Постанова № 21224584, 14.11.2011, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 1-п-564/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

14 листопада 2011 року Кировский районный суд г. Днепропетровска

в составе: председательствующего судьи Гончарова А.В.

при секретаре Кибало Ю.В.

с участием прокурора Титковой В.В.

защитников адвокатов ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3

предварительно рассмотрев в г. Днепропетровске уголовное дело по обвинению

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженки г. Днепропетровск, украинки, гражданки Украины, образование среднее, незамужней, ранее не судимой в соответствии со ст. 89 УК Украины, не работающей, проживающей АДРЕСА_3, в совершении преступлений, предусмотренных ст. 205 ч.2, 358 ч.3, 358 ч.4 УК Украины,

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженки г. Днепропетровск, украинки, гражданки Украины, образование высшее, замужней, ранее не судимой, не работающей, проживающей АДРЕСА_1, в совершении преступления, предусмотренного ст. 366 ч.1 УК Украины,

ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_8, уроженки г. Днепропетровск, украинки, гражданки Украины, образование среднее, незамужней, ранее не судимой, работающей главным бухгалтером ООО «Электроспецстрой», проживающей по АДРЕСА_2, в совершении преступления, предусмотренного ст. 366 ч.1 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

Досудебным следствием ОСОБА_4 обвиняется в том, что с сентября 2009 года по 15.11.2010 года действуя умышленно, из корыстных побуждений, создала на территории города Днепропетровска, субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) Общество с ограниченной ответственностью «Торговое предприятие Оникс»ЕГРПОУ 36728327 (далее ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327), с целью прикрытия незаконной деятельности данного субъекта предпринимательской деятельности по переводу безналичных денежных средств в наличные, что причинило крупный материальный ущерб государству, при следующих обстоятельствах:

Примерно в сентябре 2009 года, точная дата в ходе следствия не установлена, ОСОБА_4 разработала преступный план, согласно которому на территории города Днепропетровска, Днепропетровской области, последняя намеревалась создать субъект предпринимательской деятельности, для его последующего незаконного использования, путем оформления бестоварных операций, по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов предпринимательской деятельности, с получением при этом материального вознаграждения в виде денежных средств в размере 6% процентов от перечисленной безналичной суммы денежных средств, переведенных в наличные денежные средства.

Указанная незаконная деятельность по умыслу ОСОБА_4 должна была осуществляться путем получения безналичных денежных средств, на текущий счет зарегистрированного ею юридического лица на основании оформленных поддельных документов от предприятий-контрагентов, у которых систематически возникала потребность в процессе хозяйственной деятельности в наличных денежных средствах, с последующим обналичиванием этих средств, путем оформления поддельных документов по бестоварным приходным операциям по реквизитам «фиктивного»предприятия.

Такое не предусмотренное законодательством движение финансовых ресурсов из безналичной формы в наличную, по предварительной договоренности с представителями заинтересованных юридических лиц, позволяло последней при обменных операциях по переводу безналичных денежных средств в наличные, уклоняться от уплаты налога на добавленную стоимость от общей суммы оборота денежных средств, а также завышать затраты с соответствующим занижением прибыли как объектам налогообложения, чем причинялся бы материальный ущерб государству. При этом, ОСОБА_4 планировала зарегистрировать предприятие, чтобы открыть счета в банковских учреждениях и отчитываться в ГНИ по месту регистрации для создания видимости законной деятельности таковых.

Для осуществления таких намерений, примерно в сентябре 2009 года, точная дата в ходе следствия не установлена, ОСОБА_4 находясь в офисном помещении по адресу: АДРЕСА_2, предложила своей знакомой ОСОБА_8, стать директором и учредителем создаваемого ею юридического лица ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 при этом, не посвящая последнюю в свои преступные намерения.

Данное предложение ОСОБА_8 было одобрено и от нее было получено согласие стать директором и учредителем создаваемого ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327.

С целью осуществления своего преступного умысла, ОСОБА_4 в период с сентября 2009 по 15.11.2010 совершила преступление при следующих обстоятельствах:

30.09.2009 года ОСОБА_8, по указанию ОСОБА_4 находясь в нотариальной конторе, расположенной в жил/массиве «Солнечный» г. Днепропетровска подписала у нотариуса решение участника о создании ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 от 30.09.2009 согласно которого возложила на себя обязанности директора, а также устав указанного общества.

В дальнейшем исполнительным комитетом Днепропетровского городского совета решением №12241020000047602 от 02.10.2009 было зарегистрировано ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327.

Согласно регистрационной карточки от 02.10.2009 ООО «ТП «Оникс» ЕГРПОУ 36728327 зарегистрировано по юридическому адресу: город Днепропетровск, проспект имени газеты «Правда»дом 29-6.

05.10.2009 года ОСОБА_8 по просьбе ОСОБА_4 получила в Государственной налоговой инспекции Амур-Нижнеднепровского района в г. Днепропетровске справку о взятии на учет плательщика налога, а в дальнейшем свидетельство №100251472 от 23.10.2009 о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость.

01.10.2009 в ПАО «АКТА БАНК»МФО 307394 г. Днепропетровска, ОСОБА_4 предоставила заявление от имени ОСОБА_8 на открытие текущего счета ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327, после чего 12.10.2009 от имени ОСОБА_8 заключила договор на обслуживание банковской системы «клиент-банк»счет №26006001300745.

В дальнейшем 17.11.2009 ОСОБА_4 в Днепропетровское отделение ПАО «БАНК «Таврика»МФО 300788, предоставила заявление от имени ОСОБА_8 на открытие текущего счета ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327, после чего в этот же день заключила от имени ОСОБА_9 договор на обслуживание банковской системы «клиент-банк»чет №260093017530.

Согласно устава ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 зарегистрированного 02.10.2009 года регистрационный номер N 212241020000047602, предметом деятельности предприятия согласно п. 4.2. является посредничество, торговля товарами широкого ассортимента, другие виды оптовой торговли, и иные виды деятельности. Однако ОСОБА_4, намерений осуществлять его уставную деятельность не имела.

Таким образом, зарегистрировав ООО «ТП «Оникс», деятельность которого была направлена на предоставление субъектам предпринимательской деятельности услуг по незаконному обналичиванию денежных средств, ОСОБА_4, действуя умышленно, в период с сентября 2009 года по 15.11.2010, точная дата следствием не установлена, стала подыскивать предприятия (контрагентов), нуждающихся в наличных денежных средствах, которым необходимо было заключить договор о якобы имевших место поставках товарно-материальных ценностей от вышеуказанных фирм, в адрес субъектов предпринимательской деятельности, с целью перевода денежных средств с безналичной формы в наличную.

Примерно в октябре 2009 года, точная дата досудебным следствием не установлена, ОСОБА_4 находясь в одном из кафе г. Днепропетровска, познакомилась с ранее незнакомым ей мужчиной по имени ОСОБА_3. В ходе беседы последний пояснил ей, что он представляет интересы ПАО «КЮЗ», которое в настоящее время нуждается в обналичивании денежных средств. ОСОБА_4 в свою очередь пояснила, что у нее имеется предприятие, которое может предоставить данную услугу, за вычетом 6% от перечисленной суммы. Прейдя к общему соглашению 16.12.2009 на расчетный счет ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 от ПАО «КЮЗ»были перечислены денежные средства в сумме 1810200 грн.

Примерно в указанное время, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, ОСОБА_4 являясь фактическим руководителем ООО «ТП «Оникс» ЕГРПОУ 36728327, для прикрытия незаконной деятельности и придания законности перечисления от ООО «ТП «Оникс»безналичных денежных средств, обратилась к ранее знакомой ОСОБА_5, являвшейся директором ООО «НИИ «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065, которая не была посвящена в преступный план последней, с просьбой оформить заведомо ложные расходные документы по бестоварной операции, отражая реализацию товара в адрес ООО «ТП «Оникс». Перечисленные безналичные денежные средства, поступившие на расчетный счет ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 от предприятий (контрагентов), нуждавшихся в наличных денежных средствах в дальнейшем перечислялись на ООО «НИИ «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065 с целью дальнейшего их обналичивания.

Продолжая свою преступную деятельность, направленную на предоставление услуг по обналичиванию денежных средств, примерно в марте 2009 года, точная дата досудебным следствием не установлена, к ОСОБА_4 вновь обратился ОСОБА_3 с просьбой обналичить часть денежных средств ПАО «КЮЗ». Прейдя к общему соглашению 11.03.2010 на расчетный счет ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 от ПАО «КЮЗ»были перечислены денежные средства в сумме 3000000 грн.

Примерно в указанное время, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, ОСОБА_4 являясь фактическим руководителем ООО «ТП «Оникс» ЕГРПОУ 36728327, для прикрытия незаконной деятельности и придания законности своей деятельности обратилась к ранее знакомой ОСОБА_6, являвшейся директором ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931, которая не была посвящена в преступный план последней, с просьбой оформить заведомо ложные расходные документы по бестоварной операции, отражая реализацию товара в адрес подконтрольного ею предприятия ООО «ТП «Оникс». После составления и подписания договора между ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 и ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931, был произведен расчет посредствам передачи простого векселя в адрес ООО «Спорт Инвест»с документальным отражением реализации товара.

В процессе всей деятельности в период с сентября 2009 года по 15.11.2010, вся официальная деятельность предприятия сводилась к фиктивному предпринимательству, а именно: заполнению бухгалтерских и налоговых документов о проведении бестоварных приходных и расходных операций, перечислению денежных средств по таким операциям с последующим обналичиванием денежных средств.

Согласно заключения судебно-экономической экспертизы № 186 от 26.09.2011 установлено, что при осуществлении финансово-хозяйственных операций между ООО «ТП «Оникс»и ООО Спорт Инвест»при формировании валовых расходов, ООО «ТП «Оникс», в нарушении п.5.1 п.5, п.п. 11.2.1 ст. 11 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятия, за период 9 месяцев 2010 г, в результате завышения валовых расходов предприятия, занизило и не исчислило налог на прибыль в сумме 625000,00 грн.

Кроме того при осуществлении финансово-хозяйственных операций между ООО «ТП «Оникс»и предприятиями: ООО «Спорт Инвест»и ООО «НИИ «Полиграфия Украины», ООО «ТП «Оникс» в нарушении п.п.7.4.1 ст. 7 Закона Украины «О НДС», за период январь, март, июнь 2010 года, в результате завышения налогового кредита по налогу на добавленную стоимость, не исчислило и не уплатило в бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 3770611,00 грн.

В результате фиктивного предпринимательства с целью прикрытия незаконной деятельности ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327, ОСОБА_4 являясь фактическим руководителем в период с сентября 2009 года по июнь 2010 года причинила ущерб государству в виде не поступления в бюджет налога на добавленную стоимость на сумму 3770611 грн., налога на прибыль 625000 грн., а всего на общую сумму 4395611 грн.

Кроме того, в период с сентября 2009 года по 15.11.2010 года ОСОБА_4, осуществляя свою преступную деятельность, исполняя фактически организационно-распорядительные и административно-хозяйственные обязанности по руководству созданным субъектом предпринимательской деятельности ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 используя указанный субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) для прикрытия незаконной деятельности, совершила подделку документов, при следующих обстоятельствах:

Осуществляя в период с сентября 2009 года по 15.11.2010 незаконную финансовую деятельность, направленную на обналичивание денежных средств, ОСОБА_4 осознавая противоправный характер своих действий, действуя умышленно, с целью прикрытия незаконной деятельности и придания законности перечислений от предприятий-контрагентов денежных средств, оформляла, с использованием компьютерной техники заведомо ложные расходные документы по бестоварным операциям (договора, расходные накладные, налоговые накладные), которые служили основанием для перечисления безналичных денежных средств предприятиями-контрагентами на счета ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 , куда вносила ложные сведения. При этом ОСОБА_4 не являлась должностным лицом вышеуказанного предприятия, но фактически распоряжалась и руководила им.

ОСОБА_4 являясь фактическим руководителем от имени директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327, ОСОБА_8, которая не была посвящена в преступный план, ставила оттиски печати предприятия, вносила ложные сведения в договора, расходные накладные, налоговые декларации и т.д., отражающие якобы имевшие место поставки от предприятия ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 в адрес предприятий (контрагентов), нуждающихся в наличных денежных средствах. Аналогичным образом составлялись ложные документы (договора, расходные накладные, и т.д.) отражающие якобы имевшее место поставки от ООО «НЛП «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065 и ООО «Спорт Инвест» ЕГРПОУ 36207931, в адрес созданного ею предприятия ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327.

Так, в ноябре 2009 года, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, ОСОБА_4, осуществила бестоварные операции, направленные на перевод денежных средств из безналичной формы в наличную, при этом составив заведомо ложную финансово-хозяйственную документацию, куда внесла сведения, которые по своему содержанию полностью не отвечали действительности, свидетельствующие о якобы имевших место поставках продукции от ООО «НИИ «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065 в адрес ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327. Кроме того, в период с апреля 2010 года по июнь 2010 года, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, ОСОБА_4, действуя повторно, составила заведомо ложную финансово-хозяйственную документацию, куда внесла сведения, которые по своему содержанию полностью не отвечали действительности, свидетельствующие о якобы имевших место поставках продукции от ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931 в адрес ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327, а именно находясь у себя дома по адресу: АДРЕСА_2, с использованием компьютерной техники от имени директора данного общества, подделала и использовала следующие документы:

-договор №01/04 от 01.04.2010 на втором листе в столбце с указанием (покупатель ООО «ТП «Оникс»), где в строке с указанием «Директор /ОСОБА_8/ поставила подпись за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-спеціфікацію №1 до договору №01/04 від 01.04.2010, где в столбце с указанием «від замовника»поставила подпись за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-договор ДГ-13 от 02.11.2009 на втором листе в столбце с указанием (покупець: ТОВ «Торгове підприемство «Онікс»...Покупець), где в строке с указанием «/ОСОБА_8/»поставила подпись за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-видаткову накладну №118 від 16.11.2009, где в строке с указанием «Отримав(ла)»поставила подпись за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8,

-видаткову накладну №117 від 11.11.2009, где в строке с указанием «Отримав(ла)»поставила подпись за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8;

-простий вексель серія АА 1963392 від 29.06.2010 в столбце с указанием (підпис і точна адреса векселедавця), где в строке с указанием «Директор ОСОБА_8.»поставила подпись за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-акт приема-передачи векселей от 29.06.2010, где в строке с указанием «Директор ОСОБА_8.»поставила подпись за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-видаткову накладну № 0106001 від 01.06.2010 року, где в строке с указанием «отримав (ла)»поставила подпись за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-декларацію з податку на прибуток підприємства ООО «ТП «Оникс»за 3 квартали 2010 року на втором листе, где в строках с указанием «керівник підприємства ОСОБА_8»головний бухгалтер «ОСОБА_8»поставила подписи за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-податковій декларації з податку на додану вартість за 09 міс. 2010 року на втором листе, где в строках с указанием «керівник ОСОБА_8»головний бухгалтер «ОСОБА_8» поставила подписи за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-податковій декларації з податку на додану вартість за 08 міс 2010 року на втором листе, где в строках с указанием «керівник ОСОБА_8»головний бухгалтер «ОСОБА_8»поставила подписи за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-податкова декларація з податку на додану вартість за 05 міс 2010 року на втором листе, где в строках с указанием «керівник ОСОБА_8»головний бухгалтер «ОСОБА_8»поставила подписи за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-довідки відносно суми від'ємного значення попередніх податкових періодів, що залишається непогашеним теля бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду за 05 міс. 2010 року, где в строках с указанием «керівник ОСОБА_8»головний бухгалтер «ОСОБА_8»поставила подписи за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-податковій декларації з податку на додану вартість за 06 міс. 2010 року на втором листе, где в строках с указанием «керівник ОСОБА_8»головний бухгалтер «ОСОБА_8»поставила подписи за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-розрахунку коригування сум ПДВ до податкової декларації за 06 міс 2010 року, где в строках с указанием «керівник ОСОБА_8»головний бухгалтер «ОСОБА_8»поставила подписи за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8 и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-розшифровці податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагента за 06 міс. 2010 року, где в строках с указанием «керівник ОСОБА_8» головний бухгалтер «ОСОБА_8»поставила подписи за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

-податковій декларації з податку на додану вартість за 04 міс. 2010 року на втором листе, где в строках с указанием «керівник ОСОБА_8»головний бухгалтер «ОСОБА_8»поставила подписи за директора ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8, и оттиск печати ООО «ТП «Оникс»;

- довідки відносно суми від'ємного значення попередніх податкових періодіов, що залишається непогашеним після бюджетного відшкодування, отриманого у звітному податковому періоді, та підлягає включенню до складу податкового кредиту наступного податкового періоду за 04 міс. 2010 року, где в строках с указанием «керівник ОСОБА_8»головний бухгалтер «ОСОБА_8»поставила подписи за директора ООО ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8 и оттиск печати ООО ТП «Оникс»;

- податковій декларації з податку на додану вартість за 07 міс. 2010 року на втором листе, где в строках с указанием «керівник ОСОБА_8»головний бухгалтер «ОСОБА_8» поставила подписи за директора ООО ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327 ОСОБА_8 и оттиск печати ООО ТП «Оникс».

Таким образом, ОСОБА_4, действуя в период с сентября 2009 года по 15.11.2010 года в ходе осуществления фиктивного предпринимательства, фактически руководя ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327, вносила в официальные документы от имени директора предприятия заведомо ложные сведения, с целью удостоверения конкретных фактов, имеющих юридическое значение.

Указанные действия ОСОБА_4 органом досудебного следствия квалифицированны по ст.ст. 205 ч.2, 358 ч.3, 358 ч.4 УК Украины, по которой ей и предъявлено обвинение.

Подсудимой ОСОБА_5, органом досудебного следствия предъявлено обвинение в том, что она в ноябре 2009 года, точная дата досудебным следствием не установлена, являясь должностным лицом Общества с Ограниченной ответственностью «Научно-производственное предприятие «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065 совершила служебный подлог, при следующих обстоятельствах.

Так, согласно протокола №6 общих сборов участников Общества с Ограниченной ответственностью «Научно-производственное предприятие «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065 (далее ООО «НПП «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065) от 17.01.2008 директором является ОСОБА_5

Согласно устава ООО «НПП «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065 пунктов 10.16., 10.17., 10.19., директор является исполнительным органом общества, которое осуществляет руководство текущей деятельности, принимает решение единолично, имеет право без доверенности действовать от имени общества, представлять интересы общества, осуществлять от имени общества юридические действия на всех предприятиях, учреждениях, организациях всех форм собственности, в том числе финансовых, по всем вопросам связанных с деятельностью общества.

Примерно в октябре 2009, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, ОСОБА_4 являясь фактическим руководителем ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327, деятельность которого направлена на предоставление услуг по обналичиванию денежных средств, для прикрытия незаконной деятельности и придания законности перечисления от ООО «ТП «Оникс»безналичных денежных средств, обратилась к ранее знакомой ОСОБА_5, являвшейся директором ООО «НПП «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065, которая не была посвящена в преступный план последней, с просьбой оформить заведомо ложные расходные документы по бестоварной операции, отражая реализацию товара в адрес ООО «ТП «Оникс».

Примерно в ноябре 2009 года, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, ОСОБА_5, с целью поднятия имиджа и увеличения оборотов денежных средств ООО «НПП «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065, не будучи посвященной в преступный план ОСОБА_4, находясь по адресу своего проживания: АДРЕСА_1, с использованием компьютерной техники, составила ложную финансово-хозяйственную документацию, по бестоварной операции, куда внесла заведомо ложные сведения, которые по своему содержанию полностью не отвечали действительности, свидетельствующие о якобы имевших место поставках продукции от ООО «НПП «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065 в адрес ООО «ТП «Оникс»ЕГРПОУ 36728327, а именно составила и внесла в официальные документы заведомо ложные сведения:

-в договор ДГ-13 от 02.11.2009 внесла заведомо ложные сведения, которые не соответствуют действительности, где на втором листе в столбце с указанием (Продавець: ТОВ «НВП «Поліграфія України») в строке с указанием (ОСОБА_7.) поставила свою подпись и оттиск печати ООО «НПП «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065

-в видаткову накладну №118 від 16.11.2009, внесла заведомо ложные сведения, которые не соответствуют действительности, где отразила реализацию закладок, карт полушарий в адрес ООО «ТП «Оникс»на общую сумму 863802, 41 грн, где в строке с указанием «відвантажив(ла)»поставила свою подпись и оттиск печати ООО «НПП «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065

-в видаткову накладну №117 від 11.11.2009, внесла заведомо ложные сведения, которые не соответствуют действительности, где отразила реализацию закладок, картона, обложек для блокнотов, карт полушарий в адрес ООО «ТП «Оникс»на общую сумму 1153467,49 грн , где в строке с указанием «в1двантажив(ла)>> поставила свою подпись и оттиск печать ООО «НПП «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065.

Таким образом, ОСОБА_5, являясь должностным лицом ООО «НПП «Полиграфия Украины»ЕГРПОУ 33799065 в указанный период времени, внесла в официальные документы заведомо ложные сведения, с целью удостоверения конкретных фактов, имеющих юридическое значение.

Указанные действия ОСОБА_5 органом досудебного следствия квалифицированны по ст. 366 ч.1 УК Украины, по которой ей и предъявлено обвинение.

Подсудимая ОСОБА_6 с апреля 2010 года по июнь 2010 года, точная дата досудебным следствием не установлена, являясь должностным лицом Общества с Ограниченной ответственностью «Спорт Инвест» ЕГРПОУ 36207931, совершила служебный подлог, при следующих обстоятельствах:

Так, согласно решения о создании Общества с Ограниченной ответственностью «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931 (далее ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931) от 13.11.2008 директором является ОСОБА_6

Согласно устава ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931 пункта 9.5 директор общества: разрешает все вопросы деятельности общества, без доверенности осуществляет действия от имени общества, заключает договора, соглашения (контракты), осуществляет учет и внутренний контроль по хозяйственной деятельности, финансированию, внешнеэкономической деятельности и по другим вопросам деятельности общества.

Примерно в марте 2010 года, точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, ОСОБА_4 являясь фактическим руководителем ООО «ТП «Оникс» ЕГРПОУ 36728327, для прикрытия незаконной деятельности и придания законности своей деятельности обратилась к ранее знакомой ОСОБА_6, являвшейся директором ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931, которая не была посвящена в преступный план последней, с просьбой оформить заведомо ложные расходные документы по бестоварной операции, отражая реализацию товара в адрес подконтрольного ей предприятия ООО «ТП «Оникс».

ОСОБА_6, в период с апреля 2010 года по июнь2010 года, точная дата досудебным следствием не установлена, с целью поднятия имиджа ООО «Спорт Инвест» ЕГРПОУ 36207931, не будучи посвященной в преступный план ОСОБА_4, находясь по адресу своего проживания: АДРЕСА_2, с использованием компьютерной техники, составила ложную финансово-хозяйственную документацию, по бестоварной операции, куда внесла заведомо ложные сведения, которые по своему содержанию полностью не отвечали действительности, свидетельствующие о якобы имевших место поставках продукции от ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931 в адрес ООО «ТП «Оникс» ЕГРПОУ 36728327, а именно составила и внесла в официальные документы заведомо ложные сведения:

- в договор №01/04 от 01.04.2010 внесла заведомо ложные сведения, которые не соответствуют действительности, где на втором листе в столбце с указанием (Поставщик ООО «Спорт Инвест») в строке с указанием «Директор/ОСОБА_6/»поставила свою подпись и оттиск печати ООО «Спорт Инвест» ЕГРПОУ 36207931;

-в спецификацию №1 до договору №01/04 від 01.04.2010 внесла заведомо ложные сведения, которые не соответствуют действительности, где в столбце с указанием «від виконавця»поставила свою подпись и оттиск печати ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931;

-в видаткову накладну №0106001 від 01.06.2010 року внесла заведомо ложные сведения, которые не соответствуют действительности, отразила реализацию картона в адрес ООО «ТП «Оникс»на общую сумму 3000000 грн., где в строке с указанием «відвантажив (ла)»поставила свою подпись и оттиск печати ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931;

-в акт приема-передачи векселей от 29.06.2010 року внесла заведомо ложные сведения, которые не соответствуют действительности, где в строке с указанием «Директор ОСОБА_6»поставила свою подпись и оттиск печати ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931;

-в простий вексель серії АА 1963392 від 29.06.2010 року внесла заведомо ложные сведения, которые не соответствуют действительности, где на обратной стороне выполнила запись, поставила свою подпись и оттиск печати ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931;

Таким образом, ОСОБА_6, являясь должностным лицом ООО «Спорт Инвест»ЕГРПОУ 36207931 в указанный период времени, внесла в официальные документы заведомо ложные сведения, с целью удостоверения конкретных фактов, имеющих юридическое значение.

Указанные действия ОСОБА_6 органом досудебного следствия квалифицированны по ст. 366 ч.1 УК Украины, по которой ей и предъявлено обвинение.

Старший следователь ГСУ МВД Украины по согласованию с заместителем Генерального прокурора Украины обратился в суд с представлениями о прекращении в отношении обвиняемых ОСОБА_10, ОСОБА_5, ОСОБА_6 уголовного дела и освобождения каждой их них от наказания в связи с актом амнистии.

Согласно письменного заявления, обвиняемые ОСОБА_10, ОСОБА_5, ОСОБА_6 также просили суд прекратить в отношении каждой из них уголовное дело на основании Закона Украины «Об амнистии»от 08 июля 2011 года.

Защитники обвиняемых также просили суд прекратить уголовное дело на основании Закона Украины «Об амнистии»от 08 июля 2011 года.

Прокурор в предварительном заседании поддержала представления следователя о прекращения уголовного дела в отношении ОСОБА_10, ОСОБА_5, ОСОБА_6 в соответствии с Законом Украины «Об амнистии в 2011 году»от 08 июля 2011 года.

Суд считает, что уголовное дело по обвинению ОСОБА_10, ОСОБА_5, ОСОБА_6 подлежит прекращению, поскольку каждая из них обвиняется в совершении преступления, за которое предусмотрено наказание менее строгое, чем лишение свободы на срок до пяти лет, при этом обвиняемая ОСОБА_10 имеет несовершеннолетних детей ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_12, ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_13, обвиняемая ОСОБА_5 имеет несовершеннолетнего ребенка ОСОБА_13, ІНФОРМАЦІЯ_14, в связи с чем каждая из них подпадает под действие ст.1 п.«в»Закона Украины «Об амнистии в 2011 году»от 08 июля 2011 года, о применении которого ходатайствуют. Обвиняемая ОСОБА_6 имеет мать ОСОБА_14, ІНФОРМАЦІЯ_15, т.е. достигшую 70-летнего возраста, в связи с чем подпадает под действие ст.1 п.«є»Закона Украины «Об амнистии в 2011 году»от 08 июля 2011 года.

Разрешая вопрос о вещественных доказательствах документах (л.д.29-30 т.10, 197-198 т.9, 126-127 т.1, 232-235 т.1, 232-236 т.3, 181-204 т.6) суд считает необходимым в соответствии со ст.80 УПК Украины хранить их при материалах дела.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 6 п.4, 237, 244, 248 УПК Украины, ст.1 п.п. «в»,«є», 6,8 Закона Украины «Об амнистии в 2011 году»от 08 июля 2011 года, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Уголовное дело по обвинению ОСОБА_4, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 358 ч.3, 358 ч.4 УК Украины производством прекратить, освободив её от уголовной ответственности на основании ст.ст. 1 п.«в», 6 Закона Украины «Об амнистии в 2011 году»от 08 июля 2011 года.

Меру пресечения в отношении ОСОБА_4 подписку о невыезде отменить.

Уголовное дело по обвинению ОСОБА_5, в совершении преступлений, предусмотренных ст. 366 ч.1 УК Украины производством прекратить, освободив её от уголовной ответственности на основании ст.ст. 1 п.«в», 6 Закона Украины «Об амнистии в 2011 году»от 08 июля 2011 года.

Меру пресечения в отношении ОСОБА_5 подписку о невыезде отменить.

Уголовное дело по обвинению ОСОБА_6, в совершении преступлений, предусмотренных ст. 366 ч.1 УК Украины производством прекратить, освободив её от уголовной ответственности на основании ст.ст. 1 п.«є», 6 Закона Украины «Об амнистии в 2011 году»от 08 июля 2011 года.

Меру пресечения в отношении ОСОБА_6 подписку о невыезде отменить.

Вещественные доказательства документы (л.д.29-30 т.10, 197-198 т.9, 126-127 т.1, 232-235 т.1, 232-236 т.3, 181-204 т.6) хранить при материалах дела.

Постановление может быть обжаловано в судебную палату по уголовным делам апелляционного суда Днепропетровской области в течение семи суток со дня, следующего за днём его вынесения.

Председательствующий А.В. Гончаров