Постанова № 21603847, 21.02.2012, Печерський районний суд міста Києва

Справа № 4-689/12

П О С Т А Н О В А

21 лютого 2012 року Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого судді Волкової С.Я., ,

при секретарі Топал А. І.,

за участю прокурора Міндюка С.Б., захисника ОСОБА_1, розглянувши подання про обрання запобіжного заходу у виді застави,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва Безпалов О.О. за згодою заступника прокурора Печерського району м. Києва Кузьменка О.П. звернувся до суду із зазначеним поданням.

В обґрунтування подання посилалася на те, що в провадженні СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва знаходиться кримінальна справа №56-2918, порушена 22.07.2011 р. прокуратурою Печерського району м. Києва відносно директора ТОВ «Фенсі Тойз» (ЄДРПОУ 30184935) ОСОБА_4 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ДПІ у Печерському районі м. Києва у 2011 р. проводились перевірки ТОВ «Фенсі Тойз», за результатами складено акти №538/23-7/30184935 від 21.05.2011 р., №181/23-10/30184935 від 9.03.2011 р., №542/23-7/30184935 від 23.05.2011 р., №719/23-7/30184935 від 17.06.2011 р. та встановлено порушення пп.7.4.1, пп.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», а саме: завищення податкового кредиту за грудень 2010 р. на загальну суму 452589,00 грн., заниження податку на додану вартість за вересень 2010 р. на зальну суму 174119,23 грн., завищення податкового кредиту за січень 2011 р. на загальну суму 224844,00 грн., завищення податку на додану вартість на загальну суму 1389313,00 грн., в тому числі за листопад 2010 р. 1026137,00 грн., за грудень 2010 р. 363176,00 грн. Причиною виникнення відємного значення з ПДВ стали проведенні фінансово-господарські операції з ТОВ «Оптдевайс» (ЄДРПОУ 36900457), ПП «УПТК-Агро» (ЄДРПОУ 34803150), ПП «Україна-Румунія Сорілі» (ЄДРПОУ 35960452) та ТОВ «ФК «Соларіс» (ЄДРПОУ 36685006).

Крім того, 31.01.2012 р. прокуратурою Печерського району м. Києва в порушена кримінальна справа відносно директора ТОВ «Фенсі Тойз» ОСОБА_4 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, яка обєднана в одне провадження із кримінальною справою №56-2918.

Так, 16.12.2011 р. по кримінальній справі №56-2918 було призначено позапланову перевірку ТОВ «Фенсі Тойз» (ЄДРПОУ 30184935) по взаємовідносинам з ТОВ «Феліс КО» (ЄДРПОУ 37208889), ТОВ «Лавіконт М» (ЄДРПОУ 37208894), ТОВ «КБ Оксідон» (ЄДРПОУ 37208873) та ТОВ «ГЛОБАЛЬНІ ЕНЕРГЕТИЧНІ РІШЕННЯ» (ЄДРПОУ 36677173) за весь період діяльності підприємства. 24.01.2012 р. працівниками ДПІ у Печерському районі м. Києва проводилась документальна позапланова невиїзна перевірка ТОВ «Фенсі Тойз» (ЄДРПОУ 30184935) з питань дотримання вимог податкового законодавства при здійснені фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Феліс Ко» (ЄДРПОУ 37208889) за період з 1.01.2011 р. по 31.03.2011 р., ТОВ «Лавікон М» (ЄДРПОУ 37208894) за період з 1.12.2010 р. по 31.12.2010 р., ТОВ «КБ Оксідон» (ЄДРПОУ 37208873) за період з 1.12.2010 р. по 31.03.2011 р., ТОВ «Глобальні енергетичні рішення» (ЄДРПОУ 36677173) за період з 1.06.2010 р. по 31.07.2010 р., за результатами складено акт №24/23-7/30184935 від 24.01.2012 р. та встановлено порушення ТОВ «Фенсі Тойз» податкового законодавства, а саме: пп.7.4.1, пп.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість», в результаті чого встановлено завищення податкового кредиту на загальну суму ПДВ 3099020,00 грн., за рахунок ТОВ «Феліс Ко» (ЄДРПОУ 37208889), ТОВ «Лавікон М» (ЄДРПОУ 37208894) та ТОВ «КБ Оксідон» (ЄДРПОУ 37208873) в т.ч.: за грудень 2010 р. 1292630,00 грн., за січень 2011 р. 665763 грн., за лютий 2011 р. 567479,00 грн., та за березень 2011 р. 583148,00 грн. Загалом ДПІ у Печерському районі м. Києва за результатами вищезазначених перевірок ТОВ “Фенсі Тойз” донараховано ПДВ в сумі 5339 885,23 грн.

Дослідивши матеріали кримінальної справи №56-2918 у межах розгляду подання, заслухавши пояснення прокурора, слідчого, які підтримали подання, захисника, обвинуваченого, які не заперечували проти задоволення подання, прихожу до висновку, що подання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, відповідно до ч.1 ст.148 КПК України запобіжні заходи застосовуються до обвинуваченого з метою запобігти спробам ухилитися від дізнання, слідства або суду, перешкодити встановленню істини у кримінальній справі або продовжити злочинну діяльність, а також для забезпечення виконання процесуальних рішень.

Судом встановлено що відносно ОСОБА_4 порушено кримінальну справу за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. При цьому злочин, передбачений КК України, відповідно до ст.12 КК України є тяжким, а санкція статті передбачає штраф від пятнадцяти до двадцяти пяти неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Відповідно до ч.6 ст.165 КПК України у справах про злочини, за які передбачено основне покарання у виді штрафу понад три тисячі неоподаткованих мінімумів доходів громадян, до підозрюваного, обвинуваченого, підсудного може бути застосовано запобіжний захід лише у виді застави або взяття під варту у випадках та в порядку, передбаченому цією главою.

Отже, з метою запобігти спробам ухилитися від слідства, суду, перешкодити встановленню істини у кримінальній справі або продовжити злочинну діяльність, а також для виконання процесуальних рішень, враховуючи особу обвинуваченого, його сімейний та майновий стан, стан здоровя, вид діяльності, вважаю, що відносно ОСОБА_4 необхідно застосувати запобіжний захід у виді застави.

Вирішуючи питання про розмір застави, суд керується вимогами п.2 ч.4 ст.154-1 КПК України, та вважає за необхідне визначити заставу у розмірі 4000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, оскільки внесення застави у меншому розмірі не забезпечить належної процесуальної поведінки та виконання процесуальних рішень підозрюваним.

Обираючи відносно ОСОБА_4 запобіжний захід у виді застави, вважаю за необхідне відповідно до ст.149-1 КПК України покласти на нього такі обовязки:

1) зявлятися на виклик до органу дізнання, досудового слідства, прокурора або суду, а в разі неможливості зявитися через поважні причини завчасно повідомляти про це посадову особу або орган, що здійснив виклик;

2) не відлучатися із населеного пункту, в якому він зареєстрований та проживає, а саме: м. Києва, без дозволу слідчого або органу, у провадження якого знаходиться кримінальна справа;

3) повідомляти слідчого або орган, у провадженні якого знаходиться кримінальна справа, про зміну свого місця проживання;

4) здати на зберігання слідчого Безпалова О.О. свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і вїзд в Україну, розяснивши про їх негайне повернення слідчим після скасування запобіжного заходу у виді застави або покладеного обовязку.

Враховуючи викладене, керуючись ст.29 Конституції України, ст.ст.148-150,154-1, 165 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Обрати відносно ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, запобіжний захід у виді застави.

Розмір застави визначити у межах 4000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян у сумі 68000 грн., зобовязавши ОСОБА_4 внести протягом пяти днів з дня винесення постанови, а саме: до 28.02.2012 р., включно, або забезпечити внесення іншою фізичною чи юридичною особою визначеної суми коштів у національній грошовій одиниці на наступний депозитний рахунок Печерського районного суду м. Києва:

р/р 373110010028 07

МФО (код банку) 820019

код ЄДРПОУ 02896745

ЄДРПОУ банку 38004897

банк одержувача: УДКСУ в Печерському районі ГУ ДКСУ в м. Києві.

Зобовязати ОСОБА_4 надати слідчому Безпалову О.О. або посадовій особі органу, у провадженні якого знаходиться кримінальна справа, платіжний документ з відміткою банку, який підтверджує внесення коштів на депозитний рахунок Печерського районного суду м. Києва.

Невчинення зазначених дій у встановлений строк є підставою для розгляду питання про обрання у відношенні особи іншого запобіжного заходу в порядку, встановленому КПК України.

Покласти на ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, наступні обовязки:

1) зявлятися на виклик до органу дізнання, досудового слідства, прокурора або суду, а в разі неможливості зявитися через поважні причини завчасно повідомляти про це посадову особу або орган, що здійснив виклик;

2) не відлучатися із населеного пункту, в якому він зареєстрований та проживає, а саме: м. Києва, без дозволу слідчого або органу, у провадження якого знаходиться кримінальна справа;

3) повідомляти слідчого або орган, у провадженні якого знаходиться кримінальна справа, про зміну свого місця проживання;

4) здати на зберігання слідчого Безпалова О.О. свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і вїзд в Україну, розяснивши про їх негайне повернення слідчим після скасування запобіжного заходу у виді застави або покладеного обовязку.

Розяснити ОСОБА_4, що, у разі, якщо він, будучи належним чином повідомленим, не зявиться за викликом до органу дізнання, досудового слідства чи суду без поважних причин або не повідомить про причини своєї неявки, або порушить покладені на нього даною постановою обовязки, застава звертається в дохід держави.

Постанова може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом трьох діб з дня її винесення. Подання апеляції на постанову суду не зупиняє її виконання.

Суддя Волкової С.Я.,