Постанова № 21229131, 27.09.2011, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу: 27.09.2011

Справа № 4-2324/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАІНИ

27 вересня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Рибалко Н.І., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області майора податкової міліції Літвиненка А.М. про проведення виїмки оригіналів документів, -

В С Т А Н О В И Л:

Згідно подання в проваджені старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області майора податкової міліції Літвиненка А.М. знаходиться кримінальна справа №731101, яку порушено відносно директора ВАТ «ТКШЗ»ОСОБА_2, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим слідством встановлено, що директор ВАТ «ТКШЗ»ОСОБА_2, в 2010 році, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, усвідомлюючи той факт, що придбання простого векселя серії АА №2109992 на загальну суму 32000000,00 грн. відбулося в результаті укладення нікчемної угоди з підприємством з ознаками фіктивності ТОВ «Хімічні технології», відобразив вказану фінансово-господарську операцію в податковому обліку підприємства за 4 квартал 2010 року (у складі витрат), внаслідок чого до бюджету не надійшов податок на прибуток на загальну суму 8000 000,00 грн. Крім того, під час слідства встановлено, що простий вексель серії АА №2109992, ВАТ «ТКШЗ»29.12.2010 придбало у ТОВ «Хімічні технології»і в той же день реалізувало в адресу ВАТ «Херсонський завод карданних валів». Додатково під час слідства встановлено, що ВАТ «ТКШЗ»29.12.2010 придбало у ТОВ «Хімреактив»простий вексель серії АА № 1080886, емітентом якого є ТОВ «Хімічні технології». Повіреним по вказаним операціям було ПАТ «Банк «Фінанси і Кредит». Допитаний директор ТОВ «Хімічні технології»ОСОБА_3 пояснив, що фінансово-господарську діяльність підприємства не здійснював і зареєстрував підприємство на вказівку сторонніх осіб. Приймаючи до уваги, що у слідства є достатньо підстав, а також для встановлення істини по кримінальній справі та дослідження доказів, слідчий просить винести мотивовану постанову по проведення виїмки оригіналів документів фінансово-господарської діяльності ВАТ «ТКШЗ»по взаємовідносинам з ПАТ «Банк «Фінанси і Кредит», ТОВ «Хімреактив», ВАТ «Херсонський завод карданних валів» і ТОВ «Хімічні технології», за період з 01.01.2009 по 31.12.2010. Згідно ст. 178 КПК України виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, проводиться тільки за вмотивованою постановою суду. Враховуючи, що в приміщенні ВАТ «ТКШЗ»(код ЄДРПОУ 00231584) знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі. Керуючись ст. 178 КПК України, П О С Т А Н О В И В: Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області майора податкової міліції Літвиненка А.М., про проведення виїмки оригіналів документів задовольнити. Дозволити проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ВАТ «ТКШЗ» (код ЄДРПОУ 00231584, юридична адреса: Запорізька область, м. Токмак, вул. Куйбишева 59), за період з 01.01.2009 по 31.12.2010, а саме: - договорів з додатками, накладних, видаткових та податкових накладних, актів прийому виконаних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, розрахунків загально виробничих витрат, довіреностей, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передач, сертифікатів якості, документів, які підтверджують оплату, реєстрів отриманих накладних та інші);

-проекту договору № Б-10-755/1 від 29.12.2010, проекту договору № Б-10-755/2 від 29.12.2010, проекту договору № Б-10-756/1 від 29.12.2010 з листами погодження до них;

-договір купівлі-продажу векселів № Б-10-755/2 від 29.12.2010, з актом прийому-передачі векселю від 29.12.2010 і листом погодження до вказаного договору;

-договір купівлі-продажу векселів № Б-10-756/1 від 29.12.2010, з актом прийому-передачі векселю від 29.12.2010 і листом погодження до вказаного договору;

-завірену належним чином копію векселю серії АА № 2109992, з індосаментним рядом;

-договір купівлі-продажу векселів № Б-10-755/1 від 29.12.2010, з актом прийому-передачі векселю від 29.12.2010 і листом погодження до вказаного договору;

-вексель серії АА № 1080886, з індосаментним рядом;

-рішень Наглядової ради ВАТ «ТКШЗ», повязаних з наданням дозволу на проведення операцій з купівлі-продажу цінних паперів(векселів), за період часу з 01.01.2009 по 31.12.2010;

-завірених належним чином копій журналів вхідної і вихідної інформації, в яких зареєстровано переписку з ПАТ «Банк «Фінанси і Кредит»і наглядовою радою, щодо погодження і підписання договору № 755/1 від 29.12.2010, договору № Б-10-755/2 від 29.12.2010, договору № Б-10-756/1 від 29.12.2010; -документів про відрядження до м. Києва, для прийняття участі в засіданні наглядової ради ВАТ «ТКШЗ»від 15.11.2010;

-приказів про призначення на посади службових осіб ВАТ «ТКШЗ»;

-приказ про облікову політику ВАТ «ТКШЗ»;

-посадові інструкції службових осіб ВАТ «ТКШЗ»;

-документів фінансово-господарських взаємовідносин ВАТ «Токмацький ковальсько-штампувальний завод»з ТОВ «Хімреактив»(код ЄДРПОУ 32344814) за період з 01.01.2009 по 31.12.2010, в тому числі: договорів з додатками, накладних, видаткових та податкових накладних, актів прийому виконаних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, розрахунків загально виробничих витрат, довіреностей, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передач, сертифікатів якості, документів, які підтверджують оплату, реєстрів отриманих накладних та інші); -документів фінансово-господарських взаємовідносин ВАТ «Токмацький ковальсько-штампувальний завод»з ВАТ «Херсонський завод карданних валів»(код ЄДРПОУ 05743013) за період з 01.01.2009 по 31.12.2010, в тому числі: договорів з додатками, накладних, видаткових та податкових накладних, актів прийому виконаних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, розрахунків загально виробничих витрат, довіреностей, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передач, сертифікатів якості, документів, які підтверджують оплату, реєстрів отриманих накладних та інші); документів фінансово-господарських взаємовідносин ВАТ «Токмацький ковальсько-штампувальний завод»з ПАТ «Банк «Фінанси і Кредит»за період з 01.01.2009 по 31.12.2010, в тому числі: договорів з додатками, накладних, видаткових та податкових накладних, актів прийому виконаних робіт, підсумкових відомостей ресурсів, розрахунків загально виробничих витрат, довіреностей, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передач, сертифікатів якості, документів, які підтверджують оплату, реєстрів отриманих накладних та інші).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Рибалко Н.І.