-3/31142718 щодо не встановлення місцезнаходження платника податків ТОВ „ФЕЯ" (код ЄДРПОУ 31142718) та матеріали для подальшого розшуку посадових осіб платника податків передано до відділу податкової міліції. В зв'язку з неможливістю встановити місцезнаходження посадових осіб ТОВ „ФЕЯ" Лівобережною МДПІ м.Дніпропетровська складено акт №252/23-3/31142718 від 13.01.2012 року щодо неможливості проведення позапланової виїзної перевірки ТОВ „ФЕЯ". Крім того, податковим органом проводяться додаткові заходи для здійснення перевірки ТОВ „ФЕЯ": до банківських установ, в яких підприємством були відкриті розрахункові рахунки, направлено листи з проханням надати інформацію щодо руху грошових коштів по рахункам з вказівкою призначення платежу, дати здійснення платежу, коду ЄДРПОУ та назви контрагентів; на адресу ліквідатора боржника направлено лист з проханням надати документи, що свідчать про здійснення фінансово -господарської діяльності ТОВ „ФЕЯ" та в разі відсутності - звернутись до установ банку з проханням розкрити інформацію, що становить банківську таємницю.

24.02.2012 ліквідатором наданий звіт ліквідатора, ліквідаційний баланс, реєстр вимог кредиторів.

У судовому засіданні 14.02.2012 задоволене усне клопотання ліквідатора про витребування у банків 1 та 2 відомостей про рух грошових коштів на рахунках боржника за період 01.01.2009 по теперішній час.

З метою повного та всебічного дослідження всіх обставин справи, від учасників провадження по справі про банкрутство та інших осіб необхідно витребувати відповідні докази.

Відповідно до ст. 77 Господарського процесуального кодексу України судове засідання слід відкласти, зобовязавши сторони виконати певні дії.

Керуючись ст. ст. 5, 24, 32, Закону України “Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом”, ст. ст. 38, 77, 86 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

Відкласти судове засідання для розгляду звіту ліквідатора, ліквідаційного балансу, реєстру вимог кредиторів, документів, що підтверджують проведення ліквідаційної процедури на 29.03.2012 року, 11 - 30.

Засідання відбудеться в приміщенні господарського суду Запорізької області за адресою: 69001, м. Запоріжжя, вул. Тюленіна, 21/Шаумяна, 4 корпус № 2 к. 120.

Зобовязати надати суду:

Ліквідатора - документи, що підтверджують проведення ліквідаційної процедури, з врахуванням вимог Вищого господарського суду України та Донецького апеляційного господарського суду;

Лівобережну міжрайонну державну податкову інспекцію м. Дніпропетровська акт за результатами перевірки боржника у порядку ст. 78 Податкового Кодексу України, довідку про податкову заборгованість боржника станом на момент витребування.

Банки 1, 2 - відомості про рух грошових коштів на рахунках боржника за період 01.01.2009 по теперішній час із зазначенням найменування отримувачів коштів, коду ЄДРПОУ, дати та призначення платежу.

Копію ухвали направити кредитору, ліквідатору, Лівобережній міжрайонній державній податковій інспекції м. Дніпропетровська (49026, м. Дніпропетровськ, пр.ім.газ. “Правди”, 95-а), АТ "Райффайзен банк Аваль" (01011, м. Київ, вул. Лєскова, 9), ФАБ "Південний" м. Дніпропетровськ (49000, м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 36).

Суддя Черкаський В.І.