Постанова № 21647499, 28.02.2012, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

28.02.2012

Дело № 4/2024/225 /2012

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

28 февраля 2012 года судья Ленинского районного суда г. Харькова Ольховский Е.Б., с участием прокурора Хирного В.Л.., рассмотрев представление заместителя Харьковского межрайонного транспортного прокурора Устименко Е.В. по уголовному делу № 2211068 о производстве обыска , -

УСТАНОВИЛ:

Служебными лицами ГП «Укрспецвагон»13.09.2010, в нарушение ст.629 Гражданского кодекса Украины и абзаца 2 пункта 84 Положения о закупке товаров, работ, услуг за государственные средства, утвержденного постановлением Кабинета министров Украины от 17.10.2008 №921, направлен в адрес ООО «Промышленная комплектация»протокол расхождений, которым полностью изменены существенные условия договора №369П-ЦВСВ(ВЗК,346)ю от 13.09.2011, вследствие чего в сентябре-декабре 2010 года последним осуществлялась поставка вагонных частей по ценам, значительно превышающим определенные тендерной документацией, чем причинен ущерб государству на сумму 7 456 800 грн., что является тяжкими последствиями.

По данному факту Харьковской межрайонной транспортной прокуратурой 05.05.2011 возбуждено уголовное дело № 2211068 по признакам составов, преступлений, предусмотренных ч.2 ст.364 УК Украины.

В ходе досудебного следствия уголовного дела анализировалась финансово-хозяйственная деятельность ГП «Укрспецвагон»относительно приобретения у сторонних организаций товаров.

Установлено, что согласно договора №13П-ЦВСВ(ВМТЗ-11.22)ю от 27.01.2011 частное предприятие «Торгбудпостач-2008»(ЕГРПОУ 35648597) осуществляло в адрес ГП «Укрспецвагон»поставки эмали ПФ-115 и грунта ГФ-021 на сумму 4 379,9 тыс.грн.

Кроме этого, на протяжении 2011 года указанное предприятие осуществляло в адрес ГП «Укрспецвагон»следующие поставки:

согласно договора №156П-ЦВСВ(ВМТЗ-11.175)ю от 15.02.2011 –доски (н/обр.50 мм) на суму 98 тыс. грн.

согласно договора №202П-ЦВСВ(ВМТЗ-11.203)ю от 11.04.2011 –эмали ПФ-115 на сумму 99,6 тыс.грн.

согласно договора №313П-ЦВСВ(ВМТЗ-11.284)ю от 31.05.2011 –доска (н/обр. 60, 50, 55, 25 мм) и брус на сумму 1 317,8 тыс.грн.

согласно договора №312П-ЦВСВ(ВМТЗ-11.293)ю от 01.06.2011 –масло и смазки на сумму 2 538,5 тыс.грн.

согласно договора №316П-ЦВСВ(ВМТП-11.311)ю от 15.06.2011 –песок, щебень, гранотсев, керамзит на сумму 1 272,6 тыс.грн.

согласно договора №354П-ЦВСВ(ВМТЗ-11.334)ю от 04.07.2011 –краска ПСК на сумму 9 628,8 тыс.грн.

согласно договора №601П-ЦВСВ(ВМТП-11.571)ю от 15.11.2011 –краска ПСК на сумму 1 504,8 тыс.грн.

а всего на сумму 20 млн. 840 тыс. грн.

При этом установлено, что данное предприятие, не являясь производителем ТМЦ (услуг), фактически указанные товары на ГП «Укрспецвагон»не поставляло, а оформляло несуществующие (бестоварные) операции, после чего передавались заказчикам услуг для отражения в бухгалтерском и налоговом учете с целью незаконного формирования налогового кредита и валовых затрат, занижения налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость и налогу на прибыль.

Установлено предприятие, в адрес которого ЧП «Торгбудпостач-2008»незаконно перечислило денежные средства, полученные от ГП «Укрспецвагон»и сформировало себе налоговый кредит на сумму около 10 млн. грн. –ООО «ПП «Полисан» (ЕГРПОУ 32318370), зарегистрировано г. Сумы, ул. Воеводина д.25.

Таким образом, установлено, что указанные предприятия задействованы в схеме взаимоотношений с государственным предприятием, где финансово-хозяйственные операции связаны с использованием государственных средств, а следствием деятельности должностных лиц указанных предприятий является искусственное формирование валовых затрат в адрес ГП «Укрспецвагон».

28.02.2012 года заместитель Харьковского межрайонного транспортного прокурора Устименко Е.В. обратился в Ленинский районный суд с представлением о проведении обыска по месту регистрации ООО «ПП «Полисан» (ЕГРПОУ 32318370), по адресу г. Сумы, ул. Воеводина д.25, ссылаясь на то, что по указанному адресу может находиться бухгалтерская и иная документация, подтверждающая финансово-хозяйственные отношения указанного предприятия с ГП «Укрспецвагон»и ЧП «Торгбудпостач-2008»(ЕГРПОУ 35648597) за 2011 год.

Выслушав мнение следователя и прокурора, полагавших необходимым удовлетворить представление о проведении обыска, изучив материалы уголовного дела, считаю, что поданное представление подлежит удовлетворению, поскольку имеются достаточные основания полагать, что по указанному адресу, может находиться учредительная и бухгалтерская документация , подтверждающая получение и использование бюджетных средств .

На основании изложенного, руководствуясь ч.5 ст.177 УПК Украины, –

П О С Т А Н О В И Л :

Представление заместителя Харьковского межрайонного транспортного прокурора Устименко Е.В. по уголовному делу № 2211068, о производстве обыска - удовлетворить.

Произвести обыска по месту регистрации ООО «ПП «Полисан» (ЕГРПОУ 32318370), по адресу г. Сумы, ул. Воеводина д.25 с целью нахождения и изъятия документации:

- учредительных и регистрационных документов (фотокопии),

- приказа о назначении директором ООО «ПП «Полисан» ОСОБА_1, её должностных обязанностей (фотокопии),

- оригиналов документов подтверждающих финансово-хозяйственные отношения с ГП «Укрспецвагон»(ЕГРПОУ 01056362) и ЧП «Торгбудпостач-2008» за 2011 год, а именно:

- договоров, спецификаций, приложений (иных неотъемлемых частей договоров);

- банковских выписок о перечислении денежных средств предприятиями ГП «Укрспецвагон»и ЧП «Торгбудпостач-2008»в адрес ООО «ПП «Полисан» за поставленную продукцию, а также о перечислении денежных средств предприятием ООО «ПП «Полисан»поставщикам указанной продукции,

- оборотно-сальдовых ведомостей по счетам за 2011 г.;

- главной книги;

- расчетно-платежных ведомостей за 2011 г.;

- первичных документов бухгалтерского учета и финансовой отчетности за 2011 год (балансы, путевые листы, товарно-транспортные, налоговые накладные, все акты сдачи-приемки, доверенности и пр.);

- реестры налоговых накладных,

а также, черновых записей или электронных носителей информации об указанной финансово-хозяйственной деятельности, денежных средств, добытых преступным путем, и иных предметов, документов и записей, имеющих значение для установления истины по делу.

Постановление окончательное, обжалованию не подлежит.

Судья

Ленинского районного

суда г. Харькова Е.Б. Ольховский